（精選）FSSC微信審批操作手冊(cè)

1、七、機(jī)械租賃結(jié)算單（一）流程概述表單業(yè)務(wù)范圍：適用于機(jī)械設(shè)備租賃、周轉(zhuǎn)材料和臨時(shí)設(shè)施租賃的結(jié)算掛賬業(yè)務(wù)。本表單可由成本信息系統(tǒng)V2.0進(jìn)行推送或由相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)人員發(fā)起流程。表單審批流程:業(yè)務(wù)發(fā)起項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目財(cái)務(wù)初審項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目書(shū)記審批。表單發(fā)布路徑：功能菜單-業(yè)務(wù)流程發(fā)布-項(xiàng)目業(yè)務(wù)-成本類(lèi)-機(jī)械租賃結(jié)算單。（二）表單填寫(xiě)1經(jīng)辦人填寫(xiě)業(yè)務(wù)信息【業(yè)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“項(xiàng)目名稱”：?jiǎn)螕暨x擇時(shí)自動(dòng)帶出本項(xiàng)目名稱。（2）“機(jī)械供應(yīng)商”：調(diào)用“常用數(shù)據(jù)”內(nèi)的信息，據(jù)實(shí)選擇。（3）“機(jī)械租賃方式”：包括月租和臨租。（4）“是否有合同”：包括是和否。選擇“是”，自動(dòng)新增合

2、同名稱、合同編號(hào)、暫定合同總金額三個(gè)字段。點(diǎn)擊“合同名稱”自動(dòng)帶出其他相關(guān)字段信息。（5）“本次結(jié)算金額”：自動(dòng)計(jì)算?！氨敬谓Y(jié)算金額”=進(jìn)入成本金額合計(jì)+專票增值稅額。（6）“開(kāi)累結(jié)算金額”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（7）“是否末次結(jié)算”：據(jù)實(shí)選擇。【明細(xì)表主要字段說(shuō)明】（1）“項(xiàng)目工號(hào)”：調(diào)用“工號(hào)管理”中的信息，據(jù)實(shí)選擇。（2）“用途”：包括研發(fā)項(xiàng)目、機(jī)械租賃-其他、機(jī)械租賃-安全生產(chǎn)、機(jī)械租賃-機(jī)械租賃費(fèi)、機(jī)械用燃料和動(dòng)力、周轉(zhuǎn)料租賃-直接材料費(fèi)、機(jī)械租賃-工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施、機(jī)械租賃-非工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施、周轉(zhuǎn)料租賃-工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施、周轉(zhuǎn)料租賃-非工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施。（3）“安全生產(chǎn)費(fèi)類(lèi)

3、型”：當(dāng)“用途”為“機(jī)械租賃-安全生產(chǎn)”時(shí)，需下拉據(jù)實(shí)選擇。（4）“專票不含稅金額”、“普票含稅金額”：根據(jù)發(fā)票類(lèi)型及金額據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（5）“進(jìn)入成本金額合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算?！斑M(jìn)入成本金額合計(jì)”=專票不含稅金額+普票含稅金額。2.財(cái)務(wù)初審并填寫(xiě)財(cái)務(wù)信息【財(cái)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“附件張數(shù)”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（2）“制證日期”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)，默認(rèn)為流程發(fā)起當(dāng)天的日期。（3）“進(jìn)入成本費(fèi)用金額”：等于明細(xì)表“進(jìn)入成本金額合計(jì)”金額合計(jì)數(shù)。（4）“專票增值稅額”、“其中已認(rèn)證專票增值稅額”、“其中未認(rèn)證專票增值稅額”：根據(jù)發(fā)票控件中錄入的發(fā)票信息自動(dòng)讀取。（三）會(huì)計(jì)模板1.機(jī)械設(shè)備租賃方向會(huì)計(jì)科目判斷條件借:

