會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

1、會(huì) 計(jì) 電 算 化實(shí) 訓(xùn) 報(bào) 告課 程 名 稱: 電算會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn) 課 程 代 碼: 所 屬 系 部: 年級(jí)/專業(yè)/班: 學(xué) 生 姓 名: 學(xué) 號(hào): 任 課 教 師: 學(xué)院實(shí)訓(xùn)報(bào)告開課系部： 實(shí)訓(xùn)時(shí)間 ：學(xué) 生 姓 名學(xué) 號(hào)成 績(jī)學(xué)生所在系部年級(jí)/專業(yè)/班課 程 名 稱課 程 代 碼指 導(dǎo) 教 師實(shí) 驗(yàn) 學(xué) 分一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康谋菊n程實(shí)驗(yàn)以模擬企業(yè)的實(shí)際會(huì)計(jì)工作為基礎(chǔ)，按照企業(yè)會(huì)計(jì)制度和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求，在計(jì)算機(jī)環(huán)境下進(jìn)行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)處理操作訓(xùn)練，有目的地檢驗(yàn)和復(fù)習(xí)學(xué)生所學(xué)的會(huì)計(jì)理論、方法、技能和技巧。通過課堂教學(xué)和學(xué)生自己動(dòng)手實(shí)驗(yàn)，使學(xué)生深入理解會(huì)計(jì)電算化的基礎(chǔ)理論知識(shí)，熟練掌握ERP財(cái)務(wù)軟件中總賬、報(bào)

2、表、薪資、固定資產(chǎn)、存貨管理、庫存管理、采購管理、銷售管理、應(yīng)收賬款管理、應(yīng)付賬款管理等功能模塊操作原理和流程，并能以總賬處理子系統(tǒng)為核心，利用模擬業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)把上述所列的功能模塊進(jìn)行綜合使用，完成證、賬、表的處理。通過聽講、課后復(fù)習(xí)以及上述實(shí)驗(yàn)過程，掌握網(wǎng)絡(luò)財(cái)務(wù)軟件的基本操作，從而理解財(cái)務(wù)管理軟件的整個(gè)系統(tǒng)結(jié)構(gòu)和運(yùn)行特征，深入理解計(jì)算機(jī)環(huán)境下的信息處理方式。在實(shí)驗(yàn)中培養(yǎng)學(xué)生職業(yè)道德和職業(yè)判斷能力，提高職業(yè)工作能力，為學(xué)生今后從事會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)工作打下扎實(shí)的基礎(chǔ)。二、實(shí)訓(xùn)場(chǎng)所及實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備1.實(shí)訓(xùn)場(chǎng)所：實(shí)訓(xùn)樓508機(jī)房2實(shí)訓(xùn)準(zhǔn)備：（1）計(jì)算機(jī)硬件系統(tǒng)（2）計(jì)算機(jī)軟件環(huán)境要求：SQL SERVER數(shù)據(jù)庫 用友

3、財(cái)務(wù)軟件：用友ERP8.72（3）各種試驗(yàn)資料：實(shí)驗(yàn)資料、實(shí)驗(yàn)操作指南、實(shí)驗(yàn)教材、企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及過程記錄（一）賬套管理與初始建賬1.以系統(tǒng)管理員的身份登錄系統(tǒng)管理2.設(shè)置操作員3.建立新賬套4.修改操作員與操作員授權(quán)5.啟用總賬系統(tǒng)：打開企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，錄入操作員001，選擇賬套“888北京四達(dá)公司”打開“系統(tǒng)啟用”選中“GL總賬”并設(shè)置日期，單擊“確定”，完成總賬系統(tǒng)啟用。6.設(shè)置基礎(chǔ)信息：部門檔案設(shè)置，人員檔案設(shè)置，客戶分類，客戶檔案，部門分類等。7.帳套輸出與引入 (二)總賬系統(tǒng)初始建賬1.設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)：以賬套主管（001趙琳）進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，執(zhí)行設(shè)置下的（選項(xiàng)）命令在“權(quán)

