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2009-02-03 22:34:17 來(lái)自: 蘇燦(空山新雨后,天氣晚來(lái)秋。) 比爾蓋茨與沃倫巴菲特盡捐家財(cái)?shù)呐e動(dòng),引領(lǐng)了全球富人新一輪的行善潮流。近年,國(guó)內(nèi)企業(yè)也紛紛設(shè)立非公募基金會(huì),積極承擔(dān)社會(huì)責(zé)任。不過(guò),散財(cái)有道也是一門(mén)學(xué)問(wèn)。如同任何一間掌握巨資的機(jī)構(gòu),基金會(huì)存在保值增值的問(wèn)題。不少基金會(huì)委托專(zhuān)業(yè)公司理財(cái),其投資組合一般包括穩(wěn)健的債券、股票等,不過(guò)也有Google、eBay等機(jī)構(gòu)從事更為進(jìn)取的PE投資,這也加大了對(duì)投資專(zhuān)家的需求。 眾多商界人士介入之后,基金會(huì)的勸募、捐助呈現(xiàn)了漸趨濃厚的企業(yè)化特征。一些活躍的基金會(huì)不僅積極開(kāi)拓專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)、紀(jì)念品銷(xiāo)售、新媒體等籌款渠道,也致力于通過(guò)市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)改進(jìn)勸募的技巧;在治理結(jié)構(gòu)上,通過(guò)投資與運(yùn)作部門(mén)的分離,基金會(huì)正向提升運(yùn)作效率與透明度轉(zhuǎn)變;中國(guó)傳統(tǒng)的運(yùn)作型基金會(huì)開(kāi)始引入項(xiàng)目招標(biāo)制,向資助型基金會(huì)轉(zhuǎn)型;另一些基金會(huì)則變身VC或PE,孵化民間公益組織,并引入救助者接力助人的機(jī)制,讓慈善鏈條化。商業(yè)慈善、慈善投資等新理念的確立,令慈善這一人類(lèi)最悠久的社會(huì)傳統(tǒng)之一變得日益商業(yè)化與可持續(xù),從而有助于慈善資源獲得最優(yōu)配置。中國(guó)財(cái)富總量的提升與富人階層的日臻成熟,令慈善為越來(lái)越多富于社會(huì)責(zé)任感的企業(yè)家所踐行。尤其是512汶川地震后,各大企業(yè)捐款中有相當(dāng)一部分通過(guò)企業(yè)設(shè)立的基金會(huì)捐出或捐向一些大型公募基金會(huì),各類(lèi)基金會(huì)由此更廣泛地進(jìn)入人們的視野。 非公募基金會(huì)崛起,捐贈(zèng)走向制度化 中國(guó)的基金會(huì)分為公募與非公募兩種,二者的區(qū)別在于可否面向公眾募捐。目前,國(guó)內(nèi)的公募基金會(huì)多為半官方色彩的政府伙伴型基金會(huì),而非公募基金會(huì)則多由企業(yè)出資設(shè)立(表1),當(dāng)然其中也有特例。由于網(wǎng)絡(luò)與固定電話(huà)、手機(jī)短信成為募捐箱之外的有效勸募途徑,擁有網(wǎng)絡(luò)社區(qū)優(yōu)勢(shì)的騰訊獲準(zhǔn)設(shè)立了公募性質(zhì)的騰訊公益慈善基金會(huì)。 非公募基金會(huì)的崛起,始于2004年6月實(shí)施的基金會(huì)管理?xiàng)l例對(duì)其身份的確認(rèn)。按此條例,原始基金不低于200萬(wàn)元,而全國(guó)性、地方性公募基金會(huì)的原始基金則分別不低于800萬(wàn)元和400萬(wàn)元。為鼓勵(lì)非公募基金會(huì)的發(fā)展,2007年1月,國(guó)務(wù)院將其注冊(cè)和捐贈(zèng)免稅的權(quán)利下放到省市政府,不少企業(yè)基金會(huì)因此選擇在地方注冊(cè),如朱孟依捐出市值約10億港元股份成立的合生珠江教育發(fā)展基金會(huì)在廣東省注冊(cè);今典集團(tuán)的蘋(píng)果教育慈善基金會(huì)在北京注冊(cè)。 