民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究

1、民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究?jī)?nèi)容摘要隨著經(jīng)濟(jì)全球化的發(fā)展，我國(guó)從2001年加入WTO后，經(jīng)濟(jì)逐步實(shí)現(xiàn)對(duì)外開(kāi)放，在這過(guò)程中我國(guó)金融機(jī)構(gòu)迎來(lái)了國(guó)際金融機(jī)構(gòu)的激烈競(jìng)爭(zhēng)。目前，我國(guó)的金融體系仍以銀行為主，民生銀行是整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展的基石，對(duì)經(jīng)濟(jì)的的發(fā)展起著關(guān)鍵作用。民生銀行的主要收入來(lái)源就是信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)，但在獲得高收益的同時(shí)面臨著高風(fēng)險(xiǎn)，那么信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范的重要性對(duì)民生銀行是不言可喻。民生銀行不良貸款率較高，存在著很大的民生風(fēng)險(xiǎn)，新出臺(tái)的巴塞爾資本協(xié)議對(duì)民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供了新思路、新技術(shù)、新標(biāo)準(zhǔn)的同時(shí)，對(duì)民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理也是一種新挑戰(zhàn)。所以在當(dāng)前的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)下，提高民生銀行的抵抗風(fēng)險(xiǎn)的能力，

2、提高經(jīng)濟(jì)收益，加強(qiáng)對(duì)民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)與防范研究，具有重要的理論價(jià)值和現(xiàn)實(shí)意義。本文以民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理為切入點(diǎn)，對(duì)民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題進(jìn)行探討，并對(duì)完善民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理提出了對(duì)策建議。關(guān)鍵詞:民生銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)防范AbstractWith the development of economic globalization, our country since 2001 after joining WTO, the economy gradually realize the opening to the outside world, in the process of fi

3、nancial institutions in China ushered in the intense competition of the international financial institutions. At present, Chinas financial system is still dominated by banks, Minsheng Bank is the cornerstone of social and economic stability and development, and plays a key role in the development of

4、 economy. The main source of income of Minsheng Banks credit assets business, but in obtaining high yields and high risks, so the prevention of credit risk of the importance of the Minsheng Bank is beyond words. Minsheng Bank Non-performing loan rate is higher, there is a great risk of peoples livel

5、ihood, the introduction of the new Basel Capital Accord on Minsheng Bank Risk Management, risk measurement provides a new idea, new technology, new standards at the same time, the Minsheng Bank Risk Management is also a new challenge. So in the current economic situation, improve the ability of Mins

6、heng Bank to resist risks, improve economic benefits, strengthen the research on the credit risk and prevention of Minsheng Bank, has important theoretical value and practical significance. This paper takes the credit risk management of Bank of the peoples livelihood as the breakthrough point, carri

7、es on the discussion to the existence of credit risk management of Minsheng Bank problems, and to improve the credit risk management of Bank of the peoples livelihood and puts forward some countermeasures and suggestions.Keywords: Minsheng Bank; credit risk; risk prevention目 錄一、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范理論1（一）國(guó)內(nèi)研究1（二）國(guó)

8、外研究1二、民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀2三、民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因7（一）民生銀行自身原因7（二）借款企業(yè)的原因8（三）外部環(huán)境的原因9四、 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題9（一）缺乏高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)10（二）信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)落后10（三）信用風(fēng)險(xiǎn)處理手段缺乏11（四）內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分11（五）人才隊(duì)伍較為薄弱11五、完善民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策11（一）完善民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境12（二）加強(qiáng)民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制13（三）加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和人員激勵(lì)14參考文獻(xiàn)：15民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范研究一、信貸風(fēng)險(xiǎn)防范理論（一）國(guó)內(nèi)研究（缺少近三年文獻(xiàn)） 富宏偉(2012)提出了用于

9、國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行發(fā)展消費(fèi)信貸借鑒的建議，分析當(dāng)前國(guó)內(nèi)消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)，論述了消費(fèi)信貸外部市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)控制策略和商業(yè)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制策略，以盡量消除由宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境引起的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)、有客戶(hù)因素引起的違約風(fēng)險(xiǎn)以及銀行自身造成的決策和操作風(fēng)險(xiǎn)，已達(dá)到保障商業(yè)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)健康發(fā)展的目的，結(jié)尾部分，對(duì)建設(shè)和完善消費(fèi)信貸的外部環(huán)境提出政策建議，使得商業(yè)銀行能夠依靠完善的外部環(huán)境，節(jié)約社會(huì)成本，增強(qiáng)資產(chǎn)流動(dòng)性，進(jìn)一步降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 付玉丹(2013)提出了對(duì)商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的相應(yīng)建議，以提升銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的水平，減少商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的損失。 夏少敏(2012)從商業(yè)銀行拓展消

10、費(fèi)信貸業(yè)務(wù)角度出發(fā)，對(duì)國(guó)外消費(fèi)信貸法律制度可供借鑒之處進(jìn)行了探究。首先，他從消費(fèi)者權(quán)益的理念出發(fā)，指出在國(guó)外大多數(shù)國(guó)家“充分保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益”是大多數(shù)國(guó)家消費(fèi)信貸交易中消費(fèi)信貸法律制度的共同內(nèi)容，同時(shí)，他還對(duì)銀行在消費(fèi)信貸中對(duì)消費(fèi)者應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任加以告知，另有，作者提出了學(xué)習(xí)西方國(guó)家消費(fèi)信貸法律制度中的把信貸成本予以規(guī)定的重要舉措和英國(guó)要求貸款人向消費(fèi)者公開(kāi)消費(fèi)信貸交易條件及西方國(guó)家消費(fèi)信貸法律賦予消費(fèi)者撤回權(quán)等一系列保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益的其他措施，最后，作者呼吁現(xiàn)代消費(fèi)信貸法律發(fā)展的趨勢(shì)也就是關(guān)注我國(guó)未來(lái)的消費(fèi)信貸法應(yīng)該吸收這些合理的成分，有利于使我國(guó)銀行消費(fèi)信貸業(yè)務(wù)早日走向成熟。 涂志云汪濤(2

