商業(yè)銀行經(jīng)營與管理概述

1、一、商業(yè)銀行是如何造成這一區(qū)別的？產(chǎn)生的？早期商業(yè)銀行與現(xiàn)代商業(yè)銀行的答：現(xiàn)代商業(yè)銀行的 主義商業(yè)銀行的產(chǎn)生 濟條件，演變?yōu)橘Y本 一途徑緩慢地轉(zhuǎn)化為 銀行。其中，后一條最初形式是資本主義商業(yè)銀行，它是資本 ，基本上通過兩種途徑：一是舊的高利貸 主義商業(yè)銀行。在西歐，由金匠演化而來 資本主義銀行。二是新型的資產(chǎn)階級按照 途徑是主要的途徑。該建立資本主義銀行主要區(qū)別是什么？什么原因主義生產(chǎn)方式的產(chǎn)物。資本性質(zhì)的銀行逐漸適應(yīng)新的經(jīng)的舊式銀行，主要是通過這資本主義原則組織的股份制的歷史過程，在最早建立資本主義制度的英國表現(xiàn)得尤為明顯。1694 年在政府的幫助下，英國建立了歷史上第一家資本主義股份制的商

2、業(yè) 銀行英格蘭銀行。它的出現(xiàn)，宣告了高利貸性質(zhì)的銀行在社會信用領(lǐng)域壟斷地位的結(jié) 英格蘭銀行之后，歐成以及商業(yè)銀行的產(chǎn)生。繼。從此，現(xiàn)代商業(yè)銀行體系，而現(xiàn)代商業(yè)銀行已被形式不同而有所差異。股份制商業(yè)銀行資本的主要形式是股本業(yè)銀行資產(chǎn)的品質(zhì)是政府監(jiān)管部門關(guān)注的一個問題。監(jiān)管人員A( Asset )代表資產(chǎn)。商通過檢查資產(chǎn)規(guī)模、結(jié)構(gòu)和銀行的工作程序等，獲得對該銀行的總體評價。M(Management) 代表管理。用以評價銀行管理人員包括董事會成員的品質(zhì)和業(yè)績。在相同條件下經(jīng)營的銀行，其成功或失敗在很大程度上取決于管理者的管理能力。EEarning) 代表收益。銀行的盈利能力主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資

3、本收益率來衡量。重要的是這兩個指標要進行同行的比較才有意義。束，標志著資本主義現(xiàn)代銀行制度開始形洲各資本主義國家都相繼成立了商業(yè)銀行 在世界范圍內(nèi)開始普 及。區(qū)別：早起的商業(yè)銀 行主要是發(fā)放基于商業(yè)行為的自償性貸款 賦予更廣泛、更深刻 的內(nèi)涵，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，逐 步成為多功能、綜合性的 “金融百貨公司 ”。原因：銀行資本越來 越集中，國際銀行業(yè)出現(xiàn)競爭新格局；國 際銀行業(yè)競爭激化，銀 行國際化進程加快； 金融業(yè)務(wù)與工具不斷創(chuàng)新，金融業(yè)務(wù)進一步交叉，傳統(tǒng)的專業(yè)化金融業(yè)務(wù)分工界限有所縮 ?。唤鹑诠苤撇粩喾艑?，金融自由化的趨勢日益明顯；國內(nèi)外融資出現(xiàn)證券化趨勢，證券 市場蓬勃發(fā)展；出現(xiàn)了全

4、球金融一體化的 趨勢。二、政府對銀行的監(jiān) 管內(nèi)容和監(jiān)管原則。 答：內(nèi)容：1. 銀行業(yè)的準入。對銀 行業(yè)準入進行監(jiān)管是各國政府對銀行業(yè)進 行監(jiān)管的最初手段， 目的是防止銀行業(yè)的 過度集中、限制社會資金過度流入銀行業(yè) 而降低經(jīng)濟運行效率。2. 銀行資本的充足性。 一般而言，目前絕大多數(shù)國家均按巴塞爾 協(xié)議規(guī)定的資本比率 對商業(yè)銀行進行資本 監(jiān)管。3. 銀行的清償能力。銀 行清償能力監(jiān)管包括負債和資產(chǎn)兩個方面 。在負債方面，要考 慮存款負債的異常變 動，利率變動對負債的影響，銀行籌集和 調(diào)配資金的能力等；在資產(chǎn) 方面，主要檢查資產(chǎn) 的流動性狀況。4. 銀行業(yè)務(wù)活動的范圍 。主要是指銀行業(yè)與證券業(yè)、保