隨著財(cái)富的上升,中國(guó)企業(yè)家對(duì)于設(shè)立基金會(huì)的熱情正在迸發(fā)。截至2007年底,全國(guó)1340個(gè)基金會(huì)中,非公募基金會(huì)達(dá)436個(gè),較上年增加24.9%,高于基金會(huì)總數(shù)17.1%的年增速(圖1)。在地方上,非公募基金會(huì)更成為增長(zhǎng)的主角,截至2007年底,北京的84個(gè)基金會(huì)中,非公募基金會(huì)達(dá)64個(gè),占76.2%;當(dāng)?shù)?004年以來(lái)新登記的41個(gè)基金會(huì)中,非公募基金會(huì)37個(gè)。 也有不少企業(yè)選擇在知名公募基金會(huì)名下設(shè)立專(zhuān)項(xiàng)基金或事業(yè)基金(二者區(qū)別在于是否有定向用途),一些明星發(fā)起的基金即如此。譬如李連杰發(fā)起的“壹基金”在中國(guó)紅十字總會(huì)的架構(gòu)下獨(dú)立運(yùn)作,李亞鵬與王菲夫婦發(fā)起的“嫣然天使基金”由中國(guó)紅十字基金會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)“紅基會(huì)”)主管(表2)。這些基金由此也可以面向公眾募捐,如招商銀行除捐資與中國(guó)青少年發(fā)展基金會(huì)(簡(jiǎn)稱(chēng)“青基會(huì)”)合作設(shè)立“我和我的2008”專(zhuān)項(xiàng)基金外,還通過(guò)短信、網(wǎng)銀、網(wǎng)絡(luò)競(jìng)拍號(hào)召該行信用卡用戶(hù)捐助;麥當(dāng)勞與宋慶齡基金會(huì)成立的“中國(guó)麥當(dāng)勞叔叔之家慈善基金”,亦在其餐廳內(nèi)設(shè)有捐款箱。針對(duì)專(zhuān)項(xiàng)基金,一些基金會(huì)也有具體要求,如宋慶齡基金會(huì)規(guī)定,專(zhuān)項(xiàng)基金的協(xié)議捐贈(zèng)金額應(yīng)在500萬(wàn)元現(xiàn)金以上。也有非公募基金會(huì)嘗試以專(zhuān)項(xiàng)基金方式籌款,如南都公益基金會(huì)名下設(shè)立了由許京騏夫婦捐助 10 萬(wàn)元的“許左群愛(ài)心基金”,其增值部分用于新公民學(xué)校的師生獎(jiǎng)勵(lì)。 成立基金會(huì),不僅意味著中國(guó)富人的捐贈(zèng)活動(dòng)已從隨機(jī)性的扶危濟(jì)貧走向了制度化、規(guī)范化,也在資助方向上凸顯了鮮明的企業(yè)特征與個(gè)人視角。如SOHO中國(guó)基金會(huì)實(shí)施的兒童美德工程,目標(biāo)之一在于通過(guò)硬件建設(shè)讓貧困地區(qū)孩子養(yǎng)成整潔的習(xí)慣,據(jù)潘石屹稱(chēng),2008年下半年會(huì)選擇十幾所學(xué)校建幾種類(lèi)型的廁所,配上洗手設(shè)施和淋浴房,然后大面積推廣;愛(ài)佑華夏慈善基金會(huì)近年則通過(guò)“愛(ài)佑童心”項(xiàng)目救助孤貧先天性心臟病患兒,并致力于成為這一領(lǐng)域全球最大的專(zhuān)業(yè)基金會(huì);馬明哲夫婦的“明園慈善基金”,將目標(biāo)之一鎖定金融教育;“嫣然天使基金”則全力救助貧困唇裂兒童。 基金會(huì)的設(shè)立同樣有助于促進(jìn)企業(yè)的形象建設(shè)與業(yè)務(wù)發(fā)展,海外跨國(guó)公司對(duì)此有豐富的經(jīng)驗(yàn)。