鋼材銷售績效考核方案

1、鋼材銷售績效考核方案 邯邢冶金礦山局(簡稱邯邢礦山局)是國有獨(dú)資大型黑色冶金礦山采選聯(lián)合企業(yè)，是我國重要鋼鐵工業(yè)原料生產(chǎn)基地，主要經(jīng)營鐵礦石采掘、鐵精礦磨選，兼營冶金機(jī)械設(shè)備制造和安裝、備件加工、汽車運(yùn)輸?shù)取２蛇x生產(chǎn)構(gòu)成主業(yè)，鐵精礦是主要產(chǎn)品。具有年產(chǎn)鐵礦石450萬t、鐵精礦270萬t和一定數(shù)量冶金設(shè)備、備件、汽車運(yùn)輸、地質(zhì)勘查的生產(chǎn)能力，年銷售收入超過20億元。xx年，經(jīng) _ _批準(zhǔn)，與中國五礦集團(tuán)公司實(shí)現(xiàn)重組。重組后作為中國五礦集團(tuán)公司全資子公司獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。邯邢礦山局經(jīng)營業(yè)績方案先后經(jīng)歷了承包制、模擬法人資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制。隨著實(shí)行全面預(yù)算管理的推進(jìn)，原有考核體系已不能適應(yīng)發(fā)

2、展需要。邯邢礦山局在xx年經(jīng)營業(yè)績考核方案制定過程中，創(chuàng)新工作模式，學(xué)習(xí)、吸收國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)營業(yè)績考評(píng)方法，建立了具有自身特點(diǎn)的經(jīng)營業(yè)績考評(píng)體系，促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良性運(yùn)轉(zhuǎn)，企業(yè)競爭力明顯提高。xx年實(shí)現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入21.91億元，其中鐵精礦銷售收入達(dá)到20.33億元。 一、企業(yè)基本情況 邯邢冶金礦山管理局(簡稱邯邢礦山局)是國有獨(dú)資大型黑色冶金礦山采選聯(lián)合企業(yè)，是我國重要鋼鐵工業(yè)原料生產(chǎn)基地?？偛课挥诤愂校聦賳挝环植加诤颖?、山東、安徽等省市山區(qū)。 邯邢礦山局主要經(jīng)營鐵礦石采掘、鐵精礦磨選，兼營冶金機(jī)械設(shè)備制造和安裝、備件加工、汽車運(yùn)輸?shù)取，F(xiàn)具有年產(chǎn)鐵礦石450萬t、鐵精礦270萬t和一定數(shù)

3、量冶金設(shè)備、備件、汽車運(yùn)輸、地質(zhì)勘查的生產(chǎn)能力，年銷售收入超過20億元。xx年，經(jīng) _和 _ _批準(zhǔn)，本著“資源共享、優(yōu)勢互補(bǔ)”的原則，邯邢礦山局與中國五礦集團(tuán)公司順利實(shí)現(xiàn)重組。重組后，該局作為中國五礦集團(tuán)公司的全資子公司獨(dú)立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。 二、企業(yè)組織責(zé)任流程 根據(jù)邯邢礦山局現(xiàn)行管理體制，按照預(yù)算執(zhí)行組織體系劃分為三層： 第一層是局，兼有“投資中心”和“利潤中心”雙重身份，負(fù)責(zé)全局戰(zhàn)略規(guī)劃、整體目標(biāo)的制定與實(shí)施。 第二層是二級(jí)單位和局各職能管理部門，屬于“成本費(fèi)用中心”，對(duì)“投資中心”和“利潤中心”負(fù)責(zé)支持，圍繞局制定的戰(zhàn)略規(guī)劃、整體目標(biāo)開展工作。 第三層是二級(jí)單位的生產(chǎn)車間和管

4、理部門以及車間下屬的.段(隊(duì)、組)，統(tǒng)稱為“生產(chǎn)經(jīng)營組織層”，它對(duì)“成本費(fèi)用中心”負(fù)責(zé)，確保完成“成本費(fèi)用中心”下達(dá)的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。 三、創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)績考核方案項(xiàng)目背景 邯邢礦山局經(jīng)營業(yè)績考核方案先后經(jīng)歷了承包制、模擬法人資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制等階段，在不同的歷史階段，對(duì)經(jīng)營業(yè)績的改善和效益的提高都發(fā)揮了積極貢獻(xiàn)。 根據(jù)國家經(jīng)貿(mào)委及財(cái)政部有關(guān)文件精神，在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，xx年開始在全局范圍內(nèi)全面施行預(yù)算管理，下發(fā)全面預(yù)算管理規(guī)則，明確了全面預(yù)算管理的編制原則、編制流程、編制和審批程序、預(yù)算方案的調(diào)整、預(yù)算的分解執(zhí)行和控制、預(yù)算的考核評(píng)價(jià)等，從上保證了全面預(yù)算管理實(shí)施，使全面預(yù)算管理的目標(biāo)擬定與預(yù)算編