5、險業(yè)混業(yè) 與分業(yè)經(jīng)營的問題。5. 貸款的集中程度。對貸款的集中程度進行 監(jiān)管是商業(yè)銀行分散風險的需 要。從技術(shù) 操作上來說，就是規(guī) 定個別貸款對銀行資本的最高比例。原則：根據(jù)商業(yè)銀行 的經(jīng)營特點，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹 慎監(jiān)管為原則，即著名的“ CAMELS (原則)”。C Capital)代表資本。商業(yè)銀行最主要的資本形式因產(chǎn)權(quán)組織( Liquidity ) 代表清償能力。用來衡量銀行滿足提款和借款 需求又不必出售其資產(chǎn)的能 力。 政府監(jiān)管主要是 評價銀行當前的清償能力以及未來的變化 趨勢。三、資本的作用及政 府對資本監(jiān)管的必要性和監(jiān)管標準，簡述 資本對商業(yè)銀行貸款規(guī)模的 制約。答： 1.

6、資本可以吸收銀行的經(jīng)營虧損，保持銀行的正常經(jīng)營。 2.資本為銀行的注資、組織營業(yè)以及存款進入前的 經(jīng)營提供啟動資金。 3.銀行資本有助于樹立公 眾對銀行的信心，它向 銀行的債權(quán)人顯示了 銀行的實力。 4.為銀行的擴張、銀行新 業(yè)務(wù)、新計劃的開拓與發(fā)展提 供資金。 5.銀行資本作為銀行增長的監(jiān)測者 ，有助于保證單個銀行增長的 長期可持續(xù)性。 必要性：提供一個公 平競爭的環(huán)境 。四、簡單介紹交易類 與非交易類存款中的幾個品種。答：交易賬戶： (1)活 期存款指無需任何事先通知，存款 戶即可隨時存取和轉(zhuǎn)讓的一種銀行 存款 ,其形式有支票存 款帳戶，保付支票 ,本票 ,旅行支和信用證 等?；钇诖婵钫家?/p>

7、國貨幣供 應(yīng) 的最大部分，也是 商業(yè)銀行的重要資金來源。鑒于活期存款 不僅有貨幣支付手段和流通 手段 的職能，同時還 具有較強的派生能力，因此，商業(yè)銀行在 任何時候都必須把活期存款 作為經(jīng) 營的重點。 (2)可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶是一種對個人 和非盈利機構(gòu)開立的、計算利息的 支票賬 戶，也稱為付 息的活期存款。它以支付命令書取代了支 票，實際上是一種不使用支 票的支票 賬戶。開立 這種賬戶的存戶，可隨時開出支付命令書 ，或直接提現(xiàn)，或直接向第 三者支付，對其存款 余額可去的利息收入。是既可用于轉(zhuǎn)賬結(jié) 算，又可支付利息，年利率 略低于儲蓄存 款，提 款使用規(guī)定的支付命令，和支票一樣，可 自由轉(zhuǎn)讓流通

8、。 (3) 貨幣市場 存款賬戶是西 方商業(yè) 銀行為競爭存款而開辦的一種業(yè)務(wù)。開立 這種賬戶，可支付較高利率， 并可以浮動， 還可使 用支票。這一賬戶的存款者可定期收到一 份結(jié)算單，記載所得利息、 存款余額、提款 或轉(zhuǎn) 賬支付的數(shù)額等。 (4)自動轉(zhuǎn)賬制度，存戶同時在銀行開立儲蓄賬戶和活期存款賬戶。獲取利息而設(shè)定的一種存款。儲蓄活期存款賬戶的余額始終保持 1 美元，其余額 轉(zhuǎn)入儲蓄賬戶可獲得利息收 入。當銀行收到存 戶開出的支票付款時，可將支付款項從儲蓄 賬戶轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上進 行自動轉(zhuǎn)賬，及時支 付支票上的款項。開立自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)要求 繳納存款準備金，而存戶對 于銀行提供的轉(zhuǎn)賬服 務(wù) 需要支付