福特汽車(chē)通過(guò)發(fā)起世界上規(guī)模最大的環(huán)保獎(jiǎng),將自身形象與環(huán)保相捆綁;國(guó)際知名投行高盛集團(tuán),1999 年捐款2億美元設(shè)立了高盛基金會(huì),并于2001 年推出“高盛全球領(lǐng)導(dǎo)者項(xiàng)目”,在全球大學(xué)生中挖掘未來(lái)領(lǐng)袖,獲獎(jiǎng)?wù)哂袡C(jī)會(huì)參加高盛全球領(lǐng)導(dǎo)力學(xué)院活動(dòng),與高盛高管在內(nèi)的專(zhuān)家對(duì)話(huà),而高盛也為未來(lái)發(fā)展鋪墊了人脈。 勸募的技巧 基金會(huì)數(shù)量的躍升,帶來(lái)了募款能力的競(jìng)爭(zhēng),尤其是企業(yè)紛紛成立專(zhuān)屬基金會(huì),分流了捐款的來(lái)源,也增加了公募基金會(huì)勸募的難度。從民政部的年檢結(jié)果看,2006年被評(píng)為“基本合格”的25家基金會(huì),相當(dāng)一部分原因在于募資能力較弱。因此,基金會(huì)的多元化勸募、品牌打造、營(yíng)銷(xiāo)創(chuàng)新日見(jiàn)重要。 眼下,越來(lái)越多以慈善名義展開(kāi)的籌款活動(dòng),如慈善晚宴、音樂(lè)會(huì)、球賽以及對(duì)捐贈(zèng)書(shū)畫(huà)、珠寶、不動(dòng)產(chǎn)的慈善拍賣(mài)等。除現(xiàn)金外,捐助各種資源或技能,如交通工具、活動(dòng)場(chǎng)地、宣傳設(shè)計(jì)等也被提倡。各基金會(huì)也注重與企業(yè)結(jié)盟,在其營(yíng)銷(xiāo)推廣中加入募款內(nèi)容。富于號(hào)召力的明星更成為積聚捐助人的一大招牌,其中表現(xiàn)最出色的是李連杰壹基金。其年報(bào)披露,在成立第一年接受的1067.7萬(wàn)元捐款中,有19%由個(gè)人通過(guò)匯款、手機(jī)短信、貝寶(PAYPAL)和騰訊網(wǎng)絡(luò)捐贈(zèng),而3個(gè)月之后,其個(gè)人捐款占比迅速上升至60%(表3),網(wǎng)絡(luò)支付也增加了財(cái)付通、支付寶、快錢(qián)等新渠道。壹基金還獲得電影赤壁、瑞士名表DeWitt帝威合辦的慈善晚宴募得的100萬(wàn)元善款,并吸引了微軟、阿里巴巴、俏江南等企業(yè)捐資。 為拓展籌款渠道,壹基金從2007年開(kāi)始主辦專(zhuān)項(xiàng)籌款活動(dòng)“壹基金”杯慈善房車(chē)賽,2008年5月,以“汶川加油”為主題的第二屆房車(chē)賽募得善款70萬(wàn)元。專(zhuān)項(xiàng)籌款活動(dòng)方面,香港世界宣明會(huì)由眾多明星參與的“饑饉三十”、樂(lè)施會(huì)的“毅行者”等知名活動(dòng),都有吸引贊助方和參與方的成熟模式。如以長(zhǎng)途步行籌款的“毅行者”,參與者要4人一隊(duì)在48小時(shí)內(nèi)橫越100公里的麥理浩徑,每隊(duì)籌款不低于6500港元,完成者可獲證書(shū)與贊助商提供的獎(jiǎng)項(xiàng)。1986年以來(lái),該項(xiàng)活動(dòng)已籌得超過(guò)2.7億港元善款。 吸納會(huì)費(fèi)、提供服務(wù)以及出售服飾、書(shū)、徽章等紀(jì)念品,也是基金會(huì)的典型募資手段。2008年7月,壹基金與萬(wàn)寶龍合作推出了30支限量版墨水筆,每出售一支萬(wàn)寶龍向壹基金捐贈(zèng)5000歐元。 勸募中,營(yíng)銷(xiāo)的方式也相當(dāng)重要。以扶貧為主旨的樂(lè)施會(huì),將子網(wǎng)站“樂(lè)施有禮”做成購(gòu)物網(wǎng)站的格局,捐助者可購(gòu)買(mǎi)若干份牛羊、柑樹(shù)苗、沼氣池、醫(yī)療箱、學(xué)校設(shè)施等禮物放入購(gòu)物籃結(jié)賬。