財務(wù)部工作職責(zé)及人員分工

1、. 2007(財)字第（1）號XX物流財務(wù)人員分工及崗位職責(zé) 人員分工1、XXX 財務(wù)經(jīng)理：全面負(fù)責(zé)公司財務(wù)部工作。2、XXX 總賬會計：負(fù)責(zé)公司賬務(wù)工作。3、XXX 銀行出納：負(fù)責(zé)全公司銀行賬收支工作。4、XXX 現(xiàn)金出納：負(fù)責(zé)全公司現(xiàn)金收支工作。5、XXX 賬務(wù)審核：負(fù)責(zé)系統(tǒng)運單審核，應(yīng)收款、應(yīng)付款核對一 財務(wù)經(jīng)理工作職責(zé)1、嚴(yán)格執(zhí)行公司各項財務(wù)管理制度。制定具體的會計核算標(biāo)準(zhǔn)、核算規(guī)范制度。開展決算、清算、匯算等會計核算工作。組織編制、審核各類財務(wù)報表、附注及財務(wù)分析報告，編制、審核公司的會計憑證。編制應(yīng)收賬款明細(xì)，督促各項資金的回收。負(fù)責(zé)制定本公司財務(wù)崗位職責(zé)，進(jìn)行崗位考核，保證公司財

2、務(wù)工作落到實處。2、參與建立客戶信用體系建設(shè)。根據(jù)客戶的信用等級，按合同條款及客戶賒銷信用政策，審核、控制經(jīng)營部的發(fā)貨。3、制定存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)盤點計劃，并組織開展年度盤點工作。4、協(xié)助外部審計部門、稅務(wù)部門完成固定資產(chǎn)盤點工作。 5、組織公司稅務(wù)籌劃、稅務(wù)申報與繳納工作。配合完成稅務(wù)局對公司的稅務(wù)檢查。6、建立、完善部門各類管理規(guī)章制度、流程，并嚴(yán)格執(zhí)行。做好財稅方面有關(guān)證照的年檢，加強財務(wù)人員的培訓(xùn)和部門建設(shè)。7、依據(jù)公司各相關(guān)管理制度，對各項經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督、審核。對超權(quán)限報銷，在得到總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可辦理財務(wù)報銷手續(xù)。8、按財務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn)和報銷付款審批程序的規(guī)定，嚴(yán)格審核公司的各項費

3、用或款項報銷的單據(jù)，保證報銷原始憑證的真實性、合法性、合規(guī)性。 9、協(xié)助有關(guān)部門完成與本部門相關(guān)的職能工作，加強與銀行、稅務(wù)、財政、審計等部門的溝通和協(xié)調(diào)，并保持良好關(guān)系。做好本部人員的培訓(xùn)工作。10、準(zhǔn)確核算進(jìn)項稅、銷項稅，并及時認(rèn)證各類可抵扣進(jìn)項發(fā)票，根據(jù)發(fā)票庫存 情況及時申購發(fā)票并妥善保管，對發(fā)票開票限額及申購數(shù)量能隨著業(yè)務(wù)增長需求及時辦理增量、增限。月底前將當(dāng)月稅負(fù)情況及時上報領(lǐng)導(dǎo)做納稅籌劃。協(xié)助出納完成每日資金日報，并做好初審工作。11、對當(dāng)期的各類憑證及時打印、裝訂，合同、協(xié)議等檔案編號、分類，及時歸檔。12、負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)財務(wù)部與其他各部門之間的工作關(guān)系。13、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

4、二 總賬會計崗位職責(zé)1、在公司財務(wù)經(jīng)理的直接領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)本公司的財務(wù)工作，提供規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化的會計核算和財務(wù)管理服務(wù)。2、負(fù)責(zé)公司內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范會計核算，如實反映財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。3、組織編制會計報表、財務(wù)報告及相關(guān)管理報表，并定期向總經(jīng)理報送。對會計信息的真實性和及時性承擔(dān)直接責(zé)任。及時統(tǒng)計公司各成本項目明細(xì)，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整理、分配工作，確保數(shù)據(jù) 的準(zhǔn)確性，對不有不確定性及疑點問題及時匯報并與相關(guān)部門溝通。4、嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。負(fù)責(zé)對存貨、應(yīng)收款項、應(yīng)付款項、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)組織實施規(guī)范有效的財務(wù)管理，承擔(dān)相應(yīng)的財務(wù)監(jiān)督職責(zé)。 5、負(fù)責(zé)組織現(xiàn)金、存貨、固定資產(chǎn)等資產(chǎn)的盤點清查工作，不定