9、一定的服務(wù)費。非交易賬戶： (1) 儲蓄 存款指為居民個人積蓄貨幣資產(chǎn)和存款基本上可分為活期和定期兩種。一般僅限于個人和非營利性組織 ,且若要提取，必須提前七天事先通知銀行,同時存折不能流通和貼現(xiàn)。(2)定期 存款是銀行與存款人雙 方在存款時事先約定期限、利率余地大，利息收益較，到期后支取本息的存款。它具有存期最穩(wěn)定的特點。短 3 個月， 最 長 5 年，選擇五、簡述基本賬戶、 答：基本戶是存款人 戶，是指存款人因借 立的銀行結(jié)算賬戶。 指的是?？顚Ｓ玫馁~ 臨時賬戶是指存款人 存款帳戶的情形包括一般賬戶、臨時賬戶和專用賬戶的區(qū)別。 因辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算和現(xiàn)金收付需開立的 款或其他結(jié)算需要，在基本

10、存款賬戶開戶 本賬戶可辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金繳存，但不 戶，可以提取現(xiàn)金，但需要人民銀行的報 因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的 ：設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營活動、注最長不得超過二年。專用存款賬戶、臨時存款賬戶、一般存款門使用的如公積金賬 時戶，做完這筆業(yè)務(wù) 幾個用途；基本存款戶，只能是辦理這一項業(yè)務(wù)；臨時是臨時 就可以取消了；一般賬戶功能僅次于基本 賬戶：一個企業(yè)有且只有一個不能多。銀行結(jié)算賬戶。 一般存款賬 銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開 能辦理現(xiàn)金支取。專用賬戶 批。一般財政和建設(shè)專用。 銀行結(jié)算賬戶?？砷_立臨時 冊驗資。臨時帳戶的有效期 賬戶可以建多個，專用是專 建立起來的賬戶，如外幣臨 賬戶

11、，也用于特定的一個或六、現(xiàn)金的構(gòu)成及如 何對現(xiàn)金進行管理答： 1、（1）庫存現(xiàn)金。主要是銀行用來應(yīng)付客 戶提取現(xiàn)金和銀行本身的日常零星 開支。 （2） 托收中現(xiàn)金，是指在本行通過對方銀 行向外地付款單位或個人收取的票據(jù)。 在途資金 在收妥 之前，是一筆 占用的資金，又由于通常在途時間較短， 收妥后即成為存放同業(yè)存款， 所以將 其視同現(xiàn)金資 產(chǎn)。（3）在中央銀行的存款。 由兩部分構(gòu)成，一是法定存款準備金，二 是超額準備金。目前， 存款準備金已經(jīng)演變 成為中央銀行調(diào)節(jié)信用的一種政策手段， 在正常情況下一般不得動用。 繳存法定比率的準備 金具有強制性。（4）存放同業(yè)存款。是為 了便于銀行在同業(yè)之間開

12、展代理業(yè)務(wù)和結(jié) 算收付。由于存放同業(yè) 的存款屬于活期存款 的性質(zhì)，可以隨時支用，因此可以視同銀 行的現(xiàn)金資產(chǎn)。2、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的目的就是要在確保銀行流動性需要的前提下，盡可能地降低現(xiàn) 金資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到適度規(guī)?！，F(xiàn)金資產(chǎn)管理就是著力于流動性需求的預(yù)測與滿足，解決盈利性與安全性之間的矛盾，在保有現(xiàn)金資產(chǎn)的機會成本和現(xiàn)金資產(chǎn)不足的成本之間作出權(quán)衡。在具體操作中應(yīng)當堅持以下基本原則1）適度存量控制原則。將現(xiàn)金資產(chǎn)控制在適度的規(guī) 存量結(jié)構(gòu)也具有非常 和托收中的現(xiàn)金組成 利于存量最優(yōu)。因此模上是現(xiàn)金資產(chǎn)管理的首要目標。除總量 重要的意義。銀行現(xiàn)金資產(chǎn)由庫存現(xiàn)金、 。這四類資產(chǎn)從功能和作