這一方式不僅有利于提升捐助者的興趣,捐款用途也簡(jiǎn)潔明了。 在學(xué)習(xí)讓人樂(lè)意捐贈(zèng)技巧的同時(shí),國(guó)內(nèi)各基金會(huì)也不斷規(guī)范管理,降低管理開(kāi)支,以打造良好的公信力,保證捐款來(lái)源的持續(xù)性。根據(jù)規(guī)定,國(guó)內(nèi)基金會(huì)的行政費(fèi)用可以在總支出的10%以?xún)?nèi),這也符合國(guó)際上多數(shù)基金會(huì)的開(kāi)支比例(圖2)。而據(jù)紅基會(huì)的審計(jì)報(bào)告,其2005-2007年的費(fèi)用占比已從8.9%逐步降至4.8%、3%。在管理費(fèi)用上,非公募基金會(huì)往往具有特殊優(yōu)勢(shì),如宣稱(chēng)“以慈善推動(dòng)財(cái)富的理性再分配”的愛(ài)佑華夏慈善基金會(huì),在國(guó)內(nèi)第一家實(shí)行零費(fèi)用運(yùn)行,其管理費(fèi)由部分理事分擔(dān),所募善款100%用于救助項(xiàng)目。這在海外私人基金會(huì)中較為常見(jiàn),比爾和梅林達(dá)蓋茨基金會(huì)(Bill & Melinda Gates Foun-dation,簡(jiǎn)稱(chēng)蓋茨基金會(huì))的管理費(fèi)即多由蓋茨本人捐贈(zèng)。 公信力決定基金會(huì)募資的能力,而是否擁有卡耐基基金會(huì)所倡導(dǎo)的“透明口袋”,則是決定其公信力的關(guān)鍵。即使美國(guó)資格最老的慈善組織有百年歷史的美國(guó)聯(lián)合勸募協(xié)會(huì),也有過(guò)6名高層案涉150萬(wàn)美元的財(cái)務(wù)丑聞。為了幫助捐款者辨別慈善組織的良莠,慈善評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生。2002年成立的慈善導(dǎo)航者(charity navigator)網(wǎng)站,是目前全美最大的慈善評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu),其依據(jù)最少連續(xù)4年的年報(bào),為超過(guò)5000家慈善機(jī)構(gòu)評(píng)定從無(wú)星到4星的級(jí)別,評(píng)估指標(biāo)主要包括慈善機(jī)構(gòu)在日常運(yùn)作中是否對(duì)捐款人負(fù)責(zé)、如何定位以保證項(xiàng)目運(yùn)作的持續(xù)性,并提供諸如“十大高行政開(kāi)支慈善機(jī)構(gòu)”(其中最高的開(kāi)支比例占77.5%)、“十大好名聲慈善機(jī)構(gòu)”、“十大赤字機(jī)構(gòu)”等排名。 為提高運(yùn)作的透明度,國(guó)內(nèi)基金會(huì)也引入了外部審計(jì)制度,從2005年開(kāi)始對(duì)外公布審計(jì)報(bào)告,壹基金更堅(jiān)持每季發(fā)布報(bào)告。2007年,民政部下屬的民間組織管理局亦開(kāi)始對(duì)符合條件的69家基金會(huì)進(jìn)行了評(píng)級(jí)(表1)。 圍繞慈善衍生的產(chǎn)業(yè)鏈上,還包括擁有全面的慈善數(shù)據(jù)庫(kù)并從事慈善組織經(jīng)營(yíng)研究、人才培訓(xùn)等業(yè)務(wù)的美國(guó)基金會(huì)中心(Foundation Center)等機(jī)構(gòu)。正如資本市場(chǎng)上的中介機(jī)構(gòu),它們的存在也有助于慈善資源的有效配置。在慈善方興未艾的中國(guó),亦有類(lèi)似機(jī)構(gòu)萌芽。