11、012)從國(guó)外商業(yè)銀行消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的成功做法和優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)論述了如何科學(xué)地構(gòu)建我國(guó)商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理。作者以美國(guó)為例提出發(fā)達(dá)的個(gè)人信用中介服務(wù)機(jī)構(gòu)是消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的前提，加上其完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估系統(tǒng)更是美國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的雙刃劍，還有更加不可或缺的是規(guī)范的金融市場(chǎng)環(huán)境和良好的個(gè)人信用意識(shí)、健全有效的個(gè)人信用法律體系、完善的個(gè)人消費(fèi)信貸擔(dān)保制度等一系列消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的舉措是防范美國(guó)消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑，以此說(shuō)明，我國(guó)構(gòu)建商業(yè)銀行個(gè)人消費(fèi)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的可借鑒經(jīng)驗(yàn)。（二）國(guó)外研究（缺少近三年文獻(xiàn)） Altman(1969)提出使用多元回歸的方法對(duì)借款人的信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析。Campb

12、ell and Dietrich (1983)通過(guò)使用Logit模型從還款、違約等方面分析影響抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)的因素，提出銀行在放款時(shí)要考慮貸款人的抵押品的價(jià)值、貸款數(shù)額、利率、失業(yè)率等因素。Eisenbeis R A. Pitfalls (1977)使用計(jì)量分析的方法研究企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)各財(cái)務(wù)指標(biāo)之間有很大的相關(guān)性。Corvoisier和Grop (2006)通過(guò)研究市場(chǎng)結(jié)構(gòu)模型發(fā)現(xiàn)，貸款利率是由存款利率、市場(chǎng)集中度、經(jīng)營(yíng)成本等多方面因素影響的，而對(duì)銀行貸款行為的分析則是更接近現(xiàn)實(shí)oDietsch和Petey(2002)在假定銀行的經(jīng)濟(jì)資本是給定的，貸款組合預(yù)期收益將由貸款利率

13、決定，并受貸款回收率、違約率、貸款額等因素的影響，提出了衡量貸款組合的風(fēng)險(xiǎn)的方法。Saunder S和Wilson等(1989)從宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的角度分析借款人的信用遷移情況，并利用動(dòng)力學(xué)原理，構(gòu)建了信貸組合觀點(diǎn)模型。Meyer and Yeager(2001)認(rèn)為收入增長(zhǎng)率、利率和失業(yè)率可作為銀行不良貸款的比率。Pesola (2001)以月一麥、瑞典、挪威和芬蘭四個(gè)國(guó)家為研究對(duì)象，發(fā)現(xiàn)GDP增長(zhǎng)率的高低和銀行業(yè)危機(jī)相關(guān)。Laeven和Majnoni (2003)通過(guò)跨國(guó)比較發(fā)現(xiàn)銀行信貸撥備受實(shí)際GDP增長(zhǎng)率的影響非常顯著。二、民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀2009至2012年，民生銀行的企業(yè)金融服務(wù)取

14、得了顯著提升，企業(yè)貸款“商貸通”業(yè)務(wù)繼續(xù)保持快速增長(zhǎng)。根據(jù)民生銀行年報(bào)披露，到2012年末，民生銀行“商貸通”貸款余額達(dá)到3169.51億元，比上年末增加844.56億元，增幅36.3%，民生銀行“商貸通”實(shí)現(xiàn)了連續(xù)三年的持續(xù)快速增長(zhǎng)。與此同時(shí)，民生銀行“商貸通”貸款的不良率繼續(xù)始終維持在較低水平，截至2012年末，“商貸通”貸款不良率僅為0.40%這個(gè)數(shù)字在同行間也是值得贊嘆的。面對(duì)市場(chǎng)環(huán)境的重大變化和激烈的同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，民生銀行對(duì)企業(yè)貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行了全面升級(jí)，針對(duì)企業(yè)客戶(hù)推出了多項(xiàng)資金結(jié)算和財(cái)富管理產(chǎn)品，不斷豐富企業(yè)客戶(hù)產(chǎn)品線的同時(shí)，在運(yùn)營(yíng)模式、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、貸款結(jié)構(gòu)、售后提升四個(gè)方面做出重大變革。

15、2011年6月，民生銀行推出了商貸通2.0-一一一金融服務(wù)提升版，業(yè)務(wù)范圍從單純的企業(yè)貸款擴(kuò)展到涵蓋企業(yè)結(jié)算業(yè)務(wù)、信貸業(yè)務(wù)和企業(yè)主家庭財(cái)富管理的企業(yè)全面金融服務(wù)。在滿足企業(yè)客戶(hù)多樣化金融需求的同時(shí)，民生銀行也通過(guò)提供這些服務(wù)帶來(lái)的穩(wěn)定現(xiàn)金流來(lái)減輕存款壓力，實(shí)現(xiàn)真正的可持續(xù)發(fā)展。資產(chǎn)現(xiàn)金及存放中央銀行的款項(xiàng)420418332805417468330898存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)236161232336232985230190貴金屬37235273723527拆出資金80082377458008237745交易性金融資金26318204232631820423衍生金融資金12345871234587

16、買(mǎi)入返售金融資金732662141022732662141022應(yīng)收利息9638721094977093發(fā)放貸款和墊款1351512117828513410351171516可供出售金融資金1171506473211712064702持有至到期投資8365311788613410351171516應(yīng)收款項(xiàng)類(lèi)投資150408319150408319長(zhǎng)期應(yīng)收款7480944895長(zhǎng)期股權(quán)投資12512538013550固定資產(chǎn)121618823110338477無(wú)形資產(chǎn)4961477036853464遞延所得資產(chǎn)4961698285236842其它3353721592172469219資產(chǎn)總計(jì)32

17、12001222906431052852162460負(fù)債向中央銀行借款331160存放同業(yè)及其他金融機(jī)構(gòu)放款項(xiàng)735851262891740284266187拆入資金41411164504121116250向其他金融機(jī)構(gòu)借款7180440825衍生金融負(fù)債13357871335787賣(mài)出回購(gòu)金融款1333355379412750647391吸收存款1926194164473819106221634712應(yīng)付職工薪酬7711533575835224應(yīng)交稅費(fèi)6309841459728202應(yīng)付利息22639148942214214455預(yù)計(jì)負(fù)債3173306131733061應(yīng)付負(fù)債7496931

