南通生活紙制品項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景中國是全球最大的生活用紙消費國。2015年中國生活用紙產(chǎn)量占全球總產(chǎn)量的28%。在消費升級趨勢下，國內(nèi)生活用紙消費量穩(wěn)步增長，2016年國內(nèi)生活用紙消費量854萬噸，較上年增長4.53，近10年的復合增長率達到6.71%。人均生活用紙消費量超過全球平均水平，相比歐美發(fā)達國家尚有提升空間。2016年，我國人均生活用紙消費量達到6.2kg，已經(jīng)超過全球人均生活用紙消費量4.8kg，北京、上海等一線城市人均生活用紙消費量已經(jīng)達到10kg。但相比于歐美發(fā)達國家，如北美（25kg）、日本（15kg）、西歐（12.5kg），我國人均生活用紙消費量仍然較低，存在較大提升空間。人口紅利拉動，生

2、活用紙增長有望加速。生活用紙作為剛性消費品，人口數(shù)量的增加將提升生活用紙消費總量?？紤]到第三次嬰兒潮（1983-1990年）逐漸進入生育年齡，預計未來新增人口有望加速。同時，國家于2015年首次提出實施全面二孩政策，以應對人口老齡化，預計將強化新一輪人口增長。2016年作為二孩政策實施元年，中國人口增長率和出生率都有顯著的提升，其中出生率由1.2%上升至1.3%，人口增長率由0.50%上升至0.59%。國內(nèi)人均可支配收入維持每年6%的增長，城鎮(zhèn)化率亦逐年提升，人們對其使用量和使用品質(zhì)均有較大幅度提升。隨之而來的是生活用紙兩大變化趨勢：一方面，現(xiàn)有產(chǎn)品用途不斷細化，比如，紙巾紙根據(jù)用途不同進一步

3、細分為軟抽紙、盒巾紙和錢夾紙等品類；另一方面，新產(chǎn)品不斷面世，特別是保濕紙、廚房用紙等大量進入市場，且成長迅速。高毛利的非卷紙占比增加。從產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上看，生活用紙在國內(nèi)以卷紙（廁用衛(wèi)生紙）為主，卷紙作為低端生活用紙，單價及毛利率亦相對較低，以中順潔柔的產(chǎn)品為例，卷紙均價比非卷紙要低約45%。相比于卷紙，非卷紙無論在紙品質(zhì)量還是適用使用體驗上，均有較大改善，在消費升級大趨勢下，增速明顯。以面巾紙為例，作為偏重包裝設計的高檔生活用紙，受益于：1）用戶下沉；2）使用場景多樣化，產(chǎn)品需求量快速提升。從用戶群體上看，二、三線城市的面巾紙覆蓋率快速提升：根據(jù)北京新時代市場對國內(nèi)30個城市7萬多戶家庭的監(jiān)測數(shù)

4、據(jù)顯示，2008年到2011年，一線城市面巾紙使用覆蓋率提升9pct，二/三線城市面巾紙使用覆蓋率約提升20pct；從適用場景上看，面巾紙最早由金佰利發(fā)明，主要用于清潔面部，隨著大家對清潔需求的提升，目前已廣泛放置于客廳、臥室、辦公室等使用場景，用于清潔擦拭等。目前非卷紙的市占率從2012年的38%升至2016年的44%。受高毛利的非卷紙產(chǎn)品份額提升推動，預計整個生活用紙市場有望繼續(xù)增長。國內(nèi)前4家集中度為38%，行業(yè)集中度仍有提升空間。生活用紙行業(yè)比較分散，且由于紙巾單位價值低，運輸半徑較小（約500公里），紙企若要尋求全國性發(fā)展，需要在各區(qū)域配套足夠的產(chǎn)能。而生活用紙的產(chǎn)能建設成本高昂（噸

5、紙投資額在6000元以上)，業(yè)內(nèi)多為區(qū)域性企業(yè)。其中全國性企業(yè)金紅葉紙業(yè)、恒安國際、維達國際以及中順潔柔在前期產(chǎn)能過剩環(huán)境下具有明顯的競爭優(yōu)勢，行業(yè)集中度不斷提高，2016年CR4約為38%。對比國外發(fā)達國家，國內(nèi)市場集中度有待提升。其中，2011年美國市場前四家產(chǎn)能達到640萬噸，產(chǎn)能占北美總產(chǎn)能的75%，包括G-P、金伯利、寶潔等通過在各區(qū)域建立生產(chǎn)基地或兼并地方企業(yè)，來擴大自身銷售范圍；在日本，生活用紙市場主要由金佰利、王子制紙和王子妮飄所占據(jù)，三家累計銷售份額占比達57%。國內(nèi)生活用紙行業(yè)存在大量環(huán)保不達標的中小產(chǎn)能，隨著本輪環(huán)保政策趨嚴，部分中小產(chǎn)能逐漸去化。同時，因國內(nèi)木漿到貨量不