13、用上看又各有不 ，在控制適度存量的同時也要注意其結(jié)構(gòu)控制，合理安排現(xiàn)金資產(chǎn)的同業(yè)存款、在中央銀行存款同的特點，其合理的結(jié)構(gòu)有 的合理性。2）適時流量調(diào)節(jié)原則。 商業(yè)銀行的資金始終處于動態(tài)過程之中。 隨著銀行各項業(yè)務(wù)的進行，銀行的經(jīng)營資金不斷流進流出，最初的存量適度狀態(tài)就會被新的不適度狀態(tài)所替代。銀行必須根據(jù)業(yè)務(wù)過 產(chǎn)規(guī)模適度。因此，程中現(xiàn)金流量變化的情況，適時地調(diào)節(jié)現(xiàn) 適時靈活地調(diào)節(jié)現(xiàn)金資產(chǎn)流量是銀行維持金資產(chǎn)流量，以確?，F(xiàn)金資 適度現(xiàn)金資產(chǎn)存量的必要保障。（3）安全性原則。 庫存現(xiàn)金是銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中的重要組成部分，用于銀行日常營業(yè)支付，是現(xiàn)金資產(chǎn)中唯一以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的資產(chǎn)。因此，對庫存現(xiàn)金的

14、管理應(yīng)強調(diào)安全性原則。七、什么是銀行流動 答：商業(yè)銀行流動性性，流動性風險是如何產(chǎn)生的？是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。商業(yè)銀行提供現(xiàn)金滿足客戶提取存款的要求和支付到期債務(wù)本息，這部分現(xiàn)金稱為“基本流動性，基本流動性加上為 貸款需求提供的現(xiàn)金稱為“充足流動性。商業(yè)銀行流動性風險來源于兩個方面：負債方和資產(chǎn)方。由負債方引起的流動性風險主要源于商業(yè)銀行很難在不受損失的情況下變現(xiàn)資產(chǎn)或者被迫以較高成本融入資金來滿足負債持有人即時提取現(xiàn)金的需求；資產(chǎn)方引起的流動性風險是指表外業(yè)務(wù)的貸款承諾。 （一 ）商業(yè)銀 行的資產(chǎn)負債期限不 行存款、從國際貨 比重；而商業(yè)銀行

15、 中貸款業(yè)務(wù)在商業(yè) 為主。在這種資產(chǎn) 其它要素不變，銀 產(chǎn)生流動性風險， 用會影響未來的流相匹配。商業(yè)銀行的負債業(yè)務(wù)即資金的主 幣市場借款和發(fā)行金融債券等，其中具有 的資金主要運用于貸款、貼現(xiàn)、證券投資 銀行資產(chǎn)構(gòu)成中占了絕對比重，而這些貸 負債結(jié)構(gòu)下，當市場發(fā)生突然變動，客戶 行便很難在不受損失的情況下將其資產(chǎn)變 因為銀行流動性保持是一個在時間上連續(xù) 動性需求和供給，靠短期拆借來維持流動要來源有存款、同業(yè)拆借、 央 短期性質(zhì)的存款占了絕大部 、中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)等， 款以盈利性較高的中長期貸 大量提取額度的情況下，如 現(xiàn)而滿足其流動性需求，從 的過程，現(xiàn)期的資產(chǎn)來源和分其款果而性只能產(chǎn)生惡性

16、循環(huán)。 （二） 經(jīng)濟環(huán)境的變化。 1、中國資本市場的迅速 發(fā)展對商業(yè)銀行流動性風險控制的影響 。 2、利率市 場化對商業(yè)銀行流動性的影響。 隨著中國利率市場化改革的進展，利率 水平逐步由市場的資金供給和 需求決定。利率市場化將對企業(yè)和居民的 融資和理財行為產(chǎn)生深刻影 響，從而影響商業(yè)銀 行的流動性。3、經(jīng)濟過熱發(fā)展對商業(yè)銀行流動性的影響。國內(nèi)經(jīng)濟加速發(fā)展，投資需求旺盛， 除少部分資金外，絕大部分投 資資金都來源于銀行信貸，信貸資金大規(guī) 模集中于幾個行業(yè)的發(fā)展， 中 間孕育著很高的流 動性風險，一旦行業(yè)進行周期性調(diào)整或者 市場需求發(fā)生變化，銀行的 呆壞 賬必然大量增加 ，資產(chǎn)遭受嚴重損失，從而資