2006年11月,麥肯錫聯(lián)合德勤華永會(huì)計(jì)師事務(wù)所、奧美傳播、君合律師事務(wù)所、摩托羅拉等企業(yè)成立“公益事業(yè)伙伴基金會(huì)”(Non-ProfitPartners,簡(jiǎn)稱(chēng)NPP),即著眼于打造民間公益產(chǎn)業(yè)的支持平臺(tái):匹配捐贈(zèng)方、受助方、志愿者;協(xié)助公益組織募款及融資,為其提供免費(fèi)的財(cái)務(wù)、推廣、法律等援助。NPP還自建了一套對(duì)公益組織的評(píng)估體系:50%的得分來(lái)自社會(huì)影響力,30%來(lái)自組織能力,20%來(lái)自契合度。 以投資促進(jìn)慈善 據(jù)民政部統(tǒng)計(jì),2000年全國(guó)的社會(huì)捐款額為9.3億元,2007年底這一數(shù)字已達(dá)132.8億元(圖3),其中,民政部門(mén)接收50.9億元、慈善會(huì)接收41.4億元、各類(lèi)基金會(huì)接收40.5億元,此外,基金會(huì)還接收了折價(jià)10.2億元的實(shí)物捐贈(zèng)。這些資金如何安排?根據(jù)基金會(huì)管理?xiàng)l例的規(guī)定,公募基金會(huì)每年公益支出不得低于上年總收入的70%,非公募基金會(huì)每年公益支出不得低于上年基金余額的8%。這意味著,公募基金會(huì)手中仍握有30%的募款,如果能夠?qū)⑵渫顿Y增值,無(wú)疑有利于擴(kuò)大行善范圍;對(duì)于非公募基金會(huì),如果不希望基金縮水,其資產(chǎn)每年也需增值8%,這尚未計(jì)入通脹因素。由此看,即使作為非盈利機(jī)構(gòu),基金會(huì)的投資仍相當(dāng)必要。 在中國(guó),基金會(huì)原本多采取購(gòu)買(mǎi)國(guó)債、銀行存款的方式投資,隨著中國(guó)進(jìn)入減息周期,尤其是2002年2月一年期存款利率下調(diào)至最低點(diǎn)1.98%,一些大型基金會(huì)開(kāi)始嘗試介入資本市場(chǎng)。如宋慶齡基金會(huì)2006年末的長(zhǎng)期股權(quán)投資為392.35萬(wàn)元,累計(jì)投資收益為1045.39元,中國(guó)人口福利基金會(huì)2006年的投資收益亦達(dá)81萬(wàn)元。但也有不少基金會(huì)對(duì)于投資比較審慎。2005年,參加年檢的84家基金會(huì)投資收益共為3717萬(wàn)元,平均每家44萬(wàn)元,其中55家投資收益為零,10家超過(guò)百萬(wàn)元,清華大學(xué)教育基金會(huì)以828.56萬(wàn)元居首,第二的北京大學(xué)教育基金會(huì)近740萬(wàn)元,中國(guó)航天基金會(huì)以391萬(wàn)元居三,中國(guó)青少年發(fā)展基金會(huì)緊隨其后,投資收益為371萬(wàn)元,中國(guó)聽(tīng)力醫(yī)學(xué)發(fā)展基金會(huì)則虧損32萬(wàn)元。1994年成立的清華大學(xué)教育基金會(huì),原始資金為2000萬(wàn)元,2006年捐贈(zèng)收入1.5億元,至2006年底,其累計(jì)投資收益已達(dá)1.12億元(表4)。 根據(jù)各基金會(huì)的2006年年報(bào),在全國(guó)性的企業(yè)非公募基金中,寶鋼、香江、中遠(yuǎn)等基金會(huì)均有長(zhǎng)期或短期投資,中遠(yuǎn)慈善基金會(huì)2006年亦出現(xiàn)在華夏平穩(wěn)增長(zhǎng)基金的持有人名單中,最多持有約2%的份額。南航等基金會(huì)的資金則以貨幣形式存在,其資金使用效率有待提升。 為實(shí)現(xiàn)資金管理的效益最大化,不少基金會(huì)委托專(zhuān)業(yè)公司理財(cái)。