6、足，三季度開始內(nèi)盤木漿價格大幅上漲，截至11月底，內(nèi)外盤針/闊葉漿價差為838.95/231.13元/噸，國內(nèi)中小生活用紙企業(yè)主要依賴內(nèi)盤木漿，而四大龍頭的木漿更多從國外采購。受成本擠壓，中小紙企加速退出。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資12189.55(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金2295.48萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資14485.03萬元，其中：固定資產(chǎn)投資12189.55萬元，占項目總投資的84.15%；流動資金2295.48萬元，占項目總投資的15.85%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目

7、固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3768.37萬元，占項目總投資的26.02%；設備購置費5418.35萬元，占項目總投資的37.41%；其它投資3002.83萬元，占項目總投資的20.73%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=12189.55+2295.48=14485.03（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入8035.60萬元，總成本7724.53萬元，利潤總額-3684.58萬元，凈利潤-2763.43萬元，增值稅247.96萬元，稅金及附加213.10萬元，所得稅-921.14萬

8、元；第二年負荷80.00%,計劃收入16071.20萬元，總成本12971.34萬元，利潤總額-3405.77萬元，凈利潤-2554.33萬元，增值稅495.92萬元，稅金及附加242.86萬元，所得稅-851.44萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入20089.00萬元，總成本15594.75萬元，利潤總額4494.25萬元，凈利潤3370.69萬元，增值稅619.90萬元，稅金及附加257.73萬元，所得稅1123.56萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設備相對價格變化，假設當年設備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入20089.00萬

9、元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=619.90萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用15594.75萬元，其中：可變成本13117.04萬元，固定成本2477.71萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加257.73萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4494.25（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=4494.2525.00%=1123.56（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年

10、利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4494.25（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=4494.2525.00%=1123.56（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額4494.25萬元，繳納企業(yè)所得稅1123.56萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4494.25-1123.56=3370.69（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=31.03%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=37.09%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=23.27%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期

11、工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入20089.00萬元，總成本費用15594.75萬元，稅金及附加257.73萬元，利潤總額4494.25萬元，企業(yè)所得稅1123.56萬元，稅后凈利潤3370.69萬元，年納稅總額2001.19萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.80年。本期工程項目全部投資回收期5.80年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率31.03%，投資利稅率37.09%，全部投資回報率23.27%，全部投資回收期5.80年（含建設期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的

12、盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。項目建設工程中不可預見的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應等會影響到項目總體目標的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標制等一系列措施，認真落實建設資金計劃，確保項目建設目標的順利實現(xiàn)。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析生活用紙指為照顧個人居家，外出等所使用的各類衛(wèi)生擦拭用紙，包括卷筒衛(wèi)生紙、抽取式衛(wèi)生紙、盒裝面紙、袖珍面紙、手帕紙、餐巾紙、廚房用紙、濕巾、擦鞋紙、擦手紙等。

13、生活用紙主要供人們生活日常衛(wèi)生之用。所以在紙業(yè)同行用語通常叫生活用紙，是人民生活中不可或缺的紙種之一。它的形狀有單張四方型的，這種叫方巾紙或面巾紙，也有卷成磙筒形狀的，這種叫卷紙。它們通常由棉漿、木漿、草漿、廢紙漿制造，質(zhì)量好的衛(wèi)生紙都是由原生木漿制成，它跟一般紙的制造流程差不多，只是要求制造成極薄極脆弱，這樣的目的是當遇到水就會爛掉，達到環(huán)保的目的。生活用紙行業(yè)的上游主要是棉漿、木漿、針葉漿、闊葉漿等原材料，下游為商超、電銷平臺、KS銷售等各種銷售平臺。生活用紙與人們的日常生活密切相關(guān),行業(yè)景氣度受經(jīng)濟發(fā)展水平影響。受我國2017年國內(nèi)生產(chǎn)總值同比增長69%、城市化進展內(nèi)地零售市場景氣有所回

