財(cái)務(wù)保密制度財(cái)務(wù)保密制度

1、財(cái)務(wù)保密制度財(cái)務(wù)保密制度 財(cái)務(wù)保密制度_財(cái)務(wù)保密制度范本 為切實(shí)做好財(cái)務(wù)保密工作，保守財(cái)務(wù)秘密，維護(hù)事業(yè)單位權(quán)益，應(yīng)制定規(guī)范的財(cái)務(wù)保密。下面為大家了有關(guān)財(cái)務(wù)保密制度的范文，希望對大家有幫助。 一、除稅務(wù)部門匯算清繳和總部安排的各項(xiàng)審計(jì)外，未經(jīng)總部財(cái)務(wù)部批復(fù)，拒絕任何單位或個(gè)人任何形式的查賬。 二、集團(tuán)外公司的對賬要求，須由對方提供對賬單，經(jīng)公司學(xué)院負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，進(jìn)行校對。 三、不允許將學(xué)院資金運(yùn)作、結(jié)存情況透露給業(yè)務(wù)單位。 四、不允許將往來業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)單位的信息透露給集團(tuán)以外的任何單位和個(gè)人。 五、不允許將集團(tuán)的內(nèi)部報(bào)表報(bào)送給集團(tuán)以外的任何單位或個(gè)人，對外報(bào)表僅限于國家規(guī)定報(bào)送的相

2、關(guān)報(bào)表。 六、凡涉及教學(xué)、招生、成本、利潤財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)信息，不能傳遞給中干以下和集團(tuán)總部以外的任何單位和個(gè)人。 七、學(xué)院財(cái)務(wù)報(bào)告僅限于財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人和學(xué)院負(fù)責(zé)人使用;離任時(shí)必須將有關(guān)資料給續(xù)任。 八、各項(xiàng)財(cái)務(wù)信息資料屬集團(tuán)所有，未經(jīng)許可不得復(fù)制。 九、各種財(cái)務(wù)資料未經(jīng)批準(zhǔn)不允許帶出辦公室。 十、本企業(yè)職工的工資性收入信息僅限于學(xué)院、財(cái)務(wù)、負(fù)責(zé)人掌握，除總部相關(guān)部門外，不得透露給其它單位和個(gè)人。 十一、財(cái)務(wù)處的各項(xiàng)保安措施及密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，僅限于當(dāng)事人掌握。 十二、學(xué)院負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人是本制度實(shí)施的主要責(zé)任人，依據(jù)本制度規(guī)定執(zhí)行和檢查，并承擔(dān)責(zé)任。 1.會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(財(cái)

3、務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告)，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等)，財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。 2.公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會(huì)計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行臨時(shí)性保管，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度后，各主管會(huì)計(jì)必須及時(shí)移交給會(huì)計(jì)

4、檔案管理部門按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在臨時(shí)保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。 4.各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 5.對于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)總監(jiān)對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。 6.財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時(shí)在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必

5、須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財(cái)務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計(jì)算機(jī)程序、稅控程序、電算化程序、各種申報(bào)表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時(shí)書面報(bào)送公司財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。 8.財(cái)務(wù)人員對于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時(shí)退回。 9.對于印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在

6、職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。 10.對于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。 11.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。 一、總則 (一) 為認(rèn)真貫徹國家保密法，切實(shí)做好項(xiàng)目部財(cái)務(wù)保密工作，保守財(cái)務(wù)秘密，維護(hù)項(xiàng)目部權(quán)益，結(jié)合公司實(shí)際，制定如下保密制度。 (二) 財(cái)務(wù)秘密是關(guān)系項(xiàng)目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)

7、間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。主要包括財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財(cái)務(wù)專用章，涉及財(cái)務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān)資料、圖表資料等。 (三) 項(xiàng)目部所有部門及人員都有遵守財(cái)務(wù)保密制度的義務(wù)。 (四) 財(cái)務(wù)保密工作，實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。 (五) 屬于財(cái)務(wù)秘密的文件、資料和其它物品(包括采用電腦技術(shù)存取、處理的財(cái)務(wù)資料)，應(yīng)當(dāng)在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。未經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，其他人員不得查閱、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀。 (六) 不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露財(cái)務(wù)秘密，不準(zhǔn)在公共場所談?wù)撠?cái)務(wù)秘密，不準(zhǔn)通過其他方式傳遞財(cái)務(wù)秘密。 (七) 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)秘密已經(jīng)泄露或

