財務公司出納崗位職責

1、財務公司出納崗位職責 1.在主辦會計領(lǐng)導下,嚴格執(zhí)行財務，執(zhí)行會計法。 2.辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務，登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到日結(jié)月清，帳款相符。 3.保管現(xiàn)金和有價證券，保管有關(guān)印章，對空白收據(jù)和空白支票要嚴格管好，專設(shè)登記薄登記，認真辦理領(lǐng)用、注銷手續(xù)。 4.積極配合會計做好核算工作，會計憑證及時傳遞。 5.及時與銀行對帳單核對，對未達帳款項做好調(diào)節(jié)表，如發(fā)現(xiàn)問題及時處理。 6.積極參加政治學習，不斷提高業(yè)務能力和服務水平。 財務出納崗位職責-經(jīng)典xx-06-28 22:17 | #2樓 1公司財務部庫存現(xiàn)金控制在核定限額內(nèi)，不得超限額存放現(xiàn)金。 2嚴格執(zhí)行現(xiàn)金盤點制度，做到日清日結(jié)，

2、保證現(xiàn)金的安全?，F(xiàn)金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領(lǐng)導，并要追究責任者的責任。 3不準用“白條”入帳。 4不準私人挪用、占用和借用公-款現(xiàn)金。 5到公司以外金融機構(gòu)提取或送存現(xiàn)金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。 6現(xiàn)金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。 7現(xiàn)金出納員要妥善保管金庫內(nèi)存放的現(xiàn)金和其他有價證券；私人財物不得存放入內(nèi)。 8現(xiàn)金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領(lǐng)導的檢查監(jiān)督。 9現(xiàn)金的的收支必須有本公司主管領(lǐng)導審批簽字認可， 二銀行存款 1公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結(jié)算業(yè)務。 2公司必須認真貫

3、徹執(zhí)行中國人民銀行法、中華人民 _票據(jù)法等相關(guān)的結(jié)算管理制度。 3. 作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。 4銀行結(jié)算方式根據(jù)公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結(jié)算），除上述結(jié)算方式外，其他不予使用。 5從銀行取回的各種結(jié)算憑證，要及時入帳。 6. 公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調(diào)節(jié)明細表。 7. 銀行出納員對銀行調(diào)節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現(xiàn)的差錯通知責任人進行更正，對未達

4、帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致， 應盡快解決。 8. 空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現(xiàn)金、銀行收付業(yè)務。庫存現(xiàn)金和其他有價證券每季抽查一次，現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。 財務出納崗位職責xx-06-28 9:47 | #3樓 部門：財務部 崗位名稱：出納 直接主管：財務經(jīng)理 出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務，保管庫存現(xiàn)金、有價證券、財務印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出

5、納工作。根據(jù)會計法、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、等財會法規(guī)，出納員具有以下職責： 現(xiàn)金職責 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理暫行條例，正確使用現(xiàn)金開支范圍；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；嚴格執(zhí)行現(xiàn)金備用金制度，不坐支現(xiàn)金、不白條抵庫，妥善保管現(xiàn)金，收支現(xiàn)金必須做到一事一清；定時盤庫，做到日清月結(jié)，出現(xiàn)長短款現(xiàn)象，要迅速查明原因并及時報告領(lǐng)導妥善處理。 銀行職責 嚴格執(zhí)行貨幣資金政策及有關(guān)規(guī)定，管理各項資金的合理使用，確保資金安全無失；妥善使用和保管銀行及個人印鑒；接到會計憑證，經(jīng)辦人簽字后，復核完畢后可予以辦理有關(guān)手續(xù)，并妥善保管、傳遞及裝訂憑證；及時購回銀行票據(jù)

6、，按規(guī)定開出銀行支票；及時索要銀行對帳單，編制銀行余額調(diào)節(jié)表；（及時搜集新進人員 _，辦理工資代發(fā)卡，保證工資的及時發(fā)放。 出納崗位職責 1、 按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。 2、 辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取，并負責保管財務章。設(shè)置“銀行存款日記賬”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日進行逐筆登記。 3、 出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務經(jīng)理審閱。 4、 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據(jù)銀行存款對收單，在月末作出相應調(diào)整，做

7、到銀行對帳單相符。 5、 登記現(xiàn)金和銀行日記帳，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 6、 認真審查臨時借支的用途、金融和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)，控制使用限額和報銷期限。 7、 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。 8、 配合對應收款的清算工作。 9、 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關(guān)規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 10、 核算部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 11、 負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的工作。 12、 負責妥善保管現(xiàn)金、入

8、價證券、有關(guān)印章、空白支票和收據(jù)，做好有關(guān)單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的、歸檔工 作。 13、 負責掌管公司財務保險柜。 14、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。 15、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。 16、出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務經(jīng)理上報“銀行存款收付周報表”。 17、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司領(lǐng)導提供銀行存款余額情況。 18、公司付款由公司經(jīng)辦人員填寫“付款報銷單”，經(jīng)部門負責人、公司財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字后辦理付款，報銷單等必須具備經(jīng)辦人、收