2000年前后進(jìn)入資本市場(chǎng)的上海慈善基金會(huì),同時(shí)委托數(shù)家公司進(jìn)行資金運(yùn)營(yíng),出于慈善目的,這幾家公司均承諾:一旦出現(xiàn)虧損,將用贈(zèng)款補(bǔ)足。由施正榮夫人張唯打理的施氏家族慈善基金會(huì),將投資增值部分交由JP摩根打理,管理費(fèi)為1-1.5%,資金支出則與匯豐銀行合作。為求穩(wěn)健,其主要投資政府債券與藍(lán)籌股,收益目標(biāo)為8%。這個(gè)2007年8月在香港成立的基金會(huì),注冊(cè)資金300萬(wàn)美元,主要資助方向?yàn)闅夂?、環(huán)保、能源、文化遺產(chǎn)保護(hù)等。 合理投資獲取回報(bào)部分收益用于慈善、剩余收益和本金繼續(xù)投資,也是海外基金會(huì)的基本運(yùn)作模式。2001年以來(lái),蓋茨基金會(huì)每年都將總資產(chǎn)的88-94%用于投資,捐出數(shù)額的占比則為3-8.5%(表5)。2005年以來(lái),其投資收益已超過(guò)當(dāng)年收到的捐款。2007年,其以381億美元的投資獲得了高達(dá)49億美元的投資報(bào)酬,高于當(dāng)年其收到的捐贈(zèng),包括來(lái)自比爾蓋茨和沃倫巴菲特的31億美元(2006年6月,沃倫巴菲特宣布把1000萬(wàn)股伯克希爾哈撒韋公司B股贈(zèng)與蓋茨基金會(huì),此后,他開(kāi)始兌現(xiàn)每年捐贈(zèng)股票總額5%的承諾,截至2008年7月,已分三次共捐出142.5萬(wàn)股,價(jià)值超過(guò)50億美元)??梢?jiàn),盡管受到全球最富有的兩大慈善家資助,但對(duì)蓋茨基金會(huì)而言,出色的投資回報(bào)仍是其行善的有力依靠。 出于改善治理結(jié)構(gòu)的考慮,在一些大型基金會(huì)中,將投資與運(yùn)作部門(mén)分列是一個(gè)趨勢(shì):籌款部門(mén)專(zhuān)注勸募、投資;運(yùn)作部門(mén)負(fù)責(zé)跟進(jìn)項(xiàng)目的實(shí)施。蓋茨基金會(huì)也不例外,其2006年10月開(kāi)始分設(shè)兩個(gè)實(shí)體:一個(gè)為蓋茨基金會(huì),負(fù)責(zé)捐贈(zèng)管理,主要投向全球健康、教育、圖書(shū)館、太平洋西北地區(qū)及特殊項(xiàng)目;另一個(gè)為比爾和梅林達(dá)蓋茨基金會(huì)信托,負(fù)責(zé)捐贈(zèng)資產(chǎn)的管理,其投資組合主要包括長(zhǎng)期債券、票據(jù)、股票、短期投資,并具有中國(guó)的QFII資格。目前國(guó)內(nèi)也有非公募基金效法這一模式,2007年2月成立的友成企業(yè)家扶貧基金會(huì),當(dāng)年6月即成立了北京友成資產(chǎn)管理有限公司。據(jù)南都基金會(huì)副理事長(zhǎng)、希望工程創(chuàng)始人徐永光介紹,南都集團(tuán)內(nèi)部也成立有一個(gè)億元的公益基金,進(jìn)行低風(fēng)險(xiǎn)操作,每年按基金總資產(chǎn)的5%向南都基金會(huì)捐款1000萬(wàn)元。 在美國(guó),慈善機(jī)構(gòu)由于免稅,其投資范圍受到嚴(yán)格限制,主要是傳統(tǒng)的股票、債券投資,而房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)的另類(lèi)投資則禁止涉足,因此,也有一些機(jī)構(gòu)不謀求免稅資格,而從事更為廣泛的投資活動(dòng)。