4、研發(fā)支出-費(fèi)用化支出用途=“研發(fā)項(xiàng)目”工程施工合同成本機(jī)械使用費(fèi)機(jī)械租賃費(fèi)用途=“機(jī)械租賃-其他”專項(xiàng)儲(chǔ)備-安全生產(chǎn)費(fèi)-使用用途=“機(jī)械租賃-安全生產(chǎn)”工程施工合同成本機(jī)械使用費(fèi)機(jī)械租賃費(fèi)用途=“機(jī)械租賃-機(jī)械租賃費(fèi)”工程施工合同成本機(jī)械使用費(fèi)燃料和動(dòng)力用途=“機(jī)械用燃料和動(dòng)力”工程施工-合同成本-其他直接費(fèi)-臨時(shí)設(shè)施用途=“機(jī)械租賃-工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施”臨時(shí)設(shè)施用途=“機(jī)械租賃-非工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施”應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中未認(rèn)證專票增值稅額”中有值應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中已認(rèn)證專票增值稅額”中有值貸:應(yīng)付賬款應(yīng)付租賃費(fèi)設(shè)備租賃用途含“機(jī)械租賃”2.周轉(zhuǎn)材料租賃

5、方向會(huì)計(jì)科目判斷條件借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出用途=“研發(fā)項(xiàng)目”工程施工-合同成本-直接材料費(fèi)用途=“周轉(zhuǎn)料租賃-直接材料費(fèi)”工程施工-合同成本-其他直接費(fèi)-臨時(shí)設(shè)施用途=“周轉(zhuǎn)料租賃-工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施”臨時(shí)設(shè)施用途=“周轉(zhuǎn)料租賃-非工程量清單內(nèi)臨時(shí)設(shè)施”應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中未認(rèn)證專票增值稅額”中有值應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中已認(rèn)證專票增值稅額”中有值貸:應(yīng)付賬款-應(yīng)付租賃費(fèi)-其他租賃用途含“周轉(zhuǎn)料租賃”八、機(jī)械設(shè)備維修費(fèi)審批單（一）流程概述表單業(yè)務(wù)范圍：適用于機(jī)械設(shè)備維修的掛賬和支付業(yè)務(wù)。由設(shè)備部門(mén)人員發(fā)起流程。表單審批流程:業(yè)務(wù)發(fā)起項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目財(cái)務(wù)初

6、審項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目書(shū)記審批。表單發(fā)布路徑：功能菜單-業(yè)務(wù)流程發(fā)布-項(xiàng)目業(yè)務(wù)-成本類(lèi)-機(jī)械設(shè)備維修審批單。（二）表單填寫(xiě)1經(jīng)辦人填寫(xiě)業(yè)務(wù)信息【業(yè)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“項(xiàng)目名稱”：?jiǎn)螕暨x擇時(shí)自動(dòng)帶出本項(xiàng)目名稱。（2）“報(bào)銷(xiāo)部門(mén)”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)，報(bào)銷(xiāo)人所在部門(mén)。（3）“報(bào)銷(xiāo)人”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人。（4）“本次結(jié)算金額”：自動(dòng)計(jì)算，等于子表“進(jìn)入成本金額合計(jì)”字段的合計(jì)數(shù)。（5）“備用金余額”：從財(cái)務(wù)賬內(nèi)自動(dòng)取數(shù)，包括臨時(shí)憑證金額?！咀颖碇饕侄握f(shuō)明】（1）“管理號(hào)碼”、“機(jī)械名稱”：根據(jù)公司固資管理要求，據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（2）“經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)”：機(jī)械修理-安全生產(chǎn)、機(jī)械修理-其他、研發(fā)項(xiàng)目

7、。據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（3）“安全生產(chǎn)費(fèi)類(lèi)型”：當(dāng)“用途”為“機(jī)械租賃-安全生產(chǎn)”時(shí)，需下拉據(jù)實(shí)選擇。（4）“項(xiàng)目工號(hào)”：調(diào)用“工號(hào)管理”中的信息，據(jù)實(shí)選擇。（5）“專票不含稅金額”、“普票含稅金額”：根據(jù)發(fā)票類(lèi)型及金額據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（6）“進(jìn)入成本金額合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算?！斑M(jìn)入成本金額合計(jì)”=專票不含稅金額+普票含稅金額。2.財(cái)務(wù)初審并填寫(xiě)財(cái)務(wù)信息【財(cái)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“結(jié)算方式”：包括現(xiàn)金、關(guān)聯(lián)往來(lái)、抵扣備用金、掛賬待付-應(yīng)付賬款、掛賬待付-其他應(yīng)付款、網(wǎng)銀。據(jù)實(shí)選擇。（2）“收款方類(lèi)別”、“收款方信息”、“收款方戶名”、“收款方賬號(hào)”、“收款開(kāi)戶行”、“付款賬號(hào)”、“付款方戶名”、“付款開(kāi)戶行”

