出口收匯風險與防范.ppt

1、1,出口收匯風險與防范,中國銀行北京市分行國際結(jié)算部 李素玲 2009年9月17-18日（貴陽）,2,內(nèi)容大綱,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,3,內(nèi)容大綱,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分： 國際金融危機對出口業(yè)務的影響,4,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,金融危機對國際貿(mào)易結(jié)算方式產(chǎn)生的影響 匯款 托收 信用證,5,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,基礎(chǔ)合同 修改 違約 毀約,6,第一部分：國際

2、金融危機對出口業(yè)務的影響,欺詐手段及特征 虛假貿(mào)易背景/合同 偽造單證 騙保 租船提單 （沉船、棄船、縱火等）,7,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,貨物運輸 運輸合同 運輸方式 航運成本,8,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,糾紛 仲裁 訴訟,9,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響,金融危機對傳統(tǒng)貿(mào)易融資業(yè)務的影響 出口托收融資 出口信用證融資 保函融資 保理融資,10,第一部分：國際金融危機對出口業(yè)務的影響, 國際保理融資 受金融危機影響，國際保理業(yè)務同比雖有所下降，但降幅逐月收窄 中國銀行的出口雙保理業(yè)務發(fā)展良好，已連續(xù)16個月蟬聯(lián)FCI世界第一,11,內(nèi)容大綱,第三部分

3、：出口業(yè)務項下的風險防范措施,第二部分：我國近期涉及出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第一部分： 國際金融危機對出口業(yè)務的影響,12,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,今年上半年各級法院受理出口信用證糾紛的基本情況,13,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,今年以來發(fā)生的信用證止付案例 第一類：涉嫌信用證欺詐 第二類：業(yè)務記錄較差、不遵守國際慣例,14,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況, 出口信用證糾紛 業(yè)務糾紛主要集中于印度、韓國、南非以及葡萄牙、希臘等南歐地區(qū) 突尼斯是今年以來新增信用證糾紛較多的國家,15,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴

4、訟/糾紛的基本情況,信用證項下當事人之間的基本法律關(guān)系,16,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,開證行 委托開立信用證 信用證關(guān)系 合同關(guān)系 開證申請人 受益人 基礎(chǔ)合同 （買賣合同）關(guān)系,17,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,關(guān)于記名提單與物權(quán)憑證,18,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,不同國家對記名提單的不同觀點和立場： 美國：美國法律（波默蘭法案1916/1994）規(guī)定承運人有權(quán)不憑記名提單向記名收貨人交付貨物，只需驗明其身份 香港：承運人有權(quán)不憑記名提單向記名收貨人交付貨物，只需驗明其身份 新加坡：承運人必須憑記名提單向記名收貨人交付

5、貨物，并需驗明其身份 英國：尚不明確,19,第二部分：出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,荷蘭：荷蘭法院認為記名提單是一種適用海牙/海牙-維斯比公約的提單且必須憑以正本方能提貨 法國：法國REENES上訴法院認為記名提單是一種物權(quán)憑證，因而憑以正本方能提貨 馬來西亞：馬來西亞高等法院認為船東未收回正本提單就交付貨物，即使將貨物直接交付給了收貨人，也是違反合同約定的行為 中國：最高人民法院認為不可轉(zhuǎn)讓的記名提單不是物權(quán)憑證，不適用海牙規(guī)則,20,內(nèi)容大綱,第一部分： 國際金融危機對出口業(yè)務的影響,第二部分：我國近期涉及出口信用證項下發(fā)生訴訟/糾紛的基本情況,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措

6、施,21,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,票據(jù)風險 持仿造、復印的假匯票進行欺詐 利用涂改、變造匯票的手法進行欺詐 利用竊取、騙取的匯票詐騙 利用已過期的匯票進行詐騙,22,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,防范票據(jù)風險的措施 加強對票據(jù)真?zhèn)蔚臋z驗工作，必要時應通過專業(yè)機構(gòu)進行識別 對來自于尼日利亞、菲律賓、印度尼西亞以及非洲部分國家的票據(jù)應謹慎對待 若進口商提供的不是正本而是影印或復印票據(jù)，即使有銀行出具的證明書，也應警惕從事 仔細查看票面要素是否記載齊全、有效，有無矛盾及不合常規(guī)的情況 若支票上記載了指定付款日期，即為遠期支票，在各國均屬嚴禁之列，屬無效票據(jù)。對此類票據(jù)應格外謹慎