5、制、責(zé)任落實(shí)與推動(dòng)實(shí)施、業(yè)績報(bào)告與偏差診斷、總結(jié)改進(jìn)等有章可循。 隨著實(shí)行全面預(yù)算管理的推進(jìn)，原來實(shí)行的考核體系已不能適應(yīng)要求。邯邢礦山局在制定xx年經(jīng)營業(yè)績考核方案過程中，創(chuàng)新工作模式，學(xué)習(xí)、吸收國內(nèi)外先進(jìn)經(jīng)營業(yè)績考評(píng)方法，建立了具有礦山企業(yè)自身特點(diǎn)的經(jīng)營業(yè)績考評(píng)體系，促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良性運(yùn)轉(zhuǎn)，企業(yè)競爭力明顯提高。 四、創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)績考評(píng)方案主要內(nèi)容 1、經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)體系構(gòu)成 xx年經(jīng)營業(yè)績考核包括對(duì)局屬各單位經(jīng)營業(yè)績考核及對(duì)各單位負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核兩部分。xx年經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)體系包括效益類、運(yùn)營類、管理類和組織類指標(biāo)四大類。 （1）效益類指標(biāo)：生產(chǎn)經(jīng)營單位考核利潤總額，基建礦山考核基建工

6、程進(jìn)度。 （2）運(yùn)營類指標(biāo)：生產(chǎn)經(jīng)營單位包括成本費(fèi)用總額占主營業(yè)務(wù)收入比重、主營業(yè)務(wù)收入和貨款回收率；基建礦山包括重點(diǎn)工作和重點(diǎn)部位形象進(jìn)度。 （3）管理類指標(biāo)：包括安全生產(chǎn)(人身和設(shè)備)、資源管理、質(zhì)量管理、收礦管理、能源管理、成本費(fèi)用和資金管理、資源管理、黨建和精神文明建設(shè)等方面內(nèi)容。 （4）組織類指標(biāo)：包括政治素質(zhì)、團(tuán)結(jié)協(xié)作、作風(fēng)形象等方面完成情況。 2、經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)基本目標(biāo)的確定 xx年考核指標(biāo)基本目標(biāo)均以局下達(dá)的預(yù)算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。 3、經(jīng)營業(yè)績?cè)u(píng)價(jià)考核辦法 （1）對(duì)局屬各單位經(jīng)營業(yè)績的考核 根據(jù)各二級(jí)單位生產(chǎn)經(jīng)營性質(zhì)的不同，把被考核單位劃分為經(jīng)營單位、費(fèi)用單位和基建礦山。 考核辦法對(duì)

7、生產(chǎn)經(jīng)營單位的考核，以局下達(dá)各單位年度預(yù)算利潤為基礎(chǔ)，實(shí)行工資與利潤掛鉤考核。完成預(yù)算利潤指標(biāo)，兌現(xiàn)預(yù)算工資；未完成預(yù)算利潤指標(biāo)時(shí)等額扣減工資，直至保底工資；超額完成預(yù)算利潤(或減虧)按比例提取獎(jiǎng)勵(lì)工資(根據(jù)二級(jí)單位不同情況，按不同比例提取)，并用運(yùn)營類指標(biāo)和管理類指標(biāo)考核得分進(jìn)行校正，即：實(shí)際提成比例設(shè)定的基準(zhǔn)分成比例運(yùn)營類指標(biāo)和管理類指標(biāo)考核綜合得分(百分比)。 費(fèi)用單位減虧時(shí)，按設(shè)定比例提取績效獎(jiǎng)勵(lì)。 基建礦山實(shí)行預(yù)算工資與基建工程量掛鉤考核，完成預(yù)算工程量兌現(xiàn)預(yù)算工資，未完成時(shí)按比例扣減工資直至當(dāng)?shù)乇５坠べY標(biāo)準(zhǔn)；超額完成時(shí)按比例提取績效獎(jiǎng)勵(lì)工資，并用運(yùn)營類指標(biāo)和管理類指標(biāo)考核得分進(jìn)行校

