三九醫(yī)藥貿(mào)易有限公司

1、年度總結(jié)大會,眼界 思路 行動,2007年財務(wù)部工作總結(jié),眼界 思路 行動,2007年財務(wù)部主要工作回顧： 一、預(yù)算管理體系建設(shè)： 發(fā)布預(yù)算編制流程制度、決算制度和決算原則有效的規(guī)范了預(yù)算編制和決算要求的相關(guān)和程序；發(fā)布預(yù)算控制制度實現(xiàn)預(yù)算控制點規(guī)范化管理。 對處方藥的項目管理進行細(xì)分，根據(jù)子項目進行制作訂單，提高效率，為項目跟蹤評價提供良好的基礎(chǔ) 。 首次根據(jù)6S體系下的預(yù)算管理和計劃管理體系的要求編制2008年公司預(yù)算。協(xié)助公司領(lǐng)導(dǎo)將公司戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)計劃和財務(wù)預(yù)算緊密聯(lián)系在一起形成整合的預(yù)算管理和計劃管理體系,眼界 思路 行動,二、財務(wù)分析報告 開展月度經(jīng)營情況財務(wù)分析匯報會，通過和事業(yè)

2、部聯(lián)合匯報的形式定期向公司管理層匯報公司經(jīng)營情況并加強費用進度和經(jīng)營風(fēng)險預(yù)警的分析匯報； 根據(jù)6S管理體系中要求編制6S報表和經(jīng)營情況分析報告定期向三九醫(yī)股提交管理分析報告,眼界 思路 行動,三、財務(wù)控制 1、 加強OTC純銷數(shù)據(jù)管理工作，加大對客戶的檢查力 度全年抽查預(yù)計達470家協(xié)議客戶，占現(xiàn)有客戶規(guī)模 的45。 2、加強OTC促銷費用管理，費用抽查率達79%。 3、在處方藥費用管理上制定了詳細(xì)的報帳管理細(xì)則該 制度較好地協(xié)助事業(yè)部推進市場活動的項目管理工 作。 4、嘗試開展OTC工作藥店編碼工作 ，對于未來OTC終 端的分級管理、評價資源投入的有效性有重大意義,眼界 思路 行動,5、貫徹

3、執(zhí)行全程應(yīng)收帳款管理：加強應(yīng)收帳款事前、事中、事后的管理和控制,眼界 思路 行動,6、庫存管理 通過“收集庫存-庫存批號結(jié)構(gòu)分析紅黑預(yù)警和壞貨預(yù)警-處理方案-處理跟蹤”整個庫存管理體系，促進客戶庫存和公司庫存批號結(jié)構(gòu)的改善，保證公司產(chǎn)生庫存壞貨的影響減至最低。 12月底OTC老批號存貨375萬，RX81萬，完成了年初預(yù)定的對事業(yè)部考核目標(biāo),眼界 思路 行動,四、財務(wù)服務(wù)效率 持續(xù)關(guān)注訂單發(fā)貨效率：通過回款查詢催辦通報 反饋意見持續(xù)改進等方式,眼界 思路 行動,提高讓利結(jié)算速度,眼界 思路 行動,2008年重點工作計劃 協(xié)助公司建立以銷售中心為基礎(chǔ)的全面預(yù)算管理體系（行動計劃體系），以保證公司：

4、 1、戰(zhàn)略規(guī)劃的年度分解和具體落實 2、戰(zhàn)略行動方案的資源支持 3、經(jīng)營預(yù)算與財務(wù)預(yù)算的有機結(jié)合,眼界 思路 行動,全面預(yù)算管理,規(guī)劃行動,細(xì)化戰(zhàn)略目標(biāo) 明確行動計劃,支持落實,基礎(chǔ),業(yè)務(wù)戰(zhàn)略,預(yù)算是對行動計劃的量化 落實到經(jīng)營活動對企業(yè)財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響,眼界 思路 行動,全面預(yù)算體系,劃分產(chǎn)業(yè)鏈來編制預(yù)算 全面預(yù)算和管理報告的基本內(nèi)容與格式保持一致 實行三年規(guī)劃預(yù)算，按年度滾動，第一年分解到月,眼界 思路 行動,預(yù)算控制預(yù)算指導(dǎo)原則,眼界 思路 行動,業(yè)績管理,6S評價指標(biāo)計分,量化指標(biāo),與目標(biāo)值比較,上年實際數(shù)據(jù)（鼓勵增長,本年預(yù)算數(shù)據(jù)（戰(zhàn)略分解,非量化指標(biāo),落實戰(zhàn)略目標(biāo)，上年實際

5、與 本年預(yù)算加權(quán)值為計分標(biāo)準(zhǔn),財務(wù),客戶,流程,學(xué)習(xí),平衡計分卡,眼界 思路 行動,2008年業(yè)績合同指標(biāo) 以O(shè)TC為例,眼界 思路 行動,預(yù)算管理發(fā)展趨勢建立整合高效的預(yù)算,眼界 思路 行動,加強內(nèi)部管理報告體系建設(shè),眼界 思路 行動,眼界 思路 行動,信用管理 制訂 符合市場、 符合公司、 符合客戶的 個性化信用政策。 加強應(yīng)收帳款全程管 理,應(yīng)收帳款 全程管理,賒銷策略,折扣管理,信用期限,賒銷額度,客戶檔案,發(fā)貨監(jiān)控,客戶分類,預(yù)警系統(tǒng),逾期催欠,客戶服務(wù),函證管理,商帳追討,考核導(dǎo)向,眼界 思路 行動,庫存管理,過程化管理,基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集 跨部門協(xié)調(diào)小組改 進銷售計劃的準(zhǔn)確 3、月度預(yù)警公告 4、建立問題庫存跟蹤 制度,溯源分析,分析問題客戶的根源提 出從源頭解決問題的方法,目標(biāo)： 實現(xiàn)庫存 結(jié)構(gòu)的改善 降低壞貨 風(fēng)險,眼界 思路 行動,建立財務(wù)內(nèi)部控制體系,授權(quán)和批準(zhǔn) 不相容職務(wù)必須分工 負(fù)責(zé) 業(yè)務(wù)記錄 財產(chǎn)安全 書面文件,貨幣資金資金安全 銷售與收款合同、回單 采購與付款審批、合同 固定資產(chǎn)盤點、處置流程 廣告費管理 促銷管理費用抽查 純銷數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)稽核 庫存管理商業(yè)庫存 公司庫存,眼界 思路 行動,信息系統(tǒng)建設(shè) 處方藥營銷管理系統(tǒng)的實施協(xié)助處方部尋找和管 理優(yōu)質(zhì)客戶 終端編碼管理對41000家直控終端重新進行編碼管理 嘗試?yán)娩N售地圖為終端