18、0307496931030其他負(fù)債183951257592366660負(fù)債合計(jì)3043457209495429440332033959資產(chǎn)負(fù)債表顯示2012期末時(shí)候，銀行資產(chǎn)總額31,052.85億元，比上年末增加9,428.25億元，增幅43.60%，資產(chǎn)總額的增長(zhǎng)主要是因?yàn)橘J款和同業(yè)規(guī)模的擴(kuò)大。負(fù)債總額29,440.33億元，比上年末增加9,100.74億元，增幅44.74%。發(fā)放貸款和墊款總額13,410.35億元，比上年末增加1,695.89億元，增幅14.47%；吸收存款總額19,106.229億元，比上年末增加2,759.10億元，增幅16.87%。主要由于利用市場(chǎng)機(jī)會(huì)，加大同業(yè)資

19、金業(yè)務(wù)合作。股東權(quán)益合計(jì)人民幣1,612.52億元,比上年末增加327.51億元，增幅25.48%，歸屬于母公司股東權(quán)益1,612.52億元，比上年末增加327.51億元，增幅25.48%。股東權(quán)益的大幅增加主要是由于本集團(tuán)H股增發(fā)、凈利潤(rùn)增長(zhǎng)。公司按照公司風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)期末余額的1.5%計(jì)提了一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備，一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備比上年末大幅增加長(zhǎng)期以來(lái)，民生銀行在發(fā)展戰(zhàn)略的取向上走的是一條片面追求速度和規(guī)模、忽視質(zhì)量和效益的粗放式經(jīng)營(yíng)道路。風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，內(nèi)控機(jī)制不力，在資產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大、業(yè)務(wù)品種不斷增多的同時(shí)，不良資產(chǎn)數(shù)量也在日益增多，信用風(fēng)險(xiǎn)迅速膨脹，嚴(yán)重影響了銀行的競(jìng)爭(zhēng)和生存能力。根據(jù)民生銀行最新年報(bào)披

20、露，截止2012年末，民生銀行企業(yè)貸款不良率為0.40%，遠(yuǎn)低于同行業(yè)水平。在一系列企業(yè)“倒閉潮”和企業(yè)主“跑路潮”的負(fù)面作用下，民生銀行“商貸通”依然保持了良好的資產(chǎn)質(zhì)量，與民生銀行自信貸業(yè)務(wù)開(kāi)展初期就實(shí)施的一系列信貸風(fēng)險(xiǎn)管理手段分不開(kāi):1、 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制目標(biāo)安全是銀行經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的前提目標(biāo)，但這個(gè)安全是有利于業(yè)務(wù)發(fā)展和擴(kuò)大收益的安全，而不是不講求效益的安全，更不是負(fù)效益的無(wú)風(fēng)險(xiǎn)或低風(fēng)險(xiǎn)。近年來(lái)，我國(guó)商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)明顯增強(qiáng)，大多數(shù)銀行機(jī)構(gòu)在信貸經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中已經(jīng)比較重視信貸風(fēng)險(xiǎn)控制。但是，大部分銀行機(jī)構(gòu)還不能正確地處理好業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)系，往往在業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)控制之間進(jìn)行單向選

21、擇，有些支行片面追求信貸資產(chǎn)質(zhì)量，機(jī)械地追求貸款零不良，以致信貸業(yè)務(wù)持續(xù)萎縮，經(jīng)營(yíng)效益居低不上，反過(guò)來(lái)又制約了信貸資產(chǎn)質(zhì)量的提升，造成信貸資產(chǎn)質(zhì)量、業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)效益之間的惡性循環(huán)。當(dāng)然，也不能排除有些支行為了完成眼前的存款和利潤(rùn)指標(biāo)，提高工作業(yè)績(jī)，依然我行我素，無(wú)視信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，盲目發(fā)放貸款，導(dǎo)致不良貸款邊清收邊發(fā)生，邊剝離邊發(fā)生，邊核銷(xiāo)邊產(chǎn)生，不良貸款率居高不下。其主因，在于思想上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的理念，行動(dòng)上缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)與效益整合管理的機(jī)制。 2、 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制質(zhì)量 零風(fēng)險(xiǎn)最優(yōu)嗎？如果單純從安全性原則講，那么，零風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)然是信貸風(fēng)險(xiǎn)控制質(zhì)量最優(yōu)狀態(tài)，這是無(wú)可置疑的。然而，效益最大

22、化是銀行追求的終極目標(biāo)，是發(fā)展和安全的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn)，效益與風(fēng)險(xiǎn)是銀行信貸活動(dòng)這同一事物的兩個(gè)方面，既存在矛盾，由必須追求統(tǒng)一。在現(xiàn)實(shí)貨幣信用經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)始終與風(fēng)險(xiǎn)相伴，信貸資金運(yùn)作不可能是絕對(duì)的零風(fēng)險(xiǎn)，而只能是相對(duì)的低風(fēng)險(xiǎn)。無(wú)論采用何種機(jī)制或何種措施，其作用只是在于降險(xiǎn)、控險(xiǎn)和防險(xiǎn)，不可能做到絕險(xiǎn)。如果真正做到了持久性絕險(xiǎn)，那么，輕講是將喪失發(fā)展性和效益性，重講是貨幣信用經(jīng)濟(jì)也將壽終正寢。 3、 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制深度 從商業(yè)銀行內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)的角度分析，信貸風(fēng)險(xiǎn)主要源于貸款的“三查”制度執(zhí)行不力，“三查”工作做得不深不細(xì)，無(wú)論是過(guò)去還是現(xiàn)在都存在“三查”制度流于形式的問(wèn)題。一是貸前

23、調(diào)查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，需要調(diào)查人員深入企業(yè)查閱帳薄、憑證，核實(shí)相關(guān)數(shù)據(jù)，了解企業(yè)的產(chǎn)品、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及管理等各種情況，通過(guò)大量的數(shù)據(jù)資料進(jìn)行綜合的分析研究，形成客觀、公正、有決策價(jià)值的結(jié)論，但恰恰是在這一“節(jié)骨眼”上，信貸人員作不出有深度的調(diào)查，不對(duì)相關(guān)的數(shù)字進(jìn)行核實(shí)，只是根據(jù)企業(yè)提供的相關(guān)文字材料，對(duì)于企業(yè)提供的報(bào)表數(shù)據(jù)輕易采信和運(yùn)用，按照銀行信貸管理的要求進(jìn)行摘錄、整合，做出表面文章，根據(jù)這樣的貸前調(diào)查報(bào)告做出的結(jié)論已經(jīng)使貸款失去了安全性。二是貸后檢查作為風(fēng)險(xiǎn)控制的重點(diǎn)環(huán)節(jié)，需要信貸人員深入企業(yè)監(jiān)控其經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金流向、認(rèn)真分析其貸款風(fēng)險(xiǎn)變化情況?？墒?，信貸人員對(duì)不少貸款企業(yè)的后續(xù)管理則