17、產(chǎn)流動性下 降，流動性風險增加。此外， 在經(jīng) 濟高漲時期，央 行將會執(zhí)行緊縮性的貨幣政策，貨幣供應(yīng) 規(guī)模下降，銀行籌集資金的 成本上 升，主動性負 債的能力受到削弱，從而負債的流動性下 降，也會產(chǎn)生流動性風險。八、什么是貸款政策，在貸款業(yè)務(wù)中有哪些作用答：貸款政策是指商業(yè)銀行指導(dǎo)和規(guī)范貸款業(yè)務(wù)、管理和控制貸款風險的各項方針措施和程序的總稱。商業(yè)銀行的貸款政策主要包括以下幾方面的內(nèi)容（一 ）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn) 略（二）貸款審批的分級授權(quán)（三）貸款的期限結(jié)構(gòu)和品 種結(jié)構(gòu) （四 ）貸款發(fā)放的規(guī)?？?制（五）關(guān)系人貸款政策 （六）信貸集中風險管理政策 （七）貸款定價政策 （八）貸款的擔保政策 （九 ）貸款

18、檔案的 管理政策（十）貸款的審批程序和審批政策 （十一 ） 貸款的日常管理和催收政策（十二）對所有貸款質(zhì)量評價標準 作用：保證其業(yè)務(wù)經(jīng) 的貸款政策可以支持 證銀行貸款的質(zhì)量。（十三 ）不良貸款的管理政策 。營活動的協(xié)調(diào)一致。貸款政策是指導(dǎo)每一 銀行作出正確的貸款決策，對銀行的經(jīng)營 正確的信貸政策能夠使銀行的信貸管理保大，并能夠恰當?shù)剡x 確的政策建立的信用 過程中，貸款政策主 制定自己的內(nèi)容貸款 行的經(jīng)營績效。擇業(yè)務(wù)機會。此外，貸款政策是一種在全 諾言是銀行共同的信用文化發(fā)展的基礎(chǔ)。 要來自于貨幣管理當局。但隨著政府金融 政策。貸款政策的科學(xué)性、合理性及實施項貸款決策的總原則。理想 作出貢獻；其

19、次，是為了保 持理想的水平，避免風險過 行建立的信用諾言。通過明 計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌的 管制的放松，商業(yè)銀行必須 狀況，必然會影響到商業(yè)銀九、什么是貸款檢查 答：貸款檢查是監(jiān)測，為什么要對貸款進行檢查，根據(jù)檢查結(jié) 現(xiàn)有貸款的使用情況和及時處理有問題貸果可以將貸款分為哪五類？ 款。在借款人與銀行簽署貸款協(xié)議后，銀行不能審查，這是銀行減少將其束之高閣，而要根據(jù)貸款的性質(zhì)與規(guī)損失、降低貸款風險的重要環(huán)節(jié)，其原因模定期對所發(fā)放的貸款進行是，當貸款發(fā)放后，會因借款人主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化，因此，貸款審查是極有必要的，它可以幫助銀行的管理層迅速發(fā)現(xiàn)問題貸款、檢查信貸政策的執(zhí)行情況。提供預(yù)

20、警信號、及時發(fā)現(xiàn)貸款質(zhì)量變化、紡織貸款質(zhì)量惡化。1.正常2.關(guān)注借款人能夠履 行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能 盡管目前借款 人有能力償還本息，但存在一些可能對償按時足額償還。還產(chǎn)生不利影響的因素。3.次級借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題， 完全依靠其正常收人無法足額 償還貸款本息，要造成較大損失。即使執(zhí)行擔保，也可 能會造成一些損失。4. 可疑：借款人無法足 額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定5.損失：在采取了所有可能的措施后或者一切必要的法律程序后，本息仍然無法收回，或只能收回較少的都分十、銀行為什么要對企業(yè)的借款理由進行分析？答：借款理由與還款能力和風險評估緊密相連，是覺得貸款期通過了