7、,23,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,托收業(yè)務風險 進口商資信差（例如：在D/A項下，進口商承兌、取得運輸單據(jù)并提取貨物后拒付或失蹤） 進口商倒閉、喪失付款能力 商品價格下跌、進口商不贖單從而造成貨物被進口國有關(guān)部門拍賣 代收行不遵守國際慣例，隨意放單,24,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,托收業(yè)務的風險防范措施 對于市場價格平穩(wěn)、貨物品質(zhì)穩(wěn)定且交易金額不大的商品，可使用托收方式 全面了解進口商資信和經(jīng)營作風，成交金額應妥善掌握，必要時可適當分期分批發(fā)貨 了解進口國貿(mào)易管制及外匯管理政策 盡量避免選擇D/A方式。在D/P交單方式下，應向銀行提交全套正本提單，注意控制貨權(quán) 了解進口

8、國銀行對托收的規(guī)定和習慣做法（一些國家將D/P遠期交單視同于D/A方式處理） 盡量選擇CIF價格條件 在被拒付的情況下，要求做成拒付證書，并提前委托可靠的代辦存?zhèn)}/保險代理人，以便訴訟有據(jù)，同時防止貨物到港后可能出現(xiàn)的高額倉儲甚至被海關(guān)拍賣的情況,25,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,信用證風險防范措施 假冒信用證 “軟條款”信用證 轉(zhuǎn)讓信用證 背對背信用證,26,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,假冒信用證特點 涂改/偽造信用證 開證行不存在/偽造開證行 盜用第三家銀行密押,27,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,假冒信用證防范措施 盡量選擇信譽良好、與通知行有代理關(guān)系的銀行開

9、立信用證 加強對信用證表面真實性、有效性、完整性的審核 利用遍及全球的通訊網(wǎng)絡優(yōu)勢，加強對客戶的資信調(diào)查工作 加強銀企合作，在信用證真實性未核實之前，切不可存僥幸心理倉促發(fā)貨 對大額信用證，應與開證行及時聯(lián)系，證實其是否開證 受理信開信用證應小心謹慎，必要時應與開證行證實 在收到借用第三家銀行密押開出的信用證時，一定要想方設法和該銀行取得聯(lián)系，確保信用證的真實性和可靠性,28,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,“軟條款”信用證特點 信用證暫不生效，待進口許可證簽發(fā)后再通知生效，或待貨物樣品經(jīng)開證申請人確認后再通知信用證生效 承運人、船名、目的地、起運地、裝船日期等必須提前征得開證申請人同意

10、，開證行將以修改書的形式另行通知 開證申請人出具的品質(zhì)證書、貨物收據(jù)或開證申請人簽發(fā)的裝運指示、證書以及收據(jù)上顯示的開證申請人的簽字應由開證行證實或與開證行存檔的預留印鑒相符 信用證同時規(guī)定了相互矛盾的條款，使受益人處于被動地位,29,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,“軟條款”信用證的防范措施 通過可靠途徑進行進口客戶的資信調(diào)查，慎重選擇交易對象 嚴格審核信用證條款，必要時應對其中的不利條款進行修改或刪除 熟知國際慣例，了解相關(guān)法律法規(guī),30,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,轉(zhuǎn)讓/背對背信用證特點 交單期或有效期在境外且交單期很短 在費用條款中規(guī)定銀行的所有費用均由境內(nèi)出口商承擔

11、信用證項下的付款條件為境外轉(zhuǎn)讓銀行只有在收到原開證行的付款之后才能將全款支付給國內(nèi)出口商,31,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,轉(zhuǎn)讓/背對背信用證的防范措施 提前做好對客戶的資信調(diào)查工作，盡量選擇信譽好的銀行辦理業(yè)務 除規(guī)定條款外，轉(zhuǎn)讓信用證項下的其它內(nèi)容不得隨意變動 替換單據(jù)時必須嚴格遵守國際慣例和信用證規(guī)定 背對背信用證中的子證支付條件必須符合外管局的相關(guān)規(guī)定,32,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,信用證項下單據(jù)的風險防范措施 嚴格審證，必要時應根據(jù)實際情況及時修改信用證，避免產(chǎn)生不符點 制單時必須嚴格遵守信用證、國際慣例以及國際標準銀行實務的相關(guān)規(guī)定，正確理解“相符交單”的含

12、義 了解相關(guān)單據(jù)的具體作用，嚴格控制貨權(quán) 單據(jù)必須在信用證規(guī)定的期限內(nèi)提交 嚴格按照信用證規(guī)定寄交單據(jù),33,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,積極應對金融危機的措施及手段,34,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,“了解你的客戶，了解你客戶的業(yè)務” 工作中要有敏銳的“嗅覺”，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險苗頭，例如： 價格的大幅變動 買賣雙方的關(guān)系變化 嚴防單據(jù)欺詐 警惕信用證中出現(xiàn)“單據(jù)由第三方出具”的規(guī)定 對相關(guān)國際慣例、法律法規(guī)的掌握 對非實質(zhì)性不符點及時提出反拒付,35,第三部分：出口業(yè)務項下的風險防范措施,積極爭取對出口商有利的信用證兌用方式 即期付款信用證 延期付款信用證 承兌信用證 議付信用證,36,第三