8、者可能泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管，并立即做出處理。 (八) 責(zé)任與處罰。 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下： 1、泄露財(cái)務(wù)秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的; 2、違反本制度第5條、第6條規(guī)定內(nèi)容的; 3、已泄露財(cái)務(wù)秘密但采取補(bǔ)救措施的。 出現(xiàn)下列情況之一的，予以并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失。 1、故意或過失泄露財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的; 2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供財(cái)務(wù)秘密的; 3、利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。 二、附則 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一： 使財(cái)務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的; 使財(cái)務(wù)秘密超出了限

9、定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。 三、實(shí)施細(xì)則 (一) 會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告)，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，項(xiàng)目部有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)核算程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動(dòng)硬盤等)、財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用于本制度，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。 (二) 公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則第1條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 (三) 各會(huì)計(jì)主管在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑 證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表

10、、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行保管，主管會(huì)計(jì)必須按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在保管期間，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。 (四) 各財(cái)務(wù)人員及其各部門人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，項(xiàng)目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 (五) 對于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。 (六) 財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時(shí)

11、在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人處備案。 (七) 對于計(jì)算機(jī)程序、財(cái)務(wù)核算程序、各種申報(bào)表程序等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時(shí)書面報(bào)送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人備案。 (八) 財(cái)務(wù)人員對于重要文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人會(huì)同主管領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同相關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時(shí)退回。 (九) 對財(cái)務(wù)專用章和印信必須

12、嚴(yán)格管理，由政治上可靠的專人負(fù)責(zé)監(jiān)印保管，確保印信安全。對于印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。任何人不得在空白紙上加蓋財(cái)務(wù)專用章并攜帶外出。 (十) 對于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人封存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。 (十一) 嚴(yán)格遵守檔案保密制度。對機(jī)密、絕密和一般文件要分開組卷、保管和編目，以避免密級(jí)混淆。具有密級(jí)的檔案材料，包括各類財(cái)

13、務(wù)數(shù)據(jù)一般只能查閱，但應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，未經(jīng)批準(zhǔn)不得抄錄、拍照、描繪。財(cái)務(wù)資料不外借，確因需要借用的，必須正確填寫“業(yè)務(wù)聯(lián)系單”，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并嚴(yán)格借閱手續(xù)，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)返還，不得轉(zhuǎn)借他人。 (十二) 財(cái)務(wù)人員要加強(qiáng)財(cái)務(wù)室的安全防護(hù)，保管好財(cái)務(wù)室的鑰匙，隨時(shí)鎖好門窗和檔案柜。 猜你喜歡： 【財(cái)務(wù)保密制度_財(cái)務(wù)保密制度范本】相關(guān)文章： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 財(cái)務(wù)保密制度_財(cái)務(wù)保密制度范本 為切實(shí)做好財(cái)務(wù)保密工作，保守財(cái)務(wù)秘密，維護(hù)事業(yè)單位權(quán)益，應(yīng)制定規(guī)范的財(cái)務(wù)保密。下面為大家了有關(guān)財(cái)務(wù)保密制度的范文，希望對大家有幫助。 一、除稅務(wù)部門匯算清繳和總部安排的各項(xiàng)審計(jì)外

14、，未經(jīng)總部財(cái)務(wù)部批復(fù)，拒絕任何單位或個(gè)人任何形式的查賬。 二、集團(tuán)外公司的對賬要求，須由對方提供對賬單，經(jīng)公司學(xué)院負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，進(jìn)行校對。 三、不允許將學(xué)院資金運(yùn)作、結(jié)存情況透露給業(yè)務(wù)單位。 四、不允許將往來業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)單位的信息透露給集團(tuán)以外的任何單位和個(gè)人。 五、不允許將集團(tuán)的內(nèi)部報(bào)表報(bào)送給集團(tuán)以外的任何單位或個(gè)人，對外報(bào)表僅限于國家規(guī)定報(bào)送的相關(guān)報(bào)表。 六、凡涉及教學(xué)、招生、成本、利潤財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)信息，不能傳遞給中干以下和集團(tuán)總部以外的任何單位和個(gè)人。 七、學(xué)院財(cái)務(wù)報(bào)告僅限于財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人和學(xué)院負(fù)責(zé)人使用;離任時(shí)必須將有關(guān)資料給續(xù)任。 八、各項(xiàng)財(cái)務(wù)信息資料屬集團(tuán)所有，未經(jīng)許可不

