深圳食品添加劑項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景卡拉膠由于具有良好的水溶性、增稠性、膠凝性、與其他多糖或蛋白質(zhì)的協(xié)同增效作用以及健康價值，廣泛應(yīng)用于食品行業(yè)，醫(yī)學(xué)，日用化工行業(yè)，生物化學(xué)，建筑涂料，織物印花和農(nóng)業(yè)等諸多行業(yè)和領(lǐng)域，尤其是在食品工業(yè)中應(yīng)用甚廣，如乳制品、冰淇淋、果汁飲料、糕點、水凝膠（水果凍）、肉食品、調(diào)味品、罐頭食品等方面。另外卡拉膠安全無毒的特性已被聯(lián)合國糧農(nóng)組織和世界衛(wèi)生組織食品添加劑聯(lián)合專家委員會所確認(rèn)，這使得卡拉膠工業(yè)迅速發(fā)展。我國目前卡拉膠生產(chǎn)廠家主要分布在福建、海南和廣東等沿海省份，基本以麒麟菜為生產(chǎn)原料。然而我國麒麟菜養(yǎng)殖業(yè)起步晚、發(fā)展慢，少量的麒麟菜資源難以滿足日益發(fā)展的卡拉膠產(chǎn)業(yè)。最近幾年，

2、卡拉膠應(yīng)用技術(shù)的日趨成熟及應(yīng)用領(lǐng)域的不斷增加以及受“工業(yè)明膠”事件影響，國內(nèi)外市場對卡拉膠的需求也獲得大幅度上升，卡拉膠產(chǎn)業(yè)前景廣闊。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資3432.29(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達(dá)產(chǎn)年需用流動資金1214.15萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資4646.44萬元，其中：固定資產(chǎn)投資3432.29萬元，占項目總投資的73.87%；流動資金1214.15萬元，占項目總投資的26.13%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資1273.88萬元，占項目總投資的27.42%；

3、設(shè)備購置費1508.55萬元，占項目總投資的32.47%；其它投資649.86萬元，占項目總投資的13.99%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=3432.29+1214.15=4646.44（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟(jì)評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達(dá)產(chǎn)：第一年負(fù)荷65.00%,計劃收入5888.35萬元，總成本4886.13萬元，利潤總額-2837.51萬元，凈利潤-2128.13萬元，增值稅182.67萬元，稅金及附加71.47萬元，所得稅-709.38萬元；第二年負(fù)荷70.00%,計劃收入6341.30萬元，總成本5191.19萬元，利潤

4、總額-2934.51萬元，凈利潤-2200.88萬元，增值稅196.72萬元，稅金及附加73.15萬元，所得稅-733.63萬元；第三年生產(chǎn)負(fù)荷100%，計劃收入9059.00萬元，總成本7021.56萬元，利潤總額2037.44萬元，凈利潤1528.08萬元，增值稅281.03萬元，稅金及附加83.27萬元，所得稅509.36萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達(dá)產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入9059.00萬元。（二）達(dá)產(chǎn)年增值稅估算達(dá)產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進(jìn)項稅額=281.03萬元。（三）綜合總成本費用

5、估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達(dá)到正常生產(chǎn)年份時，按達(dá)產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用7021.56萬元，其中：可變成本6101.23萬元，固定成本920.33萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達(dá)產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加83.27萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2037.44（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2037.4425.00%=509.36（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達(dá)產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補(bǔ)貼收入=2037.44（萬元）。2、達(dá)

6、產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=2037.4425.00%=509.36（萬元）。3、本項目達(dá)產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2037.44萬元，繳納企業(yè)所得稅509.36萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達(dá)產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2037.44-509.36=1528.08（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。（1）達(dá)產(chǎn)年投資利潤率=43.85%。（2）達(dá)產(chǎn)年投資利稅率=51.69%。（3）達(dá)產(chǎn)年投資回報率=32.89%。5、根據(jù)經(jīng)濟(jì)測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達(dá)產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入9059.00萬元，總成本費用7021.56萬元，稅金及附加83.27萬元，利潤總額

7、2037.44萬元，企業(yè)所得稅509.36萬元，稅后凈利潤1528.08萬元，年納稅總額873.66萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.54年。本期工程項目全部投資回收期4.54年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達(dá)產(chǎn)年投資利潤率43.85%，投資利稅率51.69%，全部投資回報率32.89%，全部投資回收期4.54年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強(qiáng)的清償能力和抗風(fēng)險能力。建立起項目法人責(zé)任制，明確部門和個人的崗位職責(zé)。建設(shè)資金要設(shè)立專戶存儲，做到?？顚Ｓ?，在建