21、解借款企業(yè)在資本運作過程中導(dǎo)致資金短缺的關(guān)鍵因素限，利率等要素的重要因素， 和事件，銀行能夠更有效地 評估風險，更合理地 確定貸款期限，并幫助企業(yè)提供融資結(jié)構(gòu) 方面的建議。 A. 公司根本不了解自己借款需求的 本質(zhì)原因，因此無法提供詳細的貸款使用 計劃，在這種情況下，銀行 無 法了解公司的真實 借款需求原因，以及借款需求是短期還是 長期的，因此，銀行無法確 定合 理的貸款結(jié)構(gòu)以 及貸款利率，貸款決策可能由于期限不匹 配的原因?qū)е鹿緹o法按時還款，從而增加銀行 貸款風險 B. 為公司提供融資方面的合理 建議，有利于公司的穩(wěn)健經(jīng)營，降低銀行貸款風險。C.使用短期貸款和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足公司

22、貸款的不同需求 D.有利于銀行進行全 面的風險分析。十一、簡述住房抵押 貸款的兩種還款方式答： 1，等額本金還款是在還款期內(nèi)把貸款數(shù)總額等分，每月償還同等數(shù)額的本金 和剩余貸款在該月所產(chǎn)生的利 息，這樣由于每月的還款本金額固定，而 利息越來越少，貸款人起初 還 款壓力較大，但是 隨時間的推移每月還款數(shù)也越來越少。也 便于根據(jù)自己的收入情況， 確定 還貸能力。此種 還款模式支出的總和相對于等額本息利息 可能有所減少，但剛開始時 還款壓 力較大。此種 方法比較適合工作正處于高峰階段的人， 或者是即將退休的人。等額 本金還款 法的優(yōu)勢在 于會隨著還款次數(shù)的增多，還債壓力會日 趨減弱，在相同貸款金額、

23、 利率和貸款 年限的條 件下，等額本金還款法的利息總額要少于 等額本息還款法。 2，等額本 息還款法， 即把按揭 貸款的本金總額與利息總額相加，然后平 均分攤到還款期限的每個月 中，每個月的 還款額 是固定的，但每月還款額中的本金比重逐 月遞增、利息比重逐月遞減。 這種方法是目 前最為 普遍，也是大部分銀行長期推薦的方式。 由于每月的還款額相等，因 此，在貸款初期 每月 的還款中，剔除按月結(jié)清的利息后，所還 的貸款本金就較少；每月所 還的貸款本金就較 多。 這種還款方式，實際 占用銀行貸款的數(shù)量更多、占用的 時間更長， 同時它還便于借款 人合理安排每月的生活和進行理財（如以租 養(yǎng)房等 ），對于

24、精通投資、擅 長于“以錢生錢” 的人來說，無疑是最好的選擇。每月還款額=貸款本金X月利率X（ 1+月利率）還款月數(shù)* （1 +月利率）A還款月數(shù)1適用人群：收入處于穩(wěn)定狀態(tài)的家庭，買房自住，經(jīng)濟條件 不允許前期投入過大，可以選擇這種方式，如公務(wù)員、教師等收入和工作機會相對穩(wěn)定的 群體。從測算的結(jié)果來看， 等額本金還款方式肯定要比等額本息方式支付的利息少， 兩種還貸方式在提前還款時都是根據(jù)占用 多少本金歸還相應(yīng)比例的利息來計算的，二者的差別不是很大。兩種還款法比較，從某種意義上說，購房還貸，等額本金法 （遞減法 ）未必優(yōu)于等額本息法 （等額法 ），到底選擇什么樣的 還貸方法還要因人而異。等額本息

25、還款法”就是借款人每月始終以相等的金額償還貸款本金和利息，償還初期利息支出最大，本金就還得少，以后隨著每月利息支出的逐步減少，歸還本金就逐步增大；“等額本金還款法” 月遞減，每月還款額（遞減法 ）就是借款人每月以相 亦逐月遞減。等的額度償還貸款本金，利息隨本金逐十二、證券投資業(yè)務(wù) 答： 1，獲取收益。 的存貸利差來獲取收 金主要用在放款上。將資金放款出去，而 用，避免資金閑置， 為保持或提高銀行利 本增值收入。利息收 的收入。利息收入的 現(xiàn)方式取得，銀行的放款業(yè)務(wù)是 通過資金 險也較少時，銀行往往把資 金安全的角度考慮，一般不 投資，可使資金得以充分運 放款收益較低或風險較高時 來自兩方面：利