15、得復(fù)制。 九、各種財(cái)務(wù)資料未經(jīng)批準(zhǔn)不允許帶出辦公室。 十、本企業(yè)職工的工資性收入信息僅限于學(xué)院、財(cái)務(wù)、負(fù)責(zé)人掌握，除總部相關(guān)部門外，不得透露給其它單位和個(gè)人。 十一、財(cái)務(wù)處的各項(xiàng)保安措施及密碼應(yīng)嚴(yán)格保密，僅限于當(dāng)事人掌握。 十二、學(xué)院負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)處負(fù)責(zé)人是本制度實(shí)施的主要責(zé)任人，依據(jù)本制度規(guī)定執(zhí)行和檢查，并承擔(dān)責(zé)任。 1.會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告)，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，公司有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料及其會(huì)計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、稅控裝置及程序、電算化程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等)，財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源

16、，均適用保密制度及本實(shí)施細(xì)則，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本實(shí)施細(xì)則執(zhí)行。 2.公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則第二條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 3.各主管會(huì)計(jì)在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行臨時(shí)性保管，兩個(gè)會(huì)計(jì)年度后，各主管會(huì)計(jì)必須及時(shí)移交給會(huì)計(jì)檔案管理部門按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在臨時(shí)保管期間，財(cái)務(wù)總監(jiān)有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。 4.各財(cái)務(wù)人員及其負(fù)責(zé)人不得在未經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)同意

17、的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，公司有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 5.對于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)指定專門人員設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)總監(jiān)開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)總監(jiān)對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。 6.財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時(shí)在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄下，統(tǒng)一按自己的姓和名稱的漢語拼音字頭命名，對于特殊文件，操作人員可以加密保護(hù)，但必須到財(cái)務(wù)總監(jiān)處和技術(shù)管理部門備案。 7.對于計(jì)算機(jī)程序、稅控程序、電算化程序、各種申報(bào)表程序等等，各責(zé)任人必須在其職權(quán)范圍內(nèi)

18、操作并要將其職責(zé)范圍內(nèi)相應(yīng)的操作密碼及時(shí)書面報(bào)送公司財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)和技術(shù)管理部門負(fù)責(zé)人備案。 8.財(cái)務(wù)人員對于重要的文字?jǐn)?shù)據(jù)必須及時(shí)備份，備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的軟盤、光盤及移動(dòng)硬盤等各種會(huì)計(jì)載體由財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同公司高層領(lǐng)導(dǎo)指定專人統(tǒng)一負(fù)責(zé)保管。其他人如需使用必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)會(huì)同技術(shù)管理部門有關(guān)負(fù)責(zé)人一起進(jìn)行簽字登記后方可借用并及時(shí)退回。 9.對于印章的使用，其專門負(fù)責(zé)人在職責(zé)范圍內(nèi)按程序進(jìn)行使用和登記，對于特殊事項(xiàng)，必須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)后方可使用，并進(jìn)行相應(yīng)登記。 10.對于財(cái)務(wù)保險(xiǎn)柜、文件保密柜等財(cái)務(wù)專用設(shè)備，其使用人必須牢記使用密碼，專人專用，但使用人必須將其操作密碼和一把備份鑰匙交財(cái)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)封

19、存保管，主管領(lǐng)導(dǎo)只有在非常特殊情況下，并至少要會(huì)同兩位領(lǐng)導(dǎo)或使用人在場方可開封取出鑰匙開啟保險(xiǎn)柜或保密柜。 11.凡違反上述規(guī)定者，視其情節(jié)嚴(yán)重程度，給予相應(yīng)處罰。 一、總則 (一) 為認(rèn)真貫徹國家保密法，切實(shí)做好項(xiàng)目部財(cái)務(wù)保密工作，保守財(cái)務(wù)秘密，維護(hù)項(xiàng)目部權(quán)益，結(jié)合公司實(shí)際，制定如下保密制度。 (二) 財(cái)務(wù)秘密是關(guān)系項(xiàng)目部權(quán)利和利益，依照特定程序確定，在一定時(shí)間內(nèi)只限一定范圍的人員知悉的事項(xiàng)。主要包括財(cái)務(wù)預(yù)決算報(bào)告及各類財(cái)務(wù)報(bào)表、統(tǒng)計(jì)報(bào)表及相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。還包括財(cái)務(wù)專用章，涉及財(cái)務(wù)的有關(guān)證件以及有關(guān)資料、圖表資料等。 (三) 項(xiàng)目部所有部門及人員都有遵守財(cái)務(wù)保密制度的義務(wù)。 (四) 財(cái)務(wù)保密工