8、正。 為避免由于客觀環(huán)境重大變化對(duì)經(jīng)營成果帶來的影響，在年底考核時(shí)，局預(yù)算管理委員會(huì)根據(jù)各單位資產(chǎn)總額、離退休人員占職工人數(shù)的比重以及面向市場程度等因素確定的經(jīng)營難度系數(shù)，保留對(duì)基準(zhǔn)分成比例進(jìn)行調(diào)整的權(quán)利。 運(yùn)營類、管理類指標(biāo)考核綜合計(jì)分辦法 運(yùn)營類、管理類指標(biāo)考核綜合得分成本費(fèi)用總額占主營業(yè)務(wù)收入比重得分主營業(yè)務(wù)收入增長率考核得分貨款回收率考核得分專業(yè)管理考核得分 A成本費(fèi)用總額占主營業(yè)務(wù)收入比重基本分為60分。以年初預(yù)算核定的數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，完成指標(biāo)時(shí)得基本分60分，低于預(yù)算指標(biāo)時(shí)，每降低0.5個(gè)百分點(diǎn)加1分，最多加15分；高于預(yù)算指標(biāo)時(shí)，每升高0.5個(gè)百分點(diǎn)扣減1分，最多扣減10分。 B主營

9、業(yè)務(wù)收入增長率基本分為20分。對(duì)于礦山生產(chǎn)單位，主營業(yè)務(wù)收入完成年度預(yù)算指標(biāo)時(shí)得20分，未完成年度預(yù)算指標(biāo)時(shí)得10分；對(duì)于實(shí)體公司和輔助生產(chǎn)單位，主營業(yè)務(wù)收入比上年度增長時(shí)得20分，主營業(yè)務(wù)收入比上年度無增長時(shí)得10分。 C對(duì)于實(shí)體公司、輔助生產(chǎn)單位，貨款回收率基本分為10分。完成預(yù)算指標(biāo)100時(shí)，得基本分10分；完不成預(yù)算指標(biāo)時(shí)，得5分。 D管理類指標(biāo)基本分為20分(對(duì)于實(shí)體公司、輔助生產(chǎn)單位，基本分為10分)。管理類考核指標(biāo)全部完成時(shí)，得基本分；其中某項(xiàng)指標(biāo)完不成時(shí)，按該項(xiàng)指標(biāo)的分值扣減得分。同時(shí)，實(shí)行管理類指標(biāo)專項(xiàng)考核。 （2）對(duì)單位負(fù)責(zé)人的業(yè)績考核 各單位負(fù)責(zé)人是指由局聘任的現(xiàn)職副廠(

10、礦)級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)班子成員。對(duì)各單位負(fù)責(zé)人業(yè)績考核實(shí)行年度業(yè)績考核與規(guī)劃目標(biāo)考核相結(jié)合、結(jié)果考核與過程評(píng)價(jià)相統(tǒng)一、考核結(jié)果與獎(jiǎng)懲相掛鉤的原則。 對(duì)各單位負(fù)責(zé)人的年度業(yè)績考核實(shí)行日常獎(jiǎng)勵(lì)與年度績效獎(jiǎng)勵(lì)相結(jié)合的辦法 A單位負(fù)責(zé)人的日常獎(jiǎng)勵(lì)，在本單位考核結(jié)算工資總額中支出，由各單位自我控制和規(guī)范，單位正職的獎(jiǎng)金水平不得超過本單位在崗職工平均獎(jiǎng)金(以檔案工資為基準(zhǔn)核定)的35倍。 B單位負(fù)責(zé)人年度績效獎(jiǎng)勵(lì)。xx年根據(jù)單位經(jīng)營性質(zhì)不同，將單位負(fù)責(zé)人年度績效獎(jiǎng)勵(lì)基數(shù)設(shè)定為4.0-6.0萬元a。 當(dāng)職工收入水平達(dá)到和超過本單位預(yù)算工資水平時(shí)，單位負(fù)責(zé)人績效獎(jiǎng)勵(lì)按本單位績效獎(jiǎng)勵(lì)基數(shù)乘以單位負(fù)責(zé)人年度業(yè)績考核指標(biāo)綜