8、設(shè)資金的使用過程中，嚴(yán)格進(jìn)行跟蹤檢查和審計，對項目的主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)進(jìn)行嚴(yán)格的考核，加強(qiáng)人員培訓(xùn)，尤其是網(wǎng)絡(luò)信息方面的人才培訓(xùn)。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進(jìn)行分析解決；在設(shè)計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。為了保證項目的順利實施，建議項目管理部門要強(qiáng)化項目管理的監(jiān)督機(jī)制，完善監(jiān)督體系，確保投資項目達(dá)到預(yù)期的目標(biāo)。七、市場預(yù)測分析卡拉膠屬于食用膠/食品膠/親水膠體中的海藻膠類別，具有強(qiáng)烈的反應(yīng)性、能形成凝膠和高黏度溶液、高穩(wěn)定性等優(yōu)異性能。令人滿意的彈性、透明度及溶

9、解性能擴(kuò)展了其應(yīng)用范圍;安全無毒的特性已被聯(lián)合國糧農(nóng)組織和世界衛(wèi)生組織食品添加劑聯(lián)合專家委員會(JECFA)所確認(rèn)，廣泛應(yīng)用于食品工業(yè)、化學(xué)工業(yè)及生化、醫(yī)學(xué)研究等領(lǐng)域中。近年來，卡拉膠在國內(nèi)外發(fā)展迅速，需求量大增。其獨特性能不能被其他樹脂所代替，使得卡拉膠工業(yè)迅速發(fā)展，現(xiàn)在世界卡拉膠的年總產(chǎn)量已遠(yuǎn)超過瓊脂的產(chǎn)量。卡拉膠最早在歐美廣泛應(yīng)用，全世界生產(chǎn)的卡拉膠占海藻提取食用膠的第二位。近年來，我國已將卡拉膠列入食品添加劑目錄?？ɡz已經(jīng)列入聯(lián)合國糧農(nóng)組織和世界衛(wèi)生組織食用標(biāo)準(zhǔn)用量說明書，應(yīng)用前景廣闊?？ɡz是自紅藻中提取的一種水溶性膠體，是世界三大海藻工業(yè)產(chǎn)品(瓊脂、卡拉膠、褐藻膠)之一。聯(lián)合國糧

10、農(nóng)組織和世界衛(wèi)生組織食品添加劑專家委員會2001年取消了卡拉膠日允許攝取量的限制，確認(rèn)卡拉膠是安全、無毒、無副作用的食品添加劑?？ɡz廣泛應(yīng)用于食品行業(yè)如可可奶、冰淇淋、速溶咖啡、果凍、果汁飲料、牛奶布丁、煉乳、奶酪制品、嬰兒奶制品、酸奶、糖果、罐頭、豆?jié){、面包等的制造中，用于啤酒澄清、制作人造蛋白質(zhì)和人造肉或制作保健食品等?？ɡz亦可用于日用化工行業(yè)如牙膏、潤膚制品、洗發(fā)香波、洗滌劑、空氣清新劑、水彩顏料、陶瓷制品等的加工制作?？ɡz還大量用于醫(yī)藥業(yè)，如作為微生物培養(yǎng)基、緩釋膠囊/片劑、藥膏基、魚肝油乳化劑等。近來研究發(fā)現(xiàn)卡拉膠本身具有特殊的醫(yī)藥療效，它對許多重要病毒病原(如皰疹病毒、HIV

11、、粘液病毒、棒狀病毒等)具有廣譜抑制活性，卡拉膠還對免疫系統(tǒng)具有持續(xù)性作用、它是有效的抗胃蛋白酶活、抗?jié)?、抗凝血、抗栓物質(zhì)我國卡拉膠的研究起步較晚，直到1985年才形成真正意義上的卡拉膠工業(yè)化生產(chǎn)。雖然對卡拉膠在食品、日用化工、醫(yī)藥衛(wèi)生等領(lǐng)域的應(yīng)用研究有很大進(jìn)展，但是在卡拉膠存在形態(tài)、結(jié)構(gòu)、定性定量分析以及卡拉膠生物技術(shù)方面的基礎(chǔ)性研究與國際研究水平還存在一定的差。八、行業(yè)發(fā)展趨勢卡拉膠是以麒麟菜、石花菜、鹿角菜等紅藻類植物為原料，經(jīng)水或堿液等提取并加工而成類白色或淡黃色至棕黃色粉末或顆粒，無臭或微臭，口感粘滑食品添加劑?？ɡz用作食品添加劑已有600多年歷史，是一種無害而又不能被人所消化的