4、限”選項(xiàng)卡中按題目要求選中相應(yīng)的項(xiàng)目前的復(fù)選框。2.設(shè)置外幣和匯率3.指定會(huì)計(jì)科目：?jiǎn)螕簟啊卑粹o將“1001現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口，單擊選擇“銀行總賬科目”選項(xiàng)，單擊“”按鈕將“1002銀行存款”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口。4.增加會(huì)計(jì)科目：打開會(huì)計(jì)科目，單擊增加打開“新增會(huì)計(jì)科目”對(duì)話框，錄入科目編碼，名稱，性質(zhì)，賬戶格式和輔助核算。5.修改與刪除會(huì)計(jì)科目6.設(shè)置憑證類別7.設(shè)置結(jié)算方式：執(zhí)行（基礎(chǔ)檔案）（收付結(jié)算）（結(jié)算方式）命令，進(jìn)入（結(jié)算方式）對(duì)話框。單擊“增加”錄入結(jié)算方式和名稱。8.輸入期初余額并試算平衡（三）日常會(huì)計(jì)憑證處理1.填制憑證：包括填制

5、憑證功能，輸入憑證頭部分，輸入憑證分錄部分，輸入輔助核算信息。2.憑證查詢與修改3.審核憑證：出納簽字（003簽字）;審核簽字，重注冊(cè)以“001”進(jìn)入。4.記賬與取消記賬（四）賬簿管理1.查詢總賬與明細(xì)賬2. 查詢客戶往來賬與往來勾兌3.往來賬齡分析：?jiǎn)螕簦傎~）（賬表）（客戶往來輔助賬）（客戶往來賬齡分析），錄入查詢科目，截止日期，賬齡期間等數(shù)據(jù)，選擇賬齡分析法。（五）銀行對(duì)賬1.錄入銀行對(duì)賬單期初數(shù)據(jù)2.錄入銀行對(duì)賬單3.自動(dòng)對(duì)賬和手動(dòng)對(duì)賬4.輸出余額調(diào)節(jié)表5.查詢對(duì)賬單或日記賬勾對(duì)情況6.核銷已達(dá)賬（六）自動(dòng)轉(zhuǎn)賬1.定義轉(zhuǎn)賬分錄：登錄轉(zhuǎn)賬憑證，設(shè)置轉(zhuǎn)賬分錄，設(shè)置對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)2.生成機(jī)制憑證（

6、七）記賬與結(jié)賬1.對(duì)賬：選擇對(duì)賬期間進(jìn)行自動(dòng)對(duì)賬并試算平衡2.結(jié)賬：選擇結(jié)賬月份，核對(duì)賬簿。結(jié)賬只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行操作，取消結(jié)賬可按CTRL+SHIFT+F6鍵.（八）營(yíng)業(yè)利潤(rùn)表的編制1.報(bào)表格式的設(shè)計(jì)：?jiǎn)?dòng)UFO建立新表，設(shè)置報(bào)表尺寸等基本數(shù)據(jù)2.編輯計(jì)算公式3.生成報(bào)表：打開報(bào)表錄入單位名稱和年月日，系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算并編制。（九）資產(chǎn)負(fù)債表的編制1.調(diào)用報(bào)表模板2.生成資產(chǎn)負(fù)債表：進(jìn)入數(shù)據(jù)狀態(tài)，分別錄入年月日的關(guān)鍵字的值，系統(tǒng)提示：“是否重算第一頁”，單擊“是”，系統(tǒng)經(jīng)計(jì)算自動(dòng)生成一張有數(shù)據(jù)的資產(chǎn)負(fù)債表（十）薪資管理初始化1. 建立工資賬套2. 設(shè)置人員附加信息，工資項(xiàng)目和銀行名稱3.

7、建立工資類別4設(shè)置在崗人員工資賬套人員檔案5設(shè)置在崗人員工資類別的工資項(xiàng)目6. 設(shè)置在崗人員的“缺勤扣款”和“住房公基金”計(jì)算公式7設(shè)置“交通補(bǔ)貼”的計(jì)算公式（十一）薪資管理日常業(yè)務(wù)處理1.修改個(gè)人收入所得稅的計(jì)提基數(shù)2.錄入并計(jì)算1月份的工資數(shù)據(jù)3.扣繳所得稅4.查看銀行代發(fā)一覽表5.工資分?jǐn)傇O(shè)置6.分?jǐn)偣べY并生成轉(zhuǎn)帳憑證7.月末處理8.查看薪資發(fā)放條9.查看部門工資匯總表10. 對(duì)財(cái)務(wù)部進(jìn)行工資項(xiàng)目構(gòu)成分析（十二）固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化1.建立固定資產(chǎn)賬套2.設(shè)置選項(xiàng)3.設(shè)置部門對(duì)應(yīng)折舊科目4.設(shè)置固定資產(chǎn)類別5.設(shè)置固定資產(chǎn)的增減方式6.錄入固定資產(chǎn)原始卡片(十三)固定資產(chǎn)日常業(yè)務(wù)處理1.修