24、放松了，由于到企業(yè)了解情況的時(shí)間少，無(wú)法隨時(shí)把握企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)變化情況，貸后管理主要是為了應(yīng)付日常制度檢查的需要，這種檢查是企業(yè)報(bào)表數(shù)據(jù)的移位和憑印象做出的書(shū)面反映，不能真實(shí)反映企業(yè)的實(shí)際情況，失去了貸后檢查的真正意義，這是造成貸款預(yù)警機(jī)制失靈的主要原因。三是沒(méi)有建立起直觀科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制指征體系。對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、監(jiān)控信息體系過(guò)于復(fù)雜，不易于操作?，F(xiàn)行的貸后管理文本中，有關(guān)企業(yè)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析方面的信息預(yù)警達(dá)到40多項(xiàng)，這些指標(biāo)主要是根據(jù)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的每一科目的變化幅度設(shè)置提示關(guān)注等相關(guān)信息，如此多的比對(duì)指標(biāo)需要相關(guān)人員搜集同行業(yè)、企業(yè)同期、年初等大量的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，而且這些指標(biāo)基本上是零散的而

25、非系統(tǒng)的，每一個(gè)分項(xiàng)指標(biāo)很難說(shuō)明企業(yè)的財(cái)務(wù)變化趨勢(shì)、貸款所面臨的風(fēng)險(xiǎn)程度，對(duì)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)分析來(lái)說(shuō)，這些指標(biāo)缺少指征性，不易于實(shí)踐操作。 4、 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制廣度 長(zhǎng)期以來(lái)，民生銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)全程控制的理念，忽略對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事前、事中控制。由于管理機(jī)制的不完善，市場(chǎng)環(huán)境的不成熟，信息資源的不對(duì)稱(chēng)，使商業(yè)銀行在對(duì)客戶(hù)目標(biāo)的選擇定位、貸款發(fā)放、貸后管理和貸款責(zé)任等方面存在諸多薄弱環(huán)節(jié)，形成了許多風(fēng)險(xiǎn)控制的“真空區(qū)”。例如，民生銀行的一些基層信貸市場(chǎng)部門(mén)缺乏對(duì)各類(lèi)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和足夠的駕馭能力，甚至對(duì)風(fēng)險(xiǎn)持漠視的態(tài)度；資產(chǎn)保全部門(mén)囿于不良貸款個(gè)案的處置，卻忽略了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的歸類(lèi)與綜合分析，為前臺(tái)部門(mén)提供必要的信息

26、支撐。 5、 信貸風(fēng)險(xiǎn)控制力度在經(jīng)濟(jì)杠桿運(yùn)用上，發(fā)放貸款給予一定獎(jiǎng)勵(lì)，清收不良貸款也給予重獎(jiǎng)，造成貸款發(fā)放數(shù)量越大、質(zhì)量越差則獎(jiǎng)勵(lì)越多，而質(zhì)量越好卻獎(jiǎng)勵(lì)越少（失去了清收不良貸款重獎(jiǎng)之利好政策機(jī)遇）的異常機(jī)制；該重獎(jiǎng)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量?jī)?yōu)良行處沒(méi)有得到重獎(jiǎng)，不該重獎(jiǎng)的信貸資產(chǎn)質(zhì)量低劣行處卻因清收了大量不良貸款而得到了實(shí)實(shí)在在的最大獎(jiǎng)勵(lì)。 三、民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因 民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因是錯(cuò)綜復(fù)雜的，現(xiàn)主要從以下幾方面來(lái)分析民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)形成的原因:（一）民生銀行自身原因（民生銀行已經(jīng)上市，它的資產(chǎn)負(fù)債表在網(wǎng)上能查到，請(qǐng)?jiān)黾訑?shù)據(jù)資料支撐） 首先，民生銀行信貸管理水平不高，主要表現(xiàn)在:缺乏有效

27、的風(fēng)險(xiǎn)分析工具，貸款檔案管理不夠規(guī)范，甚至存在丟失的現(xiàn)象，對(duì)貸款的調(diào)查研究不夠深入、監(jiān)督不嚴(yán)，缺乏有效的監(jiān)督約束機(jī)制，沒(méi)有健全的信貸管理機(jī)制等，這些都一定程度上加大了信貸的風(fēng)險(xiǎn)。其次，信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。如果信貸人員的素質(zhì)不高，一方面就會(huì)出現(xiàn)對(duì)借款人條件審慎不合理，調(diào)查評(píng)估失真，做出錯(cuò)誤結(jié)論，在信貸業(yè)務(wù)貸前調(diào)查、貸中審批、貸后監(jiān)督三個(gè)環(huán)節(jié)中，信貸人員的“一人多崗”制度容易收受賄賂，為謀取私利給銀行信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)很大的風(fēng)險(xiǎn);另一方面，資深信貸人員追求高薪跳槽的現(xiàn)象屢出不鮮，這會(huì)使民生銀行客戶(hù)信息連續(xù)性受到影響，新舊員工的交替會(huì)降低銀行對(duì)借款人信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制能力。再次，銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理。民生銀行