9、款單位名稱、款項用途的收據(jù)。 20、負責對每月的記賬憑證號進行排序，并在現(xiàn)金日報表中標注本號及起始憑單號。 21、負責現(xiàn)金日記賬逐筆登記，根據(jù)記賬憑證編制現(xiàn)金報表，并經(jīng)主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現(xiàn)金，做到日清月結(jié)，發(fā)現(xiàn)差錯查找不過夜，對不按現(xiàn)金管理規(guī)定進行盤點清查而造成的資金損失，由個人負責賠償。 22、不超限額保存現(xiàn)金，不私借、挪用公-款，不用開支單據(jù)和“白條”頂替庫存現(xiàn)金，不為其它單位、部門用支票套取現(xiàn)金。 23、負責認真執(zhí)行銀行賬戶管理和結(jié)算規(guī)定，不向外單位和個人出租出借銀行賬戶，嚴格執(zhí)行票據(jù)法規(guī)定，支票使用必須按規(guī)定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。 24、負責現(xiàn)金、銀行存款賬

10、的對賬工作，做到賬款相符、賬賬相符，及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，做好未達賬項的清理工作，防止未達賬項形成。定期不定期地接受財務會計對現(xiàn)金、銀行賬的抽查。 25、負責填寫銀行結(jié)算票據(jù)和現(xiàn)金日記賬記載，字跡要工整規(guī)范。 26、完成公司領(lǐng)導臨時交辦的其他工作 現(xiàn)金管理 2、公司支付現(xiàn)金范圍：各項供貨商、公司工資、獎金；申購物品預付款；結(jié)算起點以下的零星支出（公司結(jié)算起點為500元）；公司總經(jīng)理批準的其它開支。 3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報財務經(jīng)理，公司總經(jīng)理批準后辦理。 4、公司庫存?zhèn)溆媒鹣揞~為5000元，出納員按規(guī)

11、定妥善保管，超出部分隨時存入開戶銀行。 5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財務經(jīng)理簽字、公司總經(jīng)理批準后提取。 6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負責人、會計、財務經(jīng)理、公司總經(jīng)理簽字批準后提取。 7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現(xiàn)金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現(xiàn) 金。 8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。 9、負責報銷日常開支的工作。 、部門購買東西，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財務經(jīng)理審核，確認無誤后，由出納發(fā)款。 、員工或采購人員購買東西回來，

12、據(jù)實填寫報銷單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由庫管簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進行實報實銷，再經(jīng)財務經(jīng)理審核后，由出納給予報銷。 10、員工工資的發(fā)放。 A現(xiàn)金收付 、現(xiàn)金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假-幣予以沒收，由責任人負責。 、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章。多付 或少付金額，由責任人負責。 、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得坐支。 、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單，防止現(xiàn)金盈虧。 、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。并且報告總經(jīng)理審核批準。 、員工外出借款無論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準并用借支單借款。若無批準

13、借款，引起糾紛，由責任人自負。 B 銀行賬處理 、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財務經(jīng)理了解公司資金運作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。 、公司賬務章平時由出納保管。 C報銷審核 、在報銷單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無，應補。 、報銷單和附在報銷單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有涂改或者不清除，問明原因重新填寫或不予報銷。 、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報銷）。 、大、小金額是否相符。 若不相符，應更正重填。 、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬，應拒絕

14、報銷，有特殊原因，應經(jīng)審批。 、報銷單上是否有總經(jīng)理簽字。若無，不予報銷 財務部出納崗位職責xx-06-28 10:32 | #4樓 【崗位名稱】：出納 【直接上級】：財務部經(jīng)理 【直接下級】：無 【工作描述】： 負責現(xiàn)金的收付業(yè)務：對審批后的合法現(xiàn)金收支憑證，辦理收支手續(xù)。對違反財務制度的現(xiàn)金收支業(yè)務，有權(quán)拒絕辦理并及時向財務總監(jiān)報告。 【崗位職責】 1、嚴格遵守財務管理制度，按規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和保管庫存現(xiàn)金。 2、按規(guī)定管理公司本部備用金，辦理其他各部門備用金領(lǐng)用與報銷事項。零用金請批、發(fā)放 3、接受財務會計定期及不定期現(xiàn)金盤點檢查，并填制現(xiàn)金盤點表。負責對門店備用金進行盤點檢查。 4、建立健全出納各種帳目，及時序時登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳，于次日上午12時前上報財務會計審核確認；每日及時核對各銀行資金到帳情況。 5、認真編制記帳憑證，正確運用會計科目，要做到原始憑證齊全