14、溫、消費升級等多重積極因素的影響,國內(nèi)生活用紙市場空間增長潛力巨大。2017年,我國生活用紙市場規(guī)模為1106.4億元,同比增長11.98%。從消費群體和需求結(jié)構(gòu)看未來我國生活用紙行業(yè)將有較長的增長期。從供需格局來看,生活用紙仍然是造紙行業(yè)需求增長最快的品種,但是產(chǎn)能仍然處于過剩狀態(tài)。近年來生活用紙行業(yè)持續(xù)供需失衡目前仍處于供給過剩階段,競爭壓力較大,加之環(huán)保要求較嚴,國內(nèi)部分區(qū)域開工受到影響,2017年行業(yè)開工率不及80%。2017年我國生活用紙產(chǎn)能達到1295.7萬噸，同比增長15.14%。2017年我國生活用紙實際產(chǎn)量為923.4萬噸，消費量為851.1萬噸。從人均消費量看,我國人均生活

15、用紙消費量與全球人均生活用紙消費量較高的地區(qū)相比仍有較大差距。2017年,我國人均生活用紙消費量6.12千克,而瑞典、美國等發(fā)達國家人均生活用紙消費量達20千克以上。對比來看,我國生活用紙市場滲透率仍有較大增長空聞。目前，我國生活用紙生產(chǎn)企業(yè)有幾千家，平均年產(chǎn)量不到4000噸/年，眾多小生活用紙生產(chǎn)企業(yè)設備簡陋，生產(chǎn)衛(wèi)生環(huán)境差，污染嚴重，產(chǎn)品質(zhì)量差。這一現(xiàn)象可通過市場競爭和國家政策的落實逐步得到改善。因原材料、能源成本上升以及環(huán)境要求逐步嚴格，行業(yè)呈現(xiàn)優(yōu)勝劣汰，重新整合的局面，行業(yè)領先的大企業(yè)迅速擴張，同時有些小企業(yè)經(jīng)營困難、停產(chǎn)或關(guān)閉，特別是污染嚴重的小衛(wèi)生紙廠。大企業(yè)的擴張會使行業(yè)的集中度

16、逐步提高，同時也有利于提高行業(yè)的裝備水平和產(chǎn)品的質(zhì)量和檔次，降低能耗和原材料消耗，減少污染。但是，由于我國各地區(qū)經(jīng)濟發(fā)展不平衡和城鄉(xiāng)差別，導致了生活用紙消費水平的地域差異。價格較便宜的中低檔生活用紙在我國經(jīng)濟落后的中西部地區(qū)和農(nóng)村，仍有很大的市場，加之出于維護當?shù)亟?jīng)濟利益的地方保護，眾多的小紙廠在一定時期內(nèi)仍會繼續(xù)存在。八、行業(yè)發(fā)展趨勢生活用紙指為照顧個人居家，外出等所使用的各類衛(wèi)生擦拭用紙，包括卷筒衛(wèi)生紙、抽取式衛(wèi)生紙、盒裝面紙、袖珍面紙、手帕紙、餐巾紙、廚房用紙、濕巾、擦鞋紙、擦手紙等。生活用紙主要供人們生活日常衛(wèi)生之用。所以在紙業(yè)同行用語通常叫生活用紙，是人民生活中不可或缺的紙種之一。它

17、們通常由棉漿、木漿、草漿、廢紙漿制造，質(zhì)量好的衛(wèi)生紙都是由原生木漿制成，它跟一般紙的制造流程差不多，只是要求制造成極薄極脆弱，這樣的目的是當遇到水就會爛掉，達到環(huán)保的目的。生活用紙行業(yè)是造紙行業(yè)的重要子行業(yè)之一。生活用紙與人們的生活息息相關(guān)，是日常生活不可或缺的物品，屬于快速消費品。為了保護環(huán)境、保持經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展，國家制定了一系列的法律法規(guī)對造紙行業(yè)進行規(guī)范和引導。生活用紙行業(yè)作為造紙行業(yè)的一個重要子行業(yè)，也必須遵守這些法律法規(guī)的要求。同時，生活用紙屬于與人體直接接觸的日用消費品，其質(zhì)量的好壞不僅影響人們使用的舒適度，甚至會對人體的健康造成影響，因此，國家還對其質(zhì)量標準進行了必要的規(guī)范。生活用