28、為平衡贏利性、流動(dòng)性和安全性之間的關(guān)系，通常會(huì)持有央行票據(jù)、存款準(zhǔn)備金等收益相對(duì)較低的資產(chǎn)，這就使民生銀行這部分的收益較低，保證了流動(dòng)性和安全性的同時(shí)贏利性卻是缺少的，為了追求贏利性，商業(yè)銀行可能就會(huì)從事一些高風(fēng)險(xiǎn)、高收益項(xiàng)目甚至為搶占市場(chǎng)、爭(zhēng)奪客戶(hù)使銀行的監(jiān)管低效，增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。最后，民生銀行粗放式的經(jīng)營(yíng)是其普遍存在一種重貸輕管、重放輕收、重存輕貸現(xiàn)象，這不僅會(huì)使銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，而且還會(huì)增加信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率。此外，民生銀行還缺乏信貸風(fēng)險(xiǎn)度量的先進(jìn)方法和技術(shù)和信息不對(duì)稱(chēng)及滯后問(wèn)題也是形成信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因。信貸風(fēng)險(xiǎn)原因管理水平低信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)低資產(chǎn)結(jié)構(gòu)不合理經(jīng)營(yíng)方式原因所占百分比33.4

29、%21.6%18.8%26.2%（二）借款企業(yè)的原因 在體制轉(zhuǎn)軌時(shí)期，大批企業(yè)虧損倒閉無(wú)力償還銀行貸款，有能力償還貸款的企業(yè)也借機(jī)逃避銀行債務(wù)，這時(shí)國(guó)家為保證社會(huì)的穩(wěn)定還得發(fā)放大量政策性的貸款，這給銀行信貸資金造成巨大的損失，降低了信貸風(fēng)險(xiǎn)的可控性了。企業(yè)的尋租行為也增加了銀行的不良貸款，增加了信貸業(yè)務(wù)規(guī)范的難度。由于我國(guó)資本市場(chǎng)不是足夠的發(fā)達(dá)，多數(shù)企業(yè)通過(guò)向銀行借款來(lái)周轉(zhuǎn)企業(yè)的資金，往往有些企業(yè)為通過(guò)銀行信貸的審批會(huì)隱瞞真實(shí)的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、風(fēng)險(xiǎn)狀況、惡意的遮避債務(wù)，出現(xiàn)銀企信貸關(guān)系中信息不對(duì)稱(chēng)和鉆空子逃避銀行債務(wù)的現(xiàn)象，加上企業(yè)內(nèi)部治理水平不高和企業(yè)利用兼并、重組等方式逃避銀行債務(wù)等等原因，銀行

30、信貸風(fēng)險(xiǎn)水平居高不下。 不僅企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)能力以及盈利狀況會(huì)到時(shí)一銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)水平，單一的借款人信用問(wèn)題也會(huì)影響民生銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)，如借款人的品質(zhì)、營(yíng)運(yùn)能力、盈利能力等。借款人的主觀還款意愿、還款的責(zé)任感、償還貸款的能力都是衡量借款人信用狀況好壞的重要依據(jù)，只有對(duì)符合條件的借款人放貸，才能夠使貸款順利如期的收回，才能減少民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。（三）外部環(huán)境的原因 社會(huì)環(huán)境對(duì)我民生銀行的信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生非常大的影響。我國(guó)目前正處于經(jīng)濟(jì)改革時(shí)期，人們的信用觀念淡薄，不講信用、逃避債務(wù)的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，導(dǎo)致商業(yè)銀行形成大量的不良貸款。通過(guò)對(duì)某市107家企業(yè)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，A級(jí)以下的企業(yè)占51.5%，近一半的企業(yè)信用

31、觀念淡薄。如果信用違反者得不到相應(yīng)的懲罰，就會(huì)使烙守信用者調(diào)整自己的行為，信用缺失成為一種普遍現(xiàn)象，這樣就會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。加上社會(huì)法制的不健全進(jìn)一步加大銀行潛在的信用風(fēng)險(xiǎn)，己經(jīng)出臺(tái)的法律內(nèi)容過(guò)于簡(jiǎn)單，缺乏可操作性，企業(yè)破產(chǎn)過(guò)程對(duì)銀行債權(quán)人的保護(hù)不夠。民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)可以說(shuō)是金融市場(chǎng)發(fā)育緩慢和運(yùn)作不規(guī)范的必然結(jié)果。一方面，企業(yè)最好的融資渠道就是向銀行貸款，而銀行對(duì)企業(yè)貸款的審批也是相對(duì)較松的;另一方面，銀行作為存貸中心本身就是信貸風(fēng)險(xiǎn)的聚集地。另外，中國(guó)人民銀行通常采用調(diào)整基準(zhǔn)利率、調(diào)整法定存貸款利率、制定金融機(jī)構(gòu)存貸款利率的浮動(dòng)范圍和相關(guān)政策四種利率工具來(lái)調(diào)整利率結(jié)構(gòu)。但每次利率的調(diào)整，

32、就有可能使存款人因個(gè)人需要或想謀取更高的利息收入把資金投向銀行，使銀行存款的增加，而貸款人因利息成本提高選擇結(jié)束貸款合同，這都會(huì)使民生銀行信貸資產(chǎn)利息收入減少，存貸利差減少。此外，在經(jīng)濟(jì)緊縮時(shí)期，企業(yè)無(wú)法償還債務(wù)，銀行的不良貸款增加;在經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張時(shí)期，銀行的授信業(yè)務(wù)易失信，經(jīng)濟(jì)周期的變動(dòng)會(huì)對(duì)民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生很大的影響。4、 信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題問(wèn)題缺乏高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)落后信用風(fēng)險(xiǎn)處理手段缺乏內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分人才隊(duì)伍較為薄弱所占比例22%19%32%27%（一）缺乏高質(zhì)量的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)西方民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)有數(shù)據(jù)庫(kù)、中間數(shù)據(jù)處理器和數(shù)據(jù)分

33、析層三部分。數(shù)據(jù)庫(kù)存儲(chǔ)各種交易信息；中間數(shù)據(jù)處理器主要將原始數(shù)據(jù)信息進(jìn)行分類(lèi)識(shí)別和處理；數(shù)據(jù)分析層是數(shù)據(jù)處理的最高階段，它根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的不同需求從數(shù)據(jù)庫(kù)中抽取信息進(jìn)行分析。而制約民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平提高的關(guān)鍵之一就在于基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?；A(chǔ)數(shù)據(jù)不統(tǒng)一和準(zhǔn)確性比較差，從而使分析結(jié)果缺乏可信度，而且對(duì)于高層次的風(fēng)險(xiǎn)分析無(wú)法展開(kāi)。（二）信用風(fēng)險(xiǎn)衡量技術(shù)落后目前我國(guó)的信用分析和信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)仍處于傳統(tǒng)的比率分析階段，主要是使用專(zhuān)家分析和計(jì)算貸款風(fēng)險(xiǎn)度的方法進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量。這種方法最主要的問(wèn)題就是指標(biāo)和權(quán)重的確定主觀性太強(qiáng)，各行權(quán)數(shù)的確定不一致，難以進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)的橫向比較；以靜態(tài)的資料作為分析基礎(chǔ)，難以及時(shí)反映