12、植物纖維，到1976年，食品級的卡拉膠(指1.5%濃度在75時的粘度不小于005PaS，其分子量相當(dāng)于10萬)已被證明是安全的。1862年由Stanford從皺波角叉菜(Chondruscrispus)中提取出來的一種多糖膠體物質(zhì)。20世紀(jì)50年代后期，美國化學(xué)會糖化學(xué)會多糖命名小組將它命名為Carrageenan，即卡拉膠，此后，該名稱為學(xué)術(shù)界廣泛采用。從1868年Fluckiger開始研究卡拉膠的化學(xué)組成，至20世紀(jì)60年代Ree等多位學(xué)者采用水解、氧化、甲基化、硫醇分解、層析、電泳分離及紅外光譜分析等方法進(jìn)行研究后，逐步搞清了卡拉膠的化學(xué)組成和結(jié)構(gòu)。已命名的卡拉膠型號有7種。國外的卡拉膠

13、商業(yè)性生產(chǎn)是從本世紀(jì)二十年代開始的。我國則從1985年開始生產(chǎn)商業(yè)用卡拉膠，在卡拉膠存在形態(tài)、結(jié)構(gòu)、定性定量分析以及卡拉膠生物技術(shù)方面的基礎(chǔ)性研究與國際研究水平還存在一定的差?？ɡz作為食用膠/親水膠體/中的三大海藻膠(褐藻膠、卡拉膠和瓊脂)之一，其產(chǎn)量僅次于褐藻膠，位居第2位。由于其優(yōu)良的性質(zhì)及廣泛的應(yīng)用而備受關(guān)注，卡拉膠產(chǎn)業(yè)有著廣闊的發(fā)展前景。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1337.511783.351655.961592.276369.092主營業(yè)務(wù)收入1135.771514.361406

14、.191352.115408.432.1卡拉膠(A)374.80499.74464.04446.201784.782.2卡拉膠(B)261.23348.30323.42310.981243.942.3卡拉膠(C)193.08257.44239.05229.86919.432.4卡拉膠(D)136.29181.72168.74162.25649.012.5卡拉膠(E)90.86121.15112.50108.17432.672.6卡拉膠(F)56.7975.7270.3167.61270.422.7卡拉膠(.)22.7230.2928.1227.04108.173其他業(yè)務(wù)收入201.74268.

15、98249.77240.16960.66上年度主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元6369.09完成主營業(yè)務(wù)收入萬元5408.43主營業(yè)務(wù)收入占比84.92%營業(yè)收入增長率（同比）24.53%營業(yè)收入增長量（同比）萬元1254.61利潤總額萬元1332.63利潤總額增長率24.19%利潤總額增長量萬元259.57凈利潤萬元999.47凈利潤增長率25.28%凈利潤增長量萬元201.71投資利潤率48.23%投資回報率36.18%財務(wù)內(nèi)部收益率20.01%企業(yè)總資產(chǎn)萬元11425.69流動資產(chǎn)總額占比萬元25.50%流動資產(chǎn)總額萬元2913.13資產(chǎn)負(fù)債率44.78%主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)一覽表序號項

16、目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米12386.1918.57畝1.1容積率1.221.2建筑系數(shù)69.31%1.3投資強(qiáng)度萬元/畝184.831.4基底面積平方米8584.871.5總建筑面積平方米15111.151.6綠化面積平方米922.51綠化率6.10%2總投資萬元4646.442.1固定資產(chǎn)投資萬元3432.292.1.1土建工程投資萬元1273.8土建工程投資占比萬元27.42%2.1.2設(shè)備投資萬元1508.5設(shè)備投資占比32.47%2.1.3其它投資萬元649.8其它投資占比13.99%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比73.87%2.2流動

17、資金萬元1流動資金占比26.13%3收入萬元9059.004總成本萬元7021.565利潤總額萬元2037.446凈利潤萬元1528.087所得稅萬元1.228增值稅萬元281.039稅金及附加萬元83.2710納稅總額萬元873.6611利稅總額萬元2401.7412投資利潤率43.85%13投資利稅率51.69%14投資回報率32.89%15回收期年4.5416設(shè)備數(shù)量臺（套）9117年用電量千瓦時616672.9118年用水量立方米5177.6919總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤76.2320節(jié)能率26.68%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.7822員工數(shù)量人158區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單