如Google除在2005年成立擁有免稅資格的Google基金會(huì)外,還捐出上市時(shí)1%股份和每年1%的利潤(rùn)創(chuàng)建了G,除捐贈(zèng)外,還介入私募投資領(lǐng)域,截至2008年5月,G已投入8500萬(wàn)美元用于捐贈(zèng)和投資,其中包括對(duì)利用太陽(yáng)能的esolar和brightsource能源公司、利用風(fēng)能的馬卡尼電力公司分別投資1000萬(wàn)美元,以及與索羅斯經(jīng)濟(jì)開(kāi)發(fā)基金(SEDF)、Omidyar Network等慈善機(jī)構(gòu)共同出資1700萬(wàn)美元,在印度成立了一家中小企業(yè)投資公司。奉行商業(yè)慈善理念的另一個(gè)代表是eBay,其成立的慈善投資公司Omidyar Network致力于小額捐贈(zèng),向個(gè)人創(chuàng)業(yè)提供支持。 投資理念的創(chuàng)新,減少了慈善機(jī)構(gòu)對(duì)于募款的依賴(lài),但要靠盈利運(yùn)作,也加大了對(duì)投資專(zhuān)家的需求。對(duì)于國(guó)內(nèi)基金會(huì)而言,對(duì)投資、法律、專(zhuān)業(yè)項(xiàng)目管理人才的需求,也是一大瓶頸。 投資型資助引發(fā)慈善革命 給予也是一門(mén)藝術(shù)。在中國(guó),傳統(tǒng)的基金會(huì)往往以運(yùn)作型基金會(huì)(Operating foundation)為主,即基金會(huì)利用所籌資金自行運(yùn)作慈善項(xiàng)目。不過(guò),作為一個(gè)復(fù)雜的實(shí)體,運(yùn)作型基金會(huì)更容易受到公眾的質(zhì)疑,因此,在美國(guó),這類(lèi)基金會(huì)總數(shù)不到6%,相比之下,通過(guò)資助其他民間組織運(yùn)作項(xiàng)目的資助型基金會(huì)(Grant-making foundation)數(shù)量越來(lái)越多。國(guó)內(nèi)基金會(huì)也在向這一方向轉(zhuǎn)變,中國(guó)殘疾人福利基金會(huì)明確提出,要逐步由運(yùn)作型轉(zhuǎn)為資助型為主,通過(guò)公開(kāi)招標(biāo)或購(gòu)買(mǎi)服務(wù)等方式實(shí)施公益服務(wù),以提高項(xiàng)目的運(yùn)作效率。 項(xiàng)目招標(biāo)制是資助型基金會(huì)的主要運(yùn)作模式,中遠(yuǎn)慈善基金會(huì)、南都公益基金會(huì)、友成基金會(huì)等均采用這一方式。2008年6月,紅基會(huì)也宣布拿出2000萬(wàn)元,面向全國(guó)公益組織招標(biāo)。綜合來(lái)看,其操作方式大同小異:首先,選擇符合基金會(huì)方向的公益項(xiàng)目招標(biāo),并引入“項(xiàng)目聽(tīng)證會(huì)”和專(zhuān)業(yè)人士“陪審團(tuán)”等制度進(jìn)行評(píng)估,以便將標(biāo)的給予運(yùn)行效率最高的機(jī)構(gòu);其次,對(duì)項(xiàng)目實(shí)行合約化管理,在項(xiàng)目實(shí)施中對(duì)資金的發(fā)放和使用等進(jìn)行監(jiān)控;在項(xiàng)目結(jié)束后,則進(jìn)行效果考察、評(píng)估。 秉持分工合作理念的項(xiàng)目招標(biāo)制,催生了對(duì)慈善產(chǎn)業(yè)下游的民間公益性非盈利組織的需求。除如福特基金會(huì)那樣對(duì)民間組織進(jìn)行培訓(xùn)外,一些活躍的非公募基金會(huì)還將發(fā)起人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn)帶入慈善事業(yè)的經(jīng)營(yíng)中,通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)投資的方式培育具有良好項(xiàng)目執(zhí)行能力的公益組織。