20、作，實(shí)行既確保秘密又便利工作的方針。 (五) 屬于財(cái)務(wù)秘密的文件、資料和其它物品(包括采用電腦技術(shù)存取、處理的財(cái)務(wù)資料)，應(yīng)當(dāng)在設(shè)備完善的保險(xiǎn)裝置中保存。未經(jīng)財(cái)務(wù)主管批準(zhǔn)，其他人員不得查閱、使用、復(fù)制、摘抄、保存和銷毀。 (六) 不準(zhǔn)在私人交往和通信中泄露財(cái)務(wù)秘密，不準(zhǔn)在公共場所談?wù)撠?cái)務(wù)秘密，不準(zhǔn)通過其他方式傳遞財(cái)務(wù)秘密。 (七) 財(cái)務(wù)人員發(fā)現(xiàn)財(cái)務(wù)秘密已經(jīng)泄露或者可能泄露時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即采取補(bǔ)救措施并及時(shí)報(bào)告財(cái)務(wù)主管，并立即做出處理。 (八) 責(zé)任與處罰。 出現(xiàn)下列情況之一者，給予警告，并扣發(fā)工資10元以上500元以下： 1、泄露財(cái)務(wù)秘密，尚未造成嚴(yán)重后果或經(jīng)濟(jì)損失的; 2、違反本制度第5條、第6

21、條規(guī)定內(nèi)容的; 3、已泄露財(cái)務(wù)秘密但采取補(bǔ)救措施的。 出現(xiàn)下列情況之一的，予以并酌情賠償經(jīng)濟(jì)損失。 1、故意或過失泄露財(cái)務(wù)秘密，造成嚴(yán)重后果或重大經(jīng)濟(jì)損失的; 2、違反本保密制度規(guī)定，為他人竊取、刺探、收買或違章提供財(cái)務(wù)秘密的; 3、利用職權(quán)強(qiáng)制他人違反保密規(guī)定的。 二、附則 本制度規(guī)定的泄密是指下列行為之一： 使財(cái)務(wù)秘密被不應(yīng)知悉者知悉的; 使財(cái)務(wù)秘密超出了限定的接觸范圍，而不能證明未被不應(yīng)知悉者知悉的。 三、實(shí)施細(xì)則 (一) 會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表、財(cái)務(wù)情況說明書(財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告)，經(jīng)營意向、決策資料，財(cái)務(wù)安排、關(guān)系客戶資料、財(cái)務(wù)會(huì)議記錄，項(xiàng)目部有關(guān)財(cái)務(wù)規(guī)章制度、證件、印章，會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)、會(huì)計(jì)資料

22、及其會(huì)計(jì)載體(包括計(jì)算機(jī)、財(cái)務(wù)核算程序、備份文字?jǐn)?shù)據(jù)的磁盤、光盤及移動(dòng)硬盤等)、財(cái)務(wù)設(shè)備等各種資源管理，均適用于本制度，未涉及事項(xiàng)依有關(guān)規(guī)定或參照本制度執(zhí)行。 (二) 公司財(cái)務(wù)人員在其職責(zé)范圍內(nèi)對本實(shí)施細(xì)則第1條所列各種資源享有不同職別相應(yīng)的知情權(quán)和管理權(quán)。 (三) 各會(huì)計(jì)主管在其職責(zé)范圍內(nèi)，按會(huì)計(jì)核算期準(zhǔn)確及時(shí)地填制會(huì)計(jì)憑 證、登記會(huì)計(jì)賬薄、編制并報(bào)送各種報(bào)表、編寫財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，定期將其裝訂成冊進(jìn)行保管，主管會(huì)計(jì)必須按會(huì)計(jì)檔案管理辦法進(jìn)行管理。在保管期間，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有權(quán)現(xiàn)場查閱和審查憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。其他任何人不得在未經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)的情況下出借或復(fù)印會(huì)計(jì)憑證、賬薄、報(bào)表及報(bào)告。 (四) 各財(cái)務(wù)人員及其各部門人員不得在未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意的情況下將其掌握的經(jīng)營意向、決策資料，項(xiàng)目部的有關(guān)規(guī)章制度，證件及會(huì)計(jì)載體等出借、出租或復(fù)印、拷貝給任何人使用。 (五) 對于財(cái)務(wù)專用計(jì)算機(jī)，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人指定專人設(shè)置使用密碼。其他人員只能通過專人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人開機(jī)或同意后方可使用計(jì)算機(jī)，專人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人對該計(jì)算機(jī)的安全與操作承擔(dān)責(zé)任。 (六) 財(cái)務(wù)人員操作計(jì)算機(jī)時(shí)在未經(jīng)他人允許的情況下，只能使用自己的文件夾及子文件夾。文件夾必須存放在C盤以外各盤的根目錄