34、借款人的信用狀況的最新變化；只是從單一貸款的角度出發(fā)，沒(méi)有考慮資產(chǎn)組合的集中風(fēng)險(xiǎn)；在實(shí)際執(zhí)行過(guò)程中，各行在自身利益的驅(qū)動(dòng)下，也會(huì)使評(píng)定的貸款風(fēng)險(xiǎn)度與其實(shí)際情況不符等，現(xiàn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)度量方法已經(jīng)難以適應(yīng)現(xiàn)代銀行要求全面和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理的需要。（三）信用風(fēng)險(xiǎn)處理手段缺乏民生銀行缺乏必要的分散風(fēng)險(xiǎn)和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)手段，導(dǎo)致民生銀行在貸款發(fā)放之后，往往只能是被動(dòng)地接受風(fēng)險(xiǎn)，而不能主動(dòng)地通過(guò)自身的資產(chǎn)組合或者運(yùn)用某些金融工具來(lái)分散和規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。民生銀行這種被動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)接受行為，在經(jīng)濟(jì)發(fā)生較大的周期波動(dòng)或者某種市場(chǎng)因素發(fā)生急劇變動(dòng)的時(shí)候，往往會(huì)使銀行遭受巨大的風(fēng)險(xiǎn)損失。因而民生銀行必須及時(shí)地發(fā)展和完善貸款管理的技

35、術(shù)手段，以求能夠不斷地適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和市場(chǎng)變化的需要，減少和降低信用風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失。（四）內(nèi)部評(píng)級(jí)不完善，風(fēng)險(xiǎn)揭示不充分與先進(jìn)的國(guó)際性銀行相比，我國(guó)大多數(shù)民生銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)無(wú)論是在評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)結(jié)果的檢驗(yàn)，還是在評(píng)級(jí)組織結(jié)構(gòu)、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)等方面都存在著相當(dāng)大的差距，從而極大地限制了內(nèi)部評(píng)級(jí)在揭示和控制風(fēng)險(xiǎn)方面的作用。另外，由于會(huì)計(jì)信息不完備和真實(shí)性有待提高，以及缺乏衡量風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)方法，銀行信息披露的質(zhì)量和數(shù)量方面都遠(yuǎn)不能適應(yīng)市場(chǎng)的要求。（五）人才隊(duì)伍較為薄弱在對(duì)民生銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)需要很強(qiáng)的技術(shù)性，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理人員的素質(zhì)要求很高，但我國(guó)缺少這類(lèi)精通風(fēng)險(xiǎn)管理理論和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)的人材，同時(shí)也缺少能夠真

36、實(shí)準(zhǔn)確、全面衡量民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)并減少信息部隊(duì)稱(chēng)所帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的中介機(jī)構(gòu)，這樣的復(fù)合型、全面型人才隊(duì)伍比較薄弱。由于我國(guó)民生銀行內(nèi)部激勵(lì)制度較為落后，一方面缺少?gòu)?fù)合型、全面型的風(fēng)險(xiǎn)管理人才，另一方面也缺少對(duì)這種復(fù)合型、全面型風(fēng)險(xiǎn)管理人才的吸引力。人才隊(duì)伍比較薄弱，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)比較落后，這些都我國(guó)民生銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問(wèn)題。五、完善民生銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策根據(jù)上文對(duì)新時(shí)期信用風(fēng)險(xiǎn)管理特點(diǎn)的分析，民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理即將面臨嚴(yán)峻挑戰(zhàn)，特別是在加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略的應(yīng)用、完善授信組織結(jié)構(gòu)、增強(qiáng)授信人員激勵(lì)和加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)模型和管理系統(tǒng)的技術(shù)建設(shè)等方面提出了更高要求。同時(shí)，根據(jù)巴塞爾協(xié)議的有關(guān)內(nèi)容，恰

37、當(dāng)?shù)娜诤鲜袌?chǎng)約束和監(jiān)管部門(mén)管理來(lái)營(yíng)造民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境也是十分必要的。（一）完善民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理的外部環(huán)境民生銀行的外部環(huán)境治理主要是指通過(guò)監(jiān)管部門(mén)的出臺(tái)監(jiān)管政策或市場(chǎng)調(diào)整等民生銀行以外的主體對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行管理和控制以及為營(yíng)造良好的信用環(huán)境而采取的措施。4.1.1加強(qiáng)監(jiān)管當(dāng)局治理對(duì)于監(jiān)管當(dāng)局來(lái)說(shuō)，資本充足率標(biāo)準(zhǔn)在短時(shí)間內(nèi)是較為穩(wěn)定的。目前國(guó)際剛剛通過(guò)的巴塞爾協(xié)議對(duì)于民生銀行核心資本充足率不得低于6%，一級(jí)核心資本充足率不得低于2.5%。但是，標(biāo)準(zhǔn)法下的固定資本充足率計(jì)量的主要是當(dāng)期銀行的資產(chǎn)頭寸，并沒(méi)有動(dòng)態(tài)的考慮銀行下一期的資本利用情況，給予銀行足夠的時(shí)間利用經(jīng)驗(yàn)方法去調(diào)整自身

38、的資本充足率情況，以滿足要求逃避懲處，這對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的信用供給是極為不利的。因此，為了對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)動(dòng)態(tài)監(jiān)管，巴塞爾委員會(huì)鼓勵(lì)銀行采用內(nèi)部模型法評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，確定適合其自身的資本充足率。但是，這又會(huì)引發(fā)民生銀行為了防止資本占用，隱瞞真實(shí)的評(píng)估指標(biāo)而略微降低評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，此時(shí)監(jiān)管當(dāng)局的檢查也并非是真實(shí)有效的。4.1.2完善外部信用評(píng)級(jí)體系信用體系的完善不僅要依托于銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)的完善和提高，更重要的是依托于良好的外部信用環(huán)境。這里主要是指建立健全征信體系，完善個(gè)人企業(yè)的信用記錄，引入第三方信用評(píng)級(jí)制度，以保證信用評(píng)級(jí)的公平公正。首先，要完善信用登記制度，建立全國(guó)信用數(shù)據(jù)體系。由于個(gè)人、企業(yè)等