11、合得分核定，并與戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)相結(jié)合。績效獎(jiǎng)勵(lì)的80在當(dāng)期兌現(xiàn)，其余20延期到下年度末兌現(xiàn)，其條件是完成規(guī)劃中本單位下年度目標(biāo)，并且經(jīng)核實(shí)上年度經(jīng)營業(yè)績真實(shí)可靠、無弄虛作假。 職工收入水平未達(dá)到本單位預(yù)算工資水平時(shí)，該單位負(fù)責(zé)人免發(fā)績效獎(jiǎng)勵(lì)。 各單位副職獎(jiǎng)勵(lì)由正職進(jìn)行考核，并分別按本單位正職獎(jiǎng)罰標(biāo)準(zhǔn)的06、07和08倍執(zhí)行，各單位班子成員中副職獎(jiǎng)勵(lì)的平均水平必須小于本單位正職獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)的08倍。年底前各單位須將本單位負(fù)責(zé)人年度績效獎(jiǎng)勵(lì)分配方案報(bào)局發(fā)展規(guī)劃部，審定后兌現(xiàn)。 單位負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核綜合計(jì)分辦法 單位負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核指標(biāo)包括：職工收入水平增長率(和預(yù)算比)、成本費(fèi)用總額占主營業(yè)

12、務(wù)收入比重和組織類指標(biāo)。 單位負(fù)責(zé)人年度經(jīng)營業(yè)績考核綜合得分職工收入水平增長率得分經(jīng)營難度系數(shù)成本費(fèi)用總額占主營業(yè)務(wù)收入比重得分經(jīng)營難度系數(shù)組織類指標(biāo)得分 A職工收入水平增長率基本分為70分。職工收入水平達(dá)到預(yù)算工資水平時(shí)，得基本分70分；職工收入水平超過預(yù)算時(shí)，每超1加1分，最多加70分。 B成本費(fèi)用總額占主營業(yè)務(wù)收入比重的基本分20分。完成預(yù)算指標(biāo)時(shí)得基本分20分；低于目標(biāo)值時(shí)，每降低1個(gè)百分點(diǎn)加1分，最多加5分；高于目標(biāo)值時(shí)，每升高1個(gè)百分點(diǎn)扣減1分，最多扣減5分。 C組織類指標(biāo)采取扣分辦法計(jì)算分值，基本分為10分。根據(jù)組織類考核指標(biāo)的完成情況分為優(yōu)、良、差三檔：優(yōu)秀10分，良好5分，差

13、不得分。 經(jīng)營難度系數(shù)的確定根據(jù)各單位資產(chǎn)總額、離退休人員占職工人數(shù)比重及面向市場程度等因素加權(quán)計(jì)算確定。 4、考核程序及實(shí)施辦法 各單位經(jīng)營業(yè)績考核實(shí)行月預(yù)發(fā)工資、季度結(jié)算、累計(jì)考核兌現(xiàn)的辦法。每季度首月5日前，各單位將本單位上季度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行對(duì)比分析報(bào)局財(cái)務(wù)部、發(fā)展規(guī)劃部，局機(jī)關(guān)各部室每季度首月8日前將上季度有關(guān)專業(yè)管理考核報(bào)表經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字、部門蓋章后報(bào)發(fā)展規(guī)劃部。局發(fā)展規(guī)劃部每季度首月15日前將上季度考核結(jié)算情況向局預(yù)算管理委員會(huì)匯報(bào)。年度考核時(shí)需經(jīng)審計(jì)后進(jìn)行結(jié)算，考核結(jié)果報(bào)局預(yù)算管理委員會(huì)批準(zhǔn)后兌現(xiàn)。 五、創(chuàng)新經(jīng)營業(yè)績考核方案實(shí)施效果 1、主產(chǎn)品產(chǎn)量實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)，產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)良穩(wěn)定

14、 在政策的引導(dǎo)下，局屬各單位努力提高鐵礦石產(chǎn)量，為選礦生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)奠定基礎(chǔ)。xx年全局生產(chǎn)鐵礦石467.44萬t，完成預(yù)算122.05牷生產(chǎn)鐵精礦270.56萬t，完成預(yù)算120.25，再創(chuàng)歷史新高。按預(yù)算價(jià)格計(jì)算，xx年因增產(chǎn)增加利潤14145萬元，大幅超額完成預(yù)算利潤。 2、主產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)產(chǎn)銷平衡，價(jià)格保持在相對(duì)高價(jià)位運(yùn)行 銷售系統(tǒng)根據(jù)鐵精礦市場變化準(zhǔn)確把握調(diào)整銷售價(jià)格時(shí)機(jī)，同時(shí)搞好銷售全過程跟蹤服務(wù)，使主產(chǎn)品在復(fù)雜多變的市場形勢下始終保持合理價(jià)位運(yùn)行。xx年銷售鐵精礦266萬t，鐵精礦貨款回收23.09億元，主產(chǎn)品銷售率、貨款回收率超額完成100。 3、安全態(tài)勢良好 堅(jiān)持“安全第一，預(yù)防為主”方針，嚴(yán)格按照安全生產(chǎn)條例完善生產(chǎn)設(shè)施及管理制度。進(jìn)