8、、“現(xiàn)金流量”、“賬戶性質(zhì)”、“支付途徑”：當(dāng)結(jié)算方式為“網(wǎng)銀”時(shí)，需填寫(xiě)收款方和付款方相關(guān)信息；“支付途徑”包括中鐵資金和無(wú)需支付，據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（3）“現(xiàn)金流量”：當(dāng)結(jié)算方式涉及現(xiàn)金流時(shí)，據(jù)實(shí)選擇。一般應(yīng)為“購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”。（4）“內(nèi)部往來(lái)類(lèi)別”：當(dāng)結(jié)算方式為“關(guān)聯(lián)往來(lái)”時(shí)，自動(dòng)新增該字段，據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（5）“往來(lái)單位”：調(diào)用“常用數(shù)據(jù)”內(nèi)的信息，據(jù)實(shí)選擇。（6）“附件張數(shù)”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（7）“制證日期”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)，默認(rèn)為流程發(fā)起當(dāng)天的日期。（8）“專票增值稅額”、“其中已認(rèn)證專票增值稅額”、“其中未認(rèn)證專票增值稅額”：根據(jù)發(fā)票控件中錄入的發(fā)票信息自動(dòng)讀取。（三）會(huì)計(jì)模板方向會(huì)計(jì)

9、科目判斷條件借:專項(xiàng)儲(chǔ)備-安全生產(chǎn)費(fèi)-使用經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“機(jī)械修理-安全生產(chǎn)”工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi)-修理費(fèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“機(jī)械修理-其他”研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-檢修費(fèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“研發(fā)項(xiàng)目”應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中未認(rèn)證專票增值稅額”中有值應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中已認(rèn)證專票增值稅額”中有值貸:庫(kù)存現(xiàn)金結(jié)算方式=“現(xiàn)金”銀行存款結(jié)算方式=“網(wǎng)銀”其他應(yīng)收款-備用金結(jié)算方式=“抵扣備用金”應(yīng)付賬款-其他結(jié)算方式=“掛賬待付-應(yīng)付賬款”其他應(yīng)付款-其他-其他往來(lái)結(jié)算方式=“掛賬待付-其他應(yīng)付款”內(nèi)部往來(lái)結(jié)算方式=“關(guān)聯(lián)往來(lái)”九、其他直接費(fèi)結(jié)算單（一）流程概述表單業(yè)務(wù)范圍

10、：適用于其他直接費(fèi)用的報(bào)銷(xiāo)掛賬及支付業(yè)務(wù)。本表單可由成本信息系統(tǒng)V2.0進(jìn)行推送或由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員發(fā)起流程。表單審批流程:業(yè)務(wù)發(fā)起項(xiàng)目部門(mén)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目財(cái)務(wù)初審項(xiàng)目財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核項(xiàng)目經(jīng)理、項(xiàng)目書(shū)記審批。表單發(fā)布路徑：功能菜單-業(yè)務(wù)流程發(fā)布-項(xiàng)目業(yè)務(wù)-成本類(lèi)-其他直接費(fèi)結(jié)算單。（二）表單填寫(xiě)1經(jīng)辦人填寫(xiě)業(yè)務(wù)信息【業(yè)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“項(xiàng)目名稱”：選擇時(shí)自動(dòng)帶出本項(xiàng)目名稱。（2）“供應(yīng)商名稱”：調(diào)用“常用數(shù)據(jù)”內(nèi)的信息，據(jù)實(shí)選擇。（3）“是否有合同”：包括是和否。選擇“是”，自動(dòng)新增合同名稱、合同編號(hào)、合同金額三個(gè)字段。點(diǎn)擊“合同名稱”，自動(dòng)帶出其他相關(guān)字段信息。（4）“本次結(jié)算金額”、“開(kāi)