26、息收入和資 定的利率從發(fā)行者那里取得 行者那里取得；二是通過貼對銀行的重要作用這是商業(yè)銀行從事證 券投資的首要目標。 益。在社會資金緊缺、放款收益較高、風 當放款風險較大、效益較低時，銀行從資 把資金轉(zhuǎn)移到證券投資上。銀行通過證券 又能增加收益。商業(yè)銀行的證券投資是在 潤的一種選擇。商業(yè)銀行投資的收益主要 入是指銀行購買證券后，依證券發(fā)行時確 取得一是按證券上標明的利率，按期從發(fā)2管理風險。商業(yè)銀行的證券投資和放款一樣，有遭受損失的風險。證券投 資的其中一個目標，就是要盡 量的減少投資的風險，這是商業(yè)銀行資產(chǎn) 管理的一個重要原則。減少 風 險的一個基本辦法 是將資產(chǎn)分散化，而不是將所有資金投放

27、 在一種資產(chǎn)上。商業(yè)銀行證 券投 資在分散風險方 面有獨特的作用。首先它為銀行資產(chǎn)分散 提供了一種新的途徑，銀行 如果單 一把資產(chǎn)集中 在放款上，如果放款收不回，銀行承受的風險很大。而證券投資業(yè)務(wù)， 即使有些放款不能收 回，證券投資仍能收回來，從而分散銀行的風險。其次，與放款業(yè)務(wù) 相比，證券投資選擇 面廣。放款一般都受銀行資產(chǎn)規(guī)模、地理 區(qū)域和客戶條件等的限制， 而證券可以 小額投資 ，一般不受地區(qū)限制，可以購買各國各地 乃至其它國家的各種證券。 再次，證券投 資比較 靈話；可恨據(jù)需要隨時買進或賣出，獨立 性強，因而可以更有效地分 散風險。而放款 投放 出去后，到期才能收回。所以商業(yè)銀行要 把

28、全部資產(chǎn)分散開，一部分 用來放款，一部分 購買證券。證券的購買亦應(yīng)按照分散化的原 則進行，以減少銀行經(jīng)營的 風險。3增強流動性，提高資產(chǎn)的流動性是銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營的基本要求，也是衡量銀行業(yè) 務(wù)經(jīng) 營活動是否正常的一 個重要標志。在銀行資產(chǎn)中，放款和固定 資產(chǎn)的流動性都比較差，只 有現(xiàn) 金的流動性最強 ，其次是證券。庫存現(xiàn)金是用來應(yīng)付顧客 的提存，為銀行的第一儲備， 除此 之外，銀行還要 保持二級儲備即銀行短期證券投資。在某 些情況下，如在通貨膨脹時 期，銀 行存款減少， 放款一時不能回收，而借款和取款量卻增 加，銀行的現(xiàn)金不足以應(yīng)付， 就需要 出售一部分資 產(chǎn)來換取現(xiàn)金。但銀行的大部分資產(chǎn)如放 款

29、等，一般不具備隨時轉(zhuǎn)讓 的性質(zhì)， 只有短期證 券可以迅速變現(xiàn)。因此，證券的投資為提 高銀行資產(chǎn)流動性提供了一 個重要的來 源。十三、期權(quán)期貨是如 答：利率風險是指市 （一）金融機構(gòu)通過 銀行和金融公司通常何防范銀行利率風險的。 場利率變動的不確定性給商業(yè)銀行造成損 失的可能性。 利率風險管理保障利息收益 借入短期款項，貸出長期款項，希望能鎖但利率上升會導(dǎo) 致利差收入下降，銀行只要通過買入利率 保證最低凈利差 收入。不管市場利率怎么變，銀行都可獲 內(nèi)上漲，銀行 可把借款成本鎖定在利率上限期權(quán)，同時 整段結(jié)構(gòu)期 內(nèi)下跌，銀行借款成本降低。（二）具有負債的公 對主要使用定息借款 下降，公司買入下限