18、紙在生產(chǎn)過程中需使用的原材料有紙漿、化學助劑和包裝物等。其中，紙漿占生產(chǎn)成本的50%70%。因此，紙漿制造行業(yè)是生活用紙行業(yè)主要也是最重要的上游行業(yè)。紙漿價格的波動影響著生活用紙產(chǎn)品的毛利水平。我國生活用紙行業(yè)使用的紙漿主要為木漿、竹漿、草漿和再生紙漿，其中生產(chǎn)高檔生活用紙所使用的紙漿為木漿（包括針葉漿和闊葉漿）。生活用紙產(chǎn)品屬終端消費品，直接用于人們的日常生活中。生活用紙制造企業(yè)一般通過經(jīng)銷商、商銷客戶和連鎖超市實現(xiàn)產(chǎn)品銷售。因此，終端流通市場是生活用紙行業(yè)的下游行業(yè)。我國生活用紙行業(yè)呈現(xiàn)多層次競爭格局。眾多的生產(chǎn)廠商按其產(chǎn)能規(guī)模大小分屬三個梯隊。潔柔、維達國際、恒安國際、金紅葉紙業(yè)屬于國內(nèi)

19、生活用紙行業(yè)的第一梯隊成員，年產(chǎn)能均在15萬噸以上。排名5-15位的企業(yè)組成生活用紙行業(yè)內(nèi)第二梯隊，均為區(qū)域性生產(chǎn)廠商，年產(chǎn)能一般在10萬噸以下。其他生產(chǎn)廠商屬于生活用紙行業(yè)內(nèi)第三梯隊，均為地方性小生產(chǎn)廠商，年產(chǎn)能在5萬噸以下。第一梯隊企業(yè)依靠其規(guī)模和品牌優(yōu)勢，通過全國性生產(chǎn)基地布局，以生產(chǎn)中高檔產(chǎn)品為主，參與全國市場的競爭，在競爭中不斷提高自身的競爭力和市場占有率，并擁有較強市場定價能力。第二梯隊企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模相對較小，未形成全國性布局，專注于區(qū)域性市場，以生產(chǎn)中檔產(chǎn)品參與區(qū)域市場競爭為主。少數(shù)第二梯隊企業(yè)在區(qū)域市場中競爭力較強，甚至在所屬區(qū)域市場中的競爭力超過第一梯隊企業(yè)。部分第二梯隊企業(yè)還

20、使用再生紙漿、草漿和蔗漿等原料進行生產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量相對較差。第三梯隊企業(yè)多處于經(jīng)濟欠發(fā)達地區(qū)，產(chǎn)品質(zhì)量差，主要參與當?shù)氐蜋n產(chǎn)品市場的競爭。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入2340.923121.222898.282786.8111147.232主營業(yè)務收入2163.032884.042678.042575.0310300.142.1生活用紙(A)713.80951.73883.75849.763399.052.2生活用紙(B)497.50663.33615.95592.262369.032.3生活用紙(C)367.71490.29455.2743

21、7.761751.022.4生活用紙(D)259.56346.08321.36309.001236.022.5生活用紙(E)173.04230.72214.24206.00824.012.6生活用紙(F)108.15144.20133.90128.75515.012.7生活用紙(.)43.2657.6853.5651.50206.003其他業(yè)務收入177.89237.19220.24211.77847.09上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元11147.23完成主營業(yè)務收入萬元10300.14主營業(yè)務收入占比92.40%營業(yè)收入增長率（同比）9.66%營業(yè)收入增長量（同比）萬元981

22、.61利潤總額萬元2659.77利潤總額增長率9.03%利潤總額增長量萬元220.28凈利潤萬元1994.83凈利潤增長率17.57%凈利潤增長量萬元298.07投資利潤率34.13%投資回報率25.60%財務內(nèi)部收益率26.28%企業(yè)總資產(chǎn)萬元22270.87流動資產(chǎn)總額占比萬元25.11%流動資產(chǎn)總額萬元5593.23資產(chǎn)負債率46.15%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米45836.2468.72畝1.1容積率1.141.2建筑系數(shù)78.62%1.3投資強度萬元/畝177.381.4基底面積平方米36036.451.5總建筑面積平方米52253.311.6綠化面積平方

23、米3451.24綠化率6.60%2總投資萬元14485.032.1固定資產(chǎn)投資萬元12189.552.1.1土建工程投資萬元3768.372.1.1.1土建工程投資占比萬元26.02%2.1.2設備投資萬元5418.352.1.2.1設備投資占比37.41%2.1.3其它投資萬元3002.832.1.3.1其它投資占比20.73%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比84.15%2.2流動資金萬元2295.482.2.1流動資金占比15.85%3收入萬元20089.004總成本萬元15594.755利潤總額萬元4494.256凈利潤萬元3370.697所得稅萬元1.148增值稅萬元619.909稅金及附加