18、位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元156881.27同期產(chǎn)值萬元136632.35同比增長14.82%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家716規(guī)上企業(yè)家48從業(yè)人數(shù)人35800前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元78300.82去年同期67378.73萬元。1、xxx科技公司（AAA）萬元19183.702、xxx有限責(zé)任公司萬元17226.183、xxx科技公司萬元10179.114、xxx有限公司萬元8613.095、xxx有限公司萬元5481.066、xxx公司萬元5089.557、xxx科技公司萬元391.508、xxx有限公司萬元3210.339、xxx有限公司萬元3053.7310、xxx公司萬元2349.02區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分

19、析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元36265.271.1同期增加值萬元31817.221.2增長率13.98%2行業(yè)凈利潤萬元13026.972.12016年凈利潤萬元11100.952.2增長率17.35%3行業(yè)納稅總額萬元37033.023.12016納稅總額萬元32668.513.2增長率13.36%42017完成投資萬元40115.274.12016行業(yè)投資萬元15.42%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值182522.08207411.46235694.842利潤總額52851.6060058.6468248.463凈利潤20564.16

20、23368.3626554.954納稅總額13181.8014979.3217021.965工業(yè)增加值68816.5578200.6288864.346產(chǎn)業(yè)貢獻(xiàn)率9.00%13.00%14.53%7企業(yè)數(shù)量85910481341土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程6069.506069.5010905.4910905.491011.271.1主要生產(chǎn)車間3641.703641.706543.296543.29626.991.2輔助生產(chǎn)車間1942.241942.243489.763489.76323.611.3其他生產(chǎn)車間485.

21、56485.56632.52632.5260.682倉儲工程1287.731287.732733.682733.68184.362.1成品貯存321.93321.93683.42683.4246.092.2原料倉儲669.62669.621421.511421.5195.872.3輔助材料倉庫296.18296.18628.75628.7542.403供配電工程68.6868.6868.6868.685.213.1供配電室68.6868.6868.6868.685.214給排水工程78.9878.9878.9878.984.664.1給排水78.9878.9878.9878.984.665服務(wù)

22、性工程815.56815.56815.56815.5655.005.1辦公用房428.86428.86428.86428.8632.435.2生活服務(wù)386.70386.70386.70386.7029.826消防及環(huán)保工程230.07230.07230.07230.0717.466.1消防環(huán)保工程230.07230.07230.07230.0717.467項目總圖工程34.3434.3434.3434.34-33.557.1場地及道路硬化2209.57345.54345.547.2場區(qū)圍墻345.542209.572209.577.3安全保衛(wèi)室34.3434.3434.3434.348綠化工

23、程842.1329.47合計8584.8715111.1515111.151273.88節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤76.231.1年用電量千瓦時616672.911.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤75.791.3年用水量立方米5177.691.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.442年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤26.783節(jié)能率26.68%節(jié)項目建設(shè)進(jìn)度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元2762.811.1完成比例59.46%2完成固定資產(chǎn)投資萬元2139.132.1完成比例77.43%3完成流動資金投資萬元623.683.1完成比例22.57%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1

24、平均人數(shù)人1071.2人均年工資萬元4.561.3年工資額萬元476.102工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人242.2人均年工資萬元6.882.3年工資額萬元132.783企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人63.2人均年工資萬元7.313.3年工資額萬元40.284品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人134.2人均年工資萬元5.454.3年工資額萬元69.285其他人員工資5.1平均人數(shù)人85.2人均年工資萬元7.185.3年工資額萬元61.086職工工資總額萬元779.52固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元1273.881508.55

25、184.833432.291.1工程費用萬元1273.881508.556599.741.1.1建筑工程費用萬元1273.881273.8827.42%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1508.551508.5532.47%1.2工程建設(shè)其他費用萬元649.86649.8613.99%1.2.1無形資產(chǎn)萬元376.07376.071.3預(yù)備費萬元273.79273.791.3.1基本預(yù)備費萬元147.48147.481.3.2漲價預(yù)備費萬元126.31126.312建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3432.293432.29流動資金投資估算表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五