39、機(jī)構(gòu)的決策是建立在自身效用最大化的基礎(chǔ)上，一些信息不對(duì)稱(chēng)可能引發(fā)負(fù)的外部性，并對(duì)社會(huì)造成危害。信用缺失行為的背后是以巨大的經(jīng)濟(jì)利益為依托的，因此完善信用記錄是十分必要的。目前，我國(guó)部分民生銀行己經(jīng)以客戶(hù)信用卡賬戶(hù)為基礎(chǔ)，結(jié)合客戶(hù)信息資料和業(yè)務(wù)期間的信用狀況建立了信用管理檔案，并對(duì)客戶(hù)及時(shí)進(jìn)行反饋，說(shuō)明信用記錄的重要性，鼓勵(lì)并引導(dǎo)客戶(hù)進(jìn)行正確的信用消費(fèi)。同時(shí)，應(yīng)逐步跟蹤并完善個(gè)人從學(xué)習(xí)、工作、消費(fèi)等生活各方面的信用記錄，對(duì)失信行為進(jìn)行嚴(yán)懲，并加大其今后生活中的信用行為的成本，倡導(dǎo)良好的信用觀。積極的信用文化是保證信用風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)期有效進(jìn)行的根本途徑。其次，引入第三方信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)，保證信用評(píng)級(jí)的公允

40、。金融危機(jī)后期一些學(xué)者對(duì)標(biāo)準(zhǔn)普爾和穆迪等知名評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的發(fā)布信息持懷疑態(tài)度，一些破產(chǎn)企業(yè)榮登于AAA級(jí)信用榜首，這一現(xiàn)象主要是由于一些不規(guī)范操作造成的，而獨(dú)立的信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的作用也是不容忽視的。評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可以通過(guò)對(duì)個(gè)人、企業(yè)信用記錄進(jìn)行獨(dú)立評(píng)級(jí)，并作為民生銀行授信的參考，保證社會(huì)信用評(píng)級(jí)的公正。同時(shí)，外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)可以及時(shí)的進(jìn)行信息披露，向市場(chǎng)提供信用信息，有助于規(guī)范企業(yè)間信用交易往來(lái)，營(yíng)造良好的信用環(huán)境。就我國(guó)目前情況而言，己些許看到外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的身影，但是作為這一行業(yè)發(fā)展初期，嚴(yán)格的市場(chǎng)準(zhǔn)入制度是不可缺少的。政府部門(mén)或.監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以通過(guò)規(guī)范外部信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的行業(yè)制度，對(duì)相同借款人的不同評(píng)級(jí)結(jié)果予

41、以修正，同時(shí)對(duì)給予過(guò)高評(píng)價(jià)和過(guò)低評(píng)價(jià)結(jié)果的機(jī)構(gòu)給予足夠重視，對(duì)評(píng)級(jí)質(zhì)量較差的機(jī)構(gòu)予以及時(shí)清退，保證外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)公正有效運(yùn)行，增強(qiáng)市場(chǎng)約束。（二）加強(qiáng)民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制民生銀行可以通過(guò)加強(qiáng)內(nèi)部環(huán)境的建設(shè)來(lái)有效的進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)管理，通過(guò)加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，實(shí)行分散風(fēng)險(xiǎn)的組合投資策略，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上提高商業(yè)銀行授信決策的效率，加強(qiáng)對(duì)授信客戶(hù)經(jīng)理和信用風(fēng)險(xiǎn)管理人員的激勵(lì)，吸引高科技人才并加強(qiáng)引進(jìn)世界先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估計(jì)量方法和自主研發(fā)能力，嚴(yán)格對(duì)授信活動(dòng)各個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)控制，使民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)的暴露程度減少至最低。4.2.1靈活運(yùn)用信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略通過(guò)前文的分析，民生銀行目前的盈利模式主要還是以信貸業(yè)務(wù)

42、為主，業(yè)務(wù)種類(lèi)過(guò)于單一使得信用風(fēng)險(xiǎn)仍是民生銀行的主要風(fēng)險(xiǎn)。而處于審慎監(jiān)管等原因，銀行傾向于發(fā)放有抵押品或擔(dān)保的住房貸款或消費(fèi)貸款，這就不可避免的造成了風(fēng)險(xiǎn)的進(jìn)一步集中。次貸危機(jī)中，美國(guó)銀行授信多集中于不動(dòng)產(chǎn)貸款、能源貸款等熱門(mén)行業(yè)，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)于集中，一旦發(fā)生違約行為就會(huì)一墩而就產(chǎn)生嚴(yán)重的系統(tǒng)性危機(jī)。由于金融技術(shù)領(lǐng)域的局限，目前形勢(shì)下保守的被動(dòng)式的信用風(fēng)險(xiǎn)管理策略較為適用，我國(guó)可以通過(guò)以下方法達(dá)到對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理:4.2.2完善民生銀行授信業(yè)務(wù)組織架構(gòu)通過(guò)前文對(duì)民生銀行授信業(yè)務(wù)組織決策存在的問(wèn)題以及通過(guò)與國(guó)外先進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理組織模式的對(duì)比，民生銀行授信業(yè)務(wù)的組織決策的效率是有待提高 的。首先，

43、為了解決我國(guó)授信業(yè)務(wù)決策鏈較長(zhǎng)這一問(wèn)題，我國(guó)可以將一級(jí)分行的設(shè)立從按行政區(qū)域劃分改為按區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)劃分，通過(guò)一級(jí)分行對(duì)管轄區(qū)域經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)的了解加大一級(jí)分行的職能性分工，將授權(quán)與授信相結(jié)合，加大一級(jí)分行的審批權(quán)限，縮短決策鏈以提高決策效率其次，增加授信相關(guān)部門(mén)的權(quán)利制衡，不同職能部門(mén)共同負(fù)責(zé)對(duì)授信業(yè)務(wù)的批準(zhǔn)和審核權(quán)利，保證各相關(guān)部門(mén)、人員相互制約，權(quán)利分離卻又共同參與授信活動(dòng)，保證授信業(yè)務(wù)審批的公平與公正，杜絕信用風(fēng)險(xiǎn)由組織內(nèi)部產(chǎn)生。最后，要保證組織各部門(mén)圍繞民生銀行經(jīng)營(yíng)管理的目標(biāo)有效運(yùn)行，增強(qiáng)組織激勵(lì)，在不侵犯職權(quán)的條件下實(shí)施部門(mén)或團(tuán)隊(duì)有效的合作，不互相推工作責(zé)任，在保證本部門(mén)工作準(zhǔn)確進(jìn)行下盡可