8、改固定資產(chǎn)卡片2. 增加固定資產(chǎn)3. 計(jì)提固定資產(chǎn)折舊4. 生成增加固定資產(chǎn)的記賬憑證5. 對(duì)賬6. 將固定資產(chǎn)系統(tǒng)所生成的記賬憑證審核并記賬7. 重新進(jìn)行對(duì)賬8. 結(jié)賬四、實(shí)訓(xùn)心得體會(huì)作為一名當(dāng)會(huì)計(jì)專業(yè)學(xué)生，熟悉操作電算化會(huì)計(jì)系統(tǒng)是非常必要的一件事情。本學(xué)期，我們?cè)诶蠋煹膸ьI(lǐng)下，通過財(cái)務(wù)用友ERP會(huì)計(jì)軟件開始了電算化的操作學(xué)習(xí)。通過會(huì)計(jì)電算化上機(jī)操作實(shí)習(xí),我們充分地了解了電算化的操作要求和會(huì)計(jì)應(yīng)用步驟方法,提高了電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力,加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際能力。使得我們對(duì)總賬系統(tǒng)的日常業(yè)務(wù)處理的整個(gè)流程有了一定的了解，不僅如此，結(jié)合平時(shí)所學(xué)的會(huì)計(jì)專業(yè)知識(shí)，使我們對(duì)會(huì)計(jì)日常的業(yè)務(wù)也有了更加清晰的把

9、握和了解。錄入賬套、建立總賬、管理帳簿、對(duì)賬記賬以及制作帳表等等的操作，真的讓我學(xué)到了很多，會(huì)計(jì)的操作流程也不止熟悉了一遍,提高了自己的電算化會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)處理能力,加強(qiáng)理論聯(lián)系實(shí)際能力。比如會(huì)計(jì)憑證的準(zhǔn)備工作和填制工作，讓我們對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作更多了幾分得心應(yīng)手，尤其是銀行對(duì)賬單的獲取方法或者錄入方法，銀行對(duì)賬方法和技巧，填制資產(chǎn)負(fù)債表、貨幣資金表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等等，也讓我們對(duì)于會(huì)計(jì)幾大重要報(bào)表多了幾分熟悉。通過本學(xué)期的會(huì)計(jì)電算化學(xué)習(xí)，我真的學(xué)到了許多，也對(duì)于手工記賬和電算化的不同之處也有了更多的認(rèn)識(shí)。比如說，相比手工記賬，電算化的準(zhǔn)備工作盡管顯得十分繁瑣，尤其是會(huì)計(jì)科目的設(shè)置和期初余額的錄入具

10、有眾多的數(shù)據(jù)。但這是為了電算化的操作服務(wù)的。進(jìn)入到憑證階段后，電算化的簡(jiǎn)化操作就給人帶來了許多便利，記賬和結(jié)賬這兩個(gè)會(huì)計(jì)最麻煩的工作更是能自動(dòng)完成，全然不同于手工記賬的艱辛。然而，在電算化實(shí)訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識(shí)的有限和對(duì)電算化操作的不熟悉，犯下了許多錯(cuò)誤。比如，在填制轉(zhuǎn)賬憑證的時(shí)候，由于期初設(shè)置不夠用心或者填制錯(cuò)誤，好幾次收到了系統(tǒng)提示“不滿足貸方必有的條件”，導(dǎo)致憑證不能填制；在制作銀行對(duì)賬單的時(shí)候，就因?yàn)閿?shù)據(jù)錯(cuò)誤、憑證審核和沒有對(duì)賬導(dǎo)致很長(zhǎng)時(shí)間都沒有企業(yè)對(duì)賬單的數(shù)據(jù)；在結(jié)賬的時(shí)候，因?yàn)榍捌跀?shù)據(jù)的問題，來來回回對(duì)著結(jié)帳單檢查了幾遍錯(cuò)誤才能結(jié)賬完畢通過這次學(xué)習(xí)，我對(duì)會(huì)計(jì)工作有了一個(gè)深層次的認(rèn)識(shí)。發(fā)現(xiàn)了自己的一些不足之處，比如：完成實(shí)訓(xùn)的時(shí)候不夠細(xì)心；缺乏耐心，尤其當(dāng)自己越是急于完成老師布置的任務(wù)，越容易出錯(cuò)。同時(shí)我發(fā)現(xiàn)了自己專業(yè)知識(shí)的漏洞，對(duì)此也重新