作為中國(guó)內(nèi)地首家慈善創(chuàng)投機(jī)構(gòu)的NPP,率先對(duì)公益組織進(jìn)行“風(fēng)險(xiǎn)投資”,目前其援助了南都基金會(huì)的新公民學(xué)校等項(xiàng)目。南都基金會(huì)則引入“風(fēng)險(xiǎn)公益”理念,將向公益組織提供的資金、管理和技術(shù)支持作為投資的資本,并參與其管理,在2-6年的投資期屆滿(mǎn)后,對(duì)其進(jìn)行評(píng)估并實(shí)現(xiàn)退出。友成基金會(huì)更精細(xì)地提出,對(duì)種子期的公益組織扮演類(lèi)似VC的角色,以參與式資助協(xié)助項(xiàng)目孵化;對(duì)運(yùn)營(yíng)模式清晰的公益組織及項(xiàng)目,則扮演類(lèi)似PE的角色,主要提供資金和適當(dāng)?shù)闹笇?dǎo),而不持有其任何權(quán)益。 通過(guò)投資讓慈善延續(xù)的革命性理念,正形成一股席卷全球的慈善資本主義浪潮。在美國(guó),越來(lái)越多基金會(huì)傾向于使用“使命投資”的模式,即基金會(huì)對(duì)捐助項(xiàng)目以極低的利息和利潤(rùn)進(jìn)行貸款和風(fēng)險(xiǎn)投資。波士頓的“社會(huì)影響咨詢(xún)者組織”對(duì)全美92家歷史悠久的基金會(huì)的調(diào)查顯示,2005年,進(jìn)行“使命投資”的基金會(huì)有72家,而1968年只有1家;相關(guān)投資金額也由1968年的4800萬(wàn)美元增長(zhǎng)到2005 年的1.3億美元。國(guó)內(nèi)第一個(gè)以企業(yè)家名字命名的個(gè)人基金會(huì)王振滔慈善基金會(huì),也在資助貧困大學(xué)生時(shí)采用類(lèi)似方式:受助大學(xué)生須在工作后資助一名貧困學(xué)生,以使該基金變成“種子基金”,令受資助者的數(shù)量呈幾何型增長(zhǎng)。慈善投資者們期待,借此將單向的捐助關(guān)系發(fā)展為互動(dòng)的多贏關(guān)系,實(shí)現(xiàn)社會(huì)性的“愛(ài)心接力”。 正如投資一樣,基金會(huì)的資助也有失敗的風(fēng)險(xiǎn),有些資金或許難以落實(shí)到項(xiàng)目上,即使落實(shí)也可能效果有限,這更凸顯了基金會(huì)投資眼光的重要性。 從富人慈善到平民慈善 在中國(guó),企業(yè)家的慈善意識(shí)正在提升,然而慈善并非富人專(zhuān)利。香港樂(lè)施會(huì)2005-2006年度所籌約1.4億港元款項(xiàng)中,超過(guò)93%來(lái)自個(gè)人。美國(guó)施惠基金會(huì)的報(bào)告顯示,美國(guó)2007年慈善捐款創(chuàng)下3060億美元的新高,其中74.8%來(lái)自個(gè)人,一半來(lái)自收入水平居國(guó)內(nèi)前10%的家庭,在大多數(shù)年份,2/3的美國(guó)人會(huì)參與各種形式的慈善捐助。為了鼓勵(lì)員工參與慈善,美國(guó)不少企業(yè)都設(shè)立了“捐贈(zèng)匹配”制度:任何員工向合法慈善機(jī)構(gòu)捐贈(zèng)的款額,公司都會(huì)同比例向該機(jī)構(gòu)追加捐款。而針對(duì)512汶川地震,谷歌加倍了匹配上限,據(jù)李開(kāi)復(fù)透露,該公司還有6位員工承諾匹配其他員工的捐贈(zèng),他本人也對(duì)來(lái)自谷歌中國(guó)員工的捐款進(jìn)行了同比匹配。從目

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