24、萬元257.7310納稅總額萬元2001.1911利稅總額萬元5371.8812投資利潤率31.03%13投資利稅率37.09%14投資回報率23.27%15回收期年5.8016設備數(shù)量臺（套）12417年用電量千瓦時1340993.0518年用水量立方米12483.4619總能耗噸標準煤165.8820節(jié)能率22.17%21節(jié)能量噸標準煤46.7922員工數(shù)量人350區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元176770.68同期產(chǎn)值萬元150763.91同比增長17.25%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家590規(guī)上企業(yè)家23從業(yè)人數(shù)人29500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元81129.16去年同期69999.28萬

25、元。1、xxx科技發(fā)展公司（AAA）萬元19876.642、xxx科技公司萬元17848.423、xxx科技公司萬元10546.794、xxx集團萬元8924.215、xxx科技公司萬元5679.046、xxx科技發(fā)展公司萬元5273.407、xxx科技公司萬元405.658、xxx集團萬元3326.309、xxx科技公司萬元3164.0410、xxx科技發(fā)展公司萬元2433.87區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元39281.781.1同期增加值萬元35306.291.2增長率11.26%2行業(yè)凈利潤萬元14268.902.12016年凈利潤萬元12762.882.2增

26、長率11.80%3行業(yè)納稅總額萬元26681.493.12016納稅總額萬元24063.393.2增長率10.88%42017完成投資萬元51699.264.12016行業(yè)投資萬元10.86%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值207256.70235518.98267635.212利潤總額63247.0371871.6281672.293凈利潤17541.3419933.3422651.524納稅總額12867.6914622.3816616.345工業(yè)增加值74071.2184171.8395649.816產(chǎn)業(yè)貢獻率14.00%17.00%19.25

27、%7企業(yè)數(shù)量7088641106土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程25477.7725477.7735628.3635628.362826.371.1主要生產(chǎn)車間15286.6615286.6621377.0221377.021752.351.2輔助生產(chǎn)車間8152.898152.8911401.0811401.08904.441.3其他生產(chǎn)車間2038.222038.222066.442066.44169.582倉儲工程5405.475405.4710806.2210806.22623.452.1成品貯存1351.371351

28、.372701.552701.55155.862.2原料倉儲2810.842810.845619.235619.23324.192.3輔助材料倉庫1243.261243.262485.432485.43143.393供配電工程288.29288.29288.29288.2918.713.1供配電室288.29288.29288.29288.2918.714給排水工程331.54331.54331.54331.5416.744.1給排水331.54331.54331.54331.5416.745服務性工程3423.463423.463423.463423.46197.515.1辦公用房1815.

29、051815.051815.051815.0596.915.2生活服務1608.411608.411608.411608.41117.156消防及環(huán)保工程965.78965.78965.78965.7862.686.1消防環(huán)保工程965.78965.78965.78965.7862.687項目總圖工程144.15144.15144.15144.15-101.507.1場地及道路硬化9640.861895.231895.237.2場區(qū)圍墻1895.239640.869640.867.3安全保衛(wèi)室144.15144.15144.15144.158綠化工程3554.67124.41合計36036.4

30、552253.3152253.313768.37節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤165.881.1年用電量千瓦時1340993.051.2年用電量噸標準煤164.811.3年用水量立方米12483.461.4年用水量噸標準煤1.072年節(jié)能量噸標準煤46.793節(jié)能率22.17%節(jié)項目建設進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元7793.151.1完成比例53.80%2完成固定資產(chǎn)投資萬元6148.472.1完成比例78.90%3完成流動資金投資萬元1644.683.1完成比例21.10%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2381.2人均年工

31、資萬元5.281.3年工資額萬元1288.742工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人532.2人均年工資萬元5.152.3年工資額萬元360.703企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人143.2人均年工資萬元7.263.3年工資額萬元99.954品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人284.2人均年工資萬元5.904.3年工資額萬元140.815其他人員工資5.1平均人數(shù)人175.2人均年工資萬元5.295.3年工資額萬元109.896職工工資總額萬元2000.09固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設投資萬元3768.375418.35177.38121