26、年1流動資產(chǎn)萬元6599.744352.034353.186599.746599.746599.741.1應(yīng)收賬款萬元1979.921286.951385.951979.921979.921979.921.2存貨萬元2969.881930.422078.922969.882969.882969.881.2.1原輔材料萬元890.96579.13623.67890.96890.96890.961.2.2燃料動力萬元44.5528.9631.1844.5544.5544.551.2.3在產(chǎn)品萬元1366.14887.99956.301366.141366.1413產(chǎn)成品萬元66

27、8.22434.34467.76668.22668.22668.221.3現(xiàn)金萬元1649.931072.461154.951649.931649.931649.932流動負(fù)債萬元5385.593500.633769.915385.595385.595385.592.1應(yīng)付賬款萬元5385.593500.633769.915385.595385.595385.593流動資金萬元1214.15789.20849.901214.151214.151214.154鋪底流動資金萬元404.71263.07283.30404.71404.71404.71總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固

28、定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元4646.44135.37%135.37%100.00%2項目建設(shè)投資萬元3432.29100.00%100.00%73.87%2.1工程費用萬元2782.4381.07%81.07%59.88%2.1.1建筑工程費萬元1273.8837.11%37.11%27.42%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元1508.5543.95%43.95%32.47%2.2工程建設(shè)其他費用萬元376.0710.96%10.96%8.09%2.2.1無形資產(chǎn)萬元376.0710.96%10.96%8.09%2.3預(yù)備費萬元273.797.98%7.98%5.89%2.3.1基本

29、預(yù)備費萬元147.484.30%4.30%3.17%2.3.2漲價預(yù)備費萬元126.313.68%3.68%2.72%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元3432.29100.00%100.00%73.87%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1214.1535.37%35.37%26.13%7鋪底流動資金萬元404.7211.79%11.79%8.71%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5888.356341.309059.009059.009059.001.1萬元5888.356341.309059.009059.009059.002現(xiàn)價

30、增加值萬元1884.272029.222898.882898.882898.883增值稅萬元182.67196.72281.03281.03281.033.1銷項稅額萬元1449.441449.441449.441449.441449.443.2進(jìn)項稅額萬元759.47817.891168.411168.411168.414城市維護(hù)建設(shè)稅萬元12.7913.7719.6719.6719.675教育費附加萬元5.485.908.438.438.436地方教育費附加萬元3.653.935.625.625.629土地使用稅萬元49.5449.5449.5449.5449.5410稅金及附加萬元71.

31、4773.1583.2783.2783.27折舊及攤銷一覽表序號項目運(yùn)營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值1273.881273.88當(dāng)期折舊額1019.1050.9650.9650.9650.9650.96凈值254.781222.921171.971121.011070.061019.102機(jī)器設(shè)備原值1508.551508.55當(dāng)期折舊額1206.8480.4680.4680.4680.4680.46凈值1428.091347.641267.181186.731106.273建筑物及設(shè)備原值2782.43當(dāng)期折舊額2225.94131.41131.41131.4113

32、1.41131.41建筑物及設(shè)備凈值556.492651.022519.612388.202256.792125.384無形資產(chǎn)原值376.07376.07當(dāng)期攤銷額376.079.409.409.409.409.40凈值366.67357.27347.86338.46329.065合計：折舊及攤銷2602.01140.81140.81140.81140.81140.81總成本費用估算一覽表序號項目單位達(dá)產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元4535.562948.113174.894535.564535.564535.562外購燃料動力費萬元407.66264.98285.

33、36407.66407.66407.663工資及福利費萬元779.52779.52779.52779.52779.52779.524修理費萬元15.7710.2511.0415.7715.7715.775其它成本費用萬元1142.24742.46799.571142.241142.241142.245.1其他制造費用萬元506.03328.92354.22506.03506.03506.035.2其他管理費用萬元250.85163.05175.59250.85250.85250.855.3其他銷售費用萬元286.25186.06200.38286.25286.25286.256經(jīng)營成本萬元68

34、80.754472.494816.526880.756880.756880.757折舊費萬元131.41131.41131.41131.41131.41131.418攤銷費萬元9.409.409.409.409.409.409利息支出萬元-10總成本費用萬元7021.564886.135191.197021.567021.567021.5610.1可變成本萬元6101.233965.804270.866101.236101.236101.2310.2固定成本萬元920.33920.33920.33920.33920.33920.3311盈虧平衡點41.80%41.80%利潤及利潤分配表序號項目單位達(dá)產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元9059.005888.356341.30905