11、累結(jié)算金額”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（5）“報(bào)銷(xiāo)金額合計(jì)”：自動(dòng)計(jì)算?！皥?bào)銷(xiāo)金額合計(jì)”=明細(xì)表“合計(jì)”+主表的“專票增值稅額”。（7）“是否末次結(jié)算”：據(jù)實(shí)選擇。【明細(xì)表主要字段說(shuō)明】（1）“項(xiàng)目工號(hào)”：調(diào)用“工號(hào)管理”中的信息，據(jù)實(shí)選擇。（2）“經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)”：包括折舊費(fèi)用、臨時(shí)設(shè)施、檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)、工程定位復(fù)測(cè)及點(diǎn)交費(fèi)、場(chǎng)地清理費(fèi)、青苗補(bǔ)償費(fèi)、二次搬運(yùn)費(fèi)、征地拆遷費(fèi)、修理費(fèi)、安全生產(chǎn)費(fèi)、研發(fā)支出、直接人工費(fèi)、機(jī)械使用費(fèi)-燃料動(dòng)力費(fèi)等，據(jù)實(shí)選擇。（3）“安全生產(chǎn)費(fèi)類(lèi)型”：當(dāng)“用途”為“機(jī)械租賃-安全生產(chǎn)”時(shí)，需下拉據(jù)實(shí)選擇。（4）“專票不含稅金額”、“普票含稅金額”：根據(jù)發(fā)票類(lèi)型及金額據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（5）“合計(jì)金額

12、”：自動(dòng)計(jì)算?！昂嫌?jì)金額”=專票不含稅金額+普票含稅金額。2.財(cái)務(wù)初審并填寫(xiě)財(cái)務(wù)信息【財(cái)務(wù)信息主要字段說(shuō)明】（1）“附件張數(shù)”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（2）“制證日期”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)，默認(rèn)為流程發(fā)起當(dāng)天的日期。（3）“專票增值稅額”、“其中已認(rèn)證專票增值稅額”、“其中未認(rèn)證專票增值稅額”：根據(jù)發(fā)票控件中錄入的發(fā)票信息自動(dòng)讀取。（4）“結(jié)算方式”：包括現(xiàn)金、支票、待付報(bào)銷(xiāo)款、抵扣備用金、掛賬待付-應(yīng)付賬款、掛賬待付-其他應(yīng)付款、網(wǎng)銀。據(jù)實(shí)選擇。（5）“往來(lái)單位”、“收款方類(lèi)別”、“收款方信息”、“收款方戶名”、“收款方賬號(hào)”、“收款開(kāi)戶行”、“付款賬號(hào)”、“付款方戶名”、“付款開(kāi)戶行”、“賬戶性質(zhì)”、“支付途徑

13、”：當(dāng)結(jié)算方式為“網(wǎng)銀”時(shí)，需填寫(xiě)收款方和付款方相關(guān)信息；“支付途徑”包括中鐵資金和無(wú)需支付，據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（6）“現(xiàn)金流量”：當(dāng)結(jié)算方式涉及現(xiàn)金流時(shí)，據(jù)實(shí)選擇。一般應(yīng)為“購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金”。（7）“核準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)金額”：自動(dòng)計(jì)算?！昂藴?zhǔn)報(bào)銷(xiāo)金額”=明細(xì)表“合計(jì)金額”列的合計(jì)數(shù)-明細(xì)表“核準(zhǔn)扣減金額”列的合計(jì)數(shù)+主表中的“專票增值稅額”。（8）“私有輔助”：據(jù)實(shí)選擇?！久骷?xì)表主要字段說(shuō)明】（1）“核準(zhǔn)扣減金額”：據(jù)實(shí)填寫(xiě)。（三）會(huì)計(jì)模板方向會(huì)計(jì)科目判斷條件借:專項(xiàng)儲(chǔ)備-安全生產(chǎn)費(fèi)-使用經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“安全生產(chǎn)費(fèi)”工程施工-合同成本-其他直接費(fèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“折舊費(fèi)用、臨時(shí)設(shè)施、檢驗(yàn)試驗(yàn)費(fèi)、工程定位復(fù)測(cè)及點(diǎn)交費(fèi)、場(chǎng)地清理費(fèi)、青苗補(bǔ)償費(fèi)、二次搬運(yùn)費(fèi)、征地拆遷費(fèi)、修理費(fèi)”研發(fā)支出-費(fèi)用化支出經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“研發(fā)支出”工程施工-合同成本-機(jī)械使用費(fèi)-燃料和動(dòng)力經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“機(jī)械使用費(fèi)-燃料和動(dòng)力”工程施工-合同成本-直接人工費(fèi)經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)=“直接人工費(fèi)”應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額主表中“其中未認(rèn)證專