32、89.551.1工程費用萬元3768.375418.3516052.881.1.1建筑工程費用萬元3768.373768.3726.02%1.1.2設備購置及安裝費萬元5418.355418.3537.41%1.2工程建設其他費用萬元3002.833002.8320.73%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1516.391516.391.3預備費萬元1486.441486.441.3.1基本預備費萬元669.88669.881.3.2漲價預備費萬元816.56816.562建設期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12189.5512189.55流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第

33、五年1流動資產(chǎn)萬元16052.885424.1511713.9216052.8816052.8816052.881.1應收賬款萬元4815.861926.353852.694815.864815.864815.861.2存貨萬元7223.802889.525779.047223.807223.807223.801.2.1原輔材料萬元2167.14866.861733.712167.142167.142167.141.2.2燃料動力萬元108.3643.3486.69108.36108.36108.361.2.3在產(chǎn)品萬元3322.951329.182658.363322.953322.9533

34、22.951.2.4產(chǎn)成品萬元1625.36650.141300.281625.361625.361625.361.3現(xiàn)金萬元4013.221605.293210.584013.224013.224013.222流動負債萬元13757.405502.9611005.9213757.4013757.4013757.402.1應付賬款萬元13757.405502.9611005.9213757.4013757.4013757.403流動資金萬元2295.48918.191836.382295.482295.482295.484鋪底流動資金萬元765.15306.06612.13765.15765.

35、15765.15總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元14485.03118.83%118.83%100.00%2項目建設投資萬元12189.55100.00%100.00%84.15%2.1工程費用萬元9186.7275.37%75.37%63.42%2.1.1建筑工程費萬元3768.3730.91%30.91%26.02%2.1.2設備購置及安裝費萬元5418.3544.45%44.45%37.41%2.2工程建設其他費用萬元1516.3912.44%12.44%10.47%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1516.3912.44%12.44%10.

36、47%2.3預備費萬元1486.4412.19%12.19%10.26%2.3.1基本預備費萬元669.885.50%5.50%4.62%2.3.2漲價預備費萬元816.566.70%6.70%5.64%3建設期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元12189.55100.00%100.00%84.15%5建設期間費用萬元6流動資金萬元2295.4818.83%18.83%15.85%7鋪底流動資金萬元765.166.28%6.28%5.28%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元8035.6016071.2020089.0020089.0020089

37、.001.1萬元8035.6016071.2020089.0020089.0020089.002現(xiàn)價增加值萬元2571.395142.786428.486428.486428.483增值稅萬元247.96495.92619.90619.90619.903.1銷項稅額萬元3214.243214.243214.243214.243214.243.2進項稅額萬元1037.742075.472594.342594.342594.344城市維護建設稅萬元17.3634.7143.3943.3943.395教育費附加萬元7.4414.8818.6018.6018.606地方教育費附加萬元4.969.921

38、2.4012.4012.409土地使用稅萬元183.34183.34183.34183.34183.3410稅金及附加萬元213.10242.86257.73257.73257.73折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值3768.373768.37當期折舊額3014.70150.73150.73150.73150.73150.73凈值753.673617.643466.903316.173165.433014.702機器設備原值5418.355418.35當期折舊額4334.68288.98288.98288.98288.98288.98凈值5129

39、.374840.394551.414262.443973.463建筑物及設備原值9186.72當期折舊額7349.38439.71439.71439.71439.71439.71建筑物及設備凈值1837.348747.018307.307867.597427.886988.174無形資產(chǎn)原值1516.391516.39當期攤銷額1516.3937.9137.9137.9137.9137.91凈值1478.481440.571402.661364.751326.845合計：折舊及攤銷8865.77477.62477.62477.62477.62477.62總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指

40、標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元10279.004111.608223.2010279.0010279.0010279.002外購燃料動力費萬元780.87312.35624.70780.87780.87780.873工資及福利費萬元2000.092000.092000.092000.092000.092000.094修理費萬元52.7721.1142.2252.7752.7752.775其它成本費用萬元2004.40801.761603.522004.402004.402004.405.1其他制造費用萬元509.77203.91407.82509.77509.77509.775.2其他管理費用萬元355.51142.20284.41355.51355.51355.515.3其他銷售費用萬元1239.25495.70991.401239.251239.251239.256經(jīng)營成本萬元15117.136046.8512093.7015117.1315117.1315117.137折舊費萬元439.71439.71439.71439.71439.71439.718攤銷費萬元37.9137.9137.9137.9137.9137.919利息支出萬元-10總成本費用萬元15594.757724.5312971.3415594.75155