5、期對現(xiàn)金進(jìn)行盤點，加強客戶信用和應(yīng)收賬款回籠管理，確保授信安全。6、依據(jù)生產(chǎn)的特殊性完善成本核算管理辦法，組織成本費用分析，深入挖潛降低成本的可能，提高效益。 7、規(guī)范會計檔案管理，保證會計資料的安全完整。8、公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。三 往來賬會計崗位職責(zé)1、認(rèn)真執(zhí)行公司的財務(wù)管理制度，2、編制客戶和供應(yīng)商科目明細(xì)表、余額表、帳齡分析表等。3、核對系統(tǒng)運單。4、負(fù)責(zé)各應(yīng)收款客戶對帳并加強欠款的催收工作。并核對需要開票的單位具體金額和數(shù)據(jù)。5、負(fù)責(zé)各應(yīng)付款往來款項的核對和應(yīng)收票據(jù)的收集整理。四 銀行出納會計崗位職責(zé)1、支票的購買、保管。負(fù)責(zé)購買轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票、電匯憑證等銀行單據(jù)，由主管會計登

6、記票號，自己妥善保管。2、每天根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)安排的付款計劃，采購部門提供的請款單，必須有往來會計審核簽字及到賬期，財務(wù)總監(jiān)審核無誤最終由總經(jīng)理簽字，才能確認(rèn)打款。特殊情況下，沒有總經(jīng)理簽字時，必須經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)同意，打電話確認(rèn)后再付款，事后必須請總經(jīng)理補簽。2、填制完當(dāng)天所有的匯款單后，及時辦理，保證匯款及時到賬，避免公司信譽受損。3、在辦理完所有的手續(xù)后，要及時拿回所有的加蓋銀行清訖章的回單，以便做手續(xù)，避免空頭憑證。5、把當(dāng)天的付款手續(xù)，全部整理制證，及時登記銀行日記賬，并結(jié)出余額，做到日清日結(jié)，賬賬相符，賬證相符，以便現(xiàn)金會計能及時完成現(xiàn)金流量表，發(fā)于總經(jīng)理，隨時掌握資金的流向。6、網(wǎng)銀回單及時拿

7、回制證 網(wǎng)上銀行的回單，各銀行的大額支付的回單在銀行打印出來后，要及時編制記賬憑證。 7、每月與銀行對賬單對賬，編制銀行余額調(diào)節(jié)表 經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單，按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項，要及時查清（發(fā)生未達(dá)賬項有如下幾種情況：銀行已收，企業(yè)未收；銀行已付，企業(yè)未付；企業(yè)已收，銀行未收，企業(yè)已付，銀行未付）。應(yīng)妥善保管每月的各個銀行對賬單，防止丟失。每月月初，各個銀行的銀行對賬單及時對賬，加蓋預(yù)留印鑒章。8、正確填制支票以及簽發(fā)支票時應(yīng)注意的事項 根據(jù)審核后的原始單據(jù)，正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票，熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式，發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票，領(lǐng)款人必須在支票登記

8、本上簽字。過期未用的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)及時收回注銷，并加蓋“作廢”戳記。填寫錯誤的轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票、現(xiàn)金支票遺失時要立即向領(lǐng)導(dǎo)報告，并到銀行辦理掛失手續(xù)。簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期，并經(jīng)主管會計蓋章后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在支票登記本上簽字，嚴(yán)格控制簽空白支票。9、工資的發(fā)放以及新員工工資卡及時拿回每月中旬以后，及時把工資及新辦卡的員工的身份證復(fù)印件遞到銀行，以便工資能按時到賬，新卡辦出來后要及時拿回，發(fā)放到

9、員工手里。7、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用，不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)。收到支票需及時填寫支票進(jìn)帳單并送銀行，不可延期送票。 8、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他各項工作。五 現(xiàn)金出納崗位職責(zé)1、 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和金融結(jié)算紀(jì)律；2、 嚴(yán)格執(zhí)行公司及財務(wù)部的各項管理制度及考核制度；3、 按公司限定的庫存限額確保庫存現(xiàn)金的安全；4、 提高對假幣的的識別能力，拒絕假幣流入企業(yè)。5、 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金的存、取款手續(xù)，不坐支、不挪用、不超支，遵守現(xiàn)金的使用范圍；6、 嚴(yán)格把好費用報銷關(guān)，嚴(yán)禁不合法的票據(jù)流入企業(yè)，杜絕不合理經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生，根據(jù)真實有效的原始憑證歸集與分配各項費用；7、 認(rèn)真執(zhí)行公司制定的各種管理辦法和差旅費開支管理辦法，對照報銷標(biāo)準(zhǔn)給予報銷；8、 保障公司因公出差、培訓(xùn)、工傷、職工辭退福利等現(xiàn)金業(yè)務(wù)的正常流通；9、 每天盤點庫存現(xiàn)金，做到帳帳相符、帳實相符；10、 每年打印、裝訂相關(guān)科目明細(xì)賬并及時歸檔；11、 公司