44、能為相關(guān)組織部門(mén)提供便利，使授信部門(mén)快速有效的運(yùn)轉(zhuǎn)。4.2.3建立動(dòng)態(tài)信用風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程在良好的經(jīng)濟(jì)背景下，民生銀行的大量貸款增量稀釋了部分不良貸款，因此，信用風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上被沖淡了，這使得銀行未能及時(shí)的意識(shí)到授信后信用風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性。與此同時(shí)，貸后管理不同于事后管理，授信后風(fēng)險(xiǎn)管理并不是強(qiáng)調(diào)在發(fā)生不良貸款后才對(duì)授信客戶(hù)的抵押品拍賣(mài)或欠款進(jìn)行追繳來(lái)降低銀行損失，必要時(shí)將風(fēng)險(xiǎn)控制過(guò)程前置，從對(duì)客戶(hù)授信的時(shí)點(diǎn)開(kāi)始，相關(guān)管理人員就要追蹤客戶(hù)經(jīng)營(yíng)狀況或信用狀況的變化，提高信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的預(yù)警。動(dòng)態(tài)的、全程的信用風(fēng)險(xiǎn)管理在應(yīng)對(duì)新時(shí)期的挑戰(zhàn)尤為重要，可以采用類(lèi)似于PDC護(hù)模型的方法提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理質(zhì)量，可

45、以分為四個(gè)階段:包括授信計(jì)劃、執(zhí)行、授信后檢查以及信用風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的處理。隨后，通過(guò)周而復(fù)始的循環(huán)、將一次過(guò)程中未能解決的問(wèn)題再進(jìn)行一次類(lèi)似的循環(huán)，并呈階梯式上升，逐步實(shí)現(xiàn)管理過(guò)程細(xì)化和能力的提升，不斷解決信用風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題并進(jìn)行持續(xù)改進(jìn)。（三）加強(qiáng)技術(shù)研發(fā)和人員激勵(lì)技術(shù)和人員是民生銀行持續(xù)競(jìng)爭(zhēng)力的源泉，也是我國(guó)在民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中缺乏的因素。技術(shù)運(yùn)用方面的集中表現(xiàn)就要屬風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法了，它不僅需要強(qiáng)大的數(shù)據(jù)庫(kù)作為支持，而且要以完善的信息系統(tǒng)為有效保證。我國(guó)己于九十年代末期引用信用評(píng)級(jí)方法，但測(cè)評(píng)方法較為簡(jiǎn)易，主要根據(jù)授信客戶(hù)的管理者素質(zhì)、企業(yè)制度、產(chǎn)品等非財(cái)務(wù)因素和盈利能力、償債能力、營(yíng)運(yùn)能力

46、財(cái)務(wù)因素進(jìn)行判別。這項(xiàng)技術(shù)的應(yīng)用雖然作為民生銀行授信前期的必要考核內(nèi)容，但評(píng)級(jí)結(jié)果和授信對(duì)象的實(shí)際情況會(huì)有很大出入，而且應(yīng)用范圍較少，并不能成為授信決策的主要依據(jù)。而就我國(guó)當(dāng)前的金融積累情況而言，國(guó)外先進(jìn)技術(shù)如CREDITMETRICSKMV等在民生銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理中的運(yùn)用還不成熟。在信用風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)方面，由于這項(xiàng)技術(shù)的應(yīng)用需要強(qiáng)大的數(shù)據(jù)資源為依托，而我國(guó)的金融積累尚淺，目前這項(xiàng)后臺(tái)服務(wù)系統(tǒng)仍有待完善。隨著銀行信用風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)和授信人員相關(guān)要求的不斷提高，要求銀行必須加強(qiáng)對(duì)人力資源的引進(jìn)和管理，并且要對(duì)由于人員問(wèn)題引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型研發(fā)、信息系統(tǒng)設(shè)計(jì)和維護(hù)等技術(shù)性較

47、強(qiáng)崗位等專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的引進(jìn)，加強(qiáng)信用業(yè)務(wù)人員的培訓(xùn)和激勵(lì)機(jī)制，并不能單純的為了降低風(fēng)險(xiǎn)而一味的加大違約案件的處罰措施，過(guò)度懲罰會(huì)造成員工的不滿情緒，對(duì)工作產(chǎn)生負(fù)面情緒，反而會(huì)增大授信人員道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。因此要建立合理獎(jiǎng)勵(lì)、適度懲罰的激勵(lì)制度，不但可以吸引優(yōu)秀人才參與工作，更重要的是通過(guò)對(duì)完成工作優(yōu)異的員工予以獎(jiǎng)勵(lì)、對(duì)消極對(duì)待工作的員工予以懲處的辦法，賞罰分明，正面引導(dǎo)員工積極的投入授信工作。同時(shí)，可以根據(jù)授信人員的經(jīng)驗(yàn)和業(yè)績(jī)表現(xiàn)適當(dāng)?shù)慕o予員工權(quán)利下放，通過(guò)讓員工參與決策的方法調(diào)動(dòng)員工的積極性，讓員工從宏觀層面了解授信業(yè)務(wù)的重要性和高風(fēng)險(xiǎn)性，使其正視崗位責(zé)任的重要，不斷提高員工的工作質(zhì)量，提升民生銀行的競(jìng)爭(zhēng)力。五、結(jié)論參考文獻(xiàn)：1陳景新.商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)價(jià)的歷史與現(xiàn)狀J.經(jīng)濟(jì)論壇.2003(18)2夏德仁,王曄.新資本協(xié)議、銀行內(nèi)部評(píng)級(jí)與激勵(lì)機(jī)制J.金融研究.2003(0