納稅情況自查報(bào)告表

1、.納稅情況自查報(bào)告表納稅人名稱(chēng)納稅人識(shí) 別號(hào)稅務(wù)約談日期填表日期差錯(cuò)內(nèi)容項(xiàng)目憑證號(hào)碼摘要金額應(yīng)補(bǔ)稅額計(jì)算稅種稅目所屬期起所屬期止計(jì)稅金額稅率應(yīng)補(bǔ)稅額滯納金增值稅調(diào)整留抵?jǐn)?shù)企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅所得額企業(yè)所得稅調(diào)整應(yīng)納稅額自查說(shuō)明調(diào)帳記錄聲明：我（單位）自愿依法履行納稅義務(wù)，將自查應(yīng)補(bǔ)稅款計(jì)_元、滯納金計(jì)_元，于_年_月_日前按規(guī)定申報(bào)繳納。法定代表人（負(fù)責(zé)人）簽名： 填表人簽名： 填表單位（公章）清算期間：2013-2015年增值稅納稅情況時(shí)間：2016年3月16日-3月27日要求：3月27日前一式兩份加蓋企業(yè)公章報(bào)主管分局重點(diǎn)對(duì)以下內(nèi)容進(jìn)行清算：（一）銷(xiāo)項(xiàng)稅額方面1、納稅人銷(xiāo)售貨物、提供應(yīng)稅勞

2、務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)適用稅率是否正確；2、增值稅納稅申報(bào)是否正確及時(shí)，有無(wú)隱匿、遲計(jì)收入問(wèn)題；3、視同銷(xiāo)售、特殊銷(xiāo)售行為及價(jià)外費(fèi)用是否按規(guī)定確認(rèn)和準(zhǔn)確計(jì)算銷(xiāo)項(xiàng)稅額；4、銷(xiāo)貨退回或銷(xiāo)售折讓處理是否符合規(guī)定等。（二）進(jìn)項(xiàng)稅額方面1、申報(bào)固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣是否符合規(guī)定；2、購(gòu)進(jìn)免稅農(nóng)業(yè)產(chǎn)品準(zhǔn)予抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額，其原始憑證是否符合規(guī)定，有無(wú)超范圍計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣的問(wèn)題；3、進(jìn)口貨物是否按規(guī)定取得海關(guān)完稅憑證，并按稅法規(guī)定進(jìn)行稅款比對(duì)抵扣；4、有無(wú)接收虛開(kāi)增值稅扣稅憑證以及其他擴(kuò)大計(jì)提進(jìn)項(xiàng)稅額范圍的情形等。（三）發(fā)票開(kāi)具和使用1、納稅人已開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票的銷(xiāo)售業(yè)務(wù)是否真實(shí)，有無(wú)虛開(kāi)行為；2、納稅人已開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票的銷(xiāo)售額、已開(kāi)具普通發(fā)票的銷(xiāo)售額和未開(kāi)具發(fā)票的銷(xiāo)售額是否全部作了銷(xiāo)售處理，并如實(shí)按期向稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行了申報(bào)；3、票面所列“貨物或?qū)嵨锩Q(chēng)”與實(shí)際是否相符，所列貨物數(shù)量、銷(xiāo)售金額、稅額等內(nèi)容與相關(guān)的賬簿憑證等資料是否一致，有無(wú)真票假開(kāi)等問(wèn)題；4、銷(xiāo)售免稅貨物，是否存在開(kāi)具專(zhuān)用發(fā)票的問(wèn)題（國(guó)家另有規(guī)定的除外）；5、納稅人所使用的發(fā)票是