30、公司，通過買入雙限 度地保障取得利率風 （三）主權(quán)國家通過 發(fā)展中國家的債務(wù)， 利率轉(zhuǎn)化為固定利率 擔，而非用于經(jīng)濟發(fā) 券時，通過大量買入 成本。定長短期款項之間的利率差 額。 上限期權(quán)鎖定最高借款成本， 即可 益：如果市場利率在整段結(jié) 構(gòu)期限 以更高的利率貸款；如果市 場利率在司通過利率風險管理降低籌資成本 的公司而言，買入利率下限期權(quán)即可享受 期權(quán)的或有收益就可能降低公司的借款成 期權(quán)，即公司將賣出下限期權(quán)的收益，用 險投資收益來降低籌資成本。 利率風險管理，降低籌資成本，提高信用 經(jīng)常與浮動利率相聯(lián)系，通過使用利率互 或取得賣出期權(quán)的收入，避免債務(wù)國的堅 展，從而提高了該國的信用評級，降

31、低了 利率上限期權(quán)，當利率上升時，發(fā)債國即利率浮動的收益。市場利率 本。對主要使用短期借款的 于買上限期權(quán)，從而最大限評級換或利率上限期權(quán)，將浮動 挺貨幣主要用來支付利息負 籌資成本。發(fā)達國家發(fā)行債 可獲得套期保值，降低籌資十四、銀行信用風險 防范工具有哪些，如何利用這些工具？答： 信用衍生工具是用來從基礎(chǔ)資產(chǎn)上分 離和轉(zhuǎn)移信用風險的各種工具和技術(shù) 的統(tǒng)稱，其 最大的特點是能將信 用風險從市場風險中分離出來并提供風險 轉(zhuǎn)移機制。信用衍生工具是 種金融合約，提供 與信用有關(guān)的損失保險。信用衍生工具主 要有總收益互換、違約互換、信用關(guān)聯(lián)票據(jù)?？偸找婊Q指的是風 險出售者將基礎(chǔ)資產(chǎn)的全額收益（包括基

32、 礎(chǔ)資產(chǎn)的利率加減基礎(chǔ)資產(chǎn)價值的變化）支 率為基礎(chǔ)的收益率。 費用。在規(guī)定的時間 則信用風險的購買方 定，它取決于損失程 移出去。違約互換違約互換是指信用風在一定時期內(nèi)的全部風險的出售方一個確付給風險購買者，作為交換，風險購買者 違約互換是一種雙邊融資合約，合約規(guī)定 內(nèi)，如果由于違約事件發(fā)生或參考資產(chǎn)因 支付一定的金額給信用風險的出售方作為 度之大小。通過這種方式，銀行可將承擔支付給出售方以資本市場利 一方向另一方定期支付一定 各種原因貶值而發(fā)生損失， 補償，所付金額不能事先確 的貸款、債券的違約風險轉(zhuǎn)的貸款或債券（一般是債券） 手續(xù)費等 ），同時支付給信用 敦銀行同業(yè)拆借利率加減一 定的息差

33、。與違約互 換不同的是，即使違約事件不發(fā)生，支付額的變動也需要將債券價值的降低情況都考慮在 內(nèi)。因此，總收益互換直接受到價差變動 和違約概率大小的影響。違 約互換是一類特殊的 信用期權(quán)。其實質(zhì)是一種債券或貸款組合 的買入期權(quán)。違約互換的所 有者在其債券或貸款 違約支付率達到一定標準時，獲得補償。信用關(guān)聯(lián)票據(jù) 信用關(guān)聯(lián)票據(jù)是信用 工具。信用關(guān)聯(lián)票據(jù) 用關(guān)聯(lián)票據(jù)承諾在一 產(chǎn)為依托發(fā)行的證券 考資產(chǎn)的信用狀況， 的購買者是票據(jù)的發(fā) 特定信用事件發(fā)生， 與或有支付之間的差 風險：參考信貸（通 發(fā)生違約，會引發(fā)票 將承擔該票據(jù)的返回衍生工具的另一類型，債券發(fā)行者可以以 是由一個普通的債券和信用期權(quán)的一個

34、組 定的條件下，給付投資者相應(yīng)的利息。信 ，該工具在發(fā)行時往往注明其本金的償還 當參考資產(chǎn)出現(xiàn)違約時，該票據(jù)就得不到 行人，如果特定信用事件未發(fā)生，則投資 則債券將提前償付，發(fā)行人將得到一筆或 額。信用關(guān)聯(lián)票據(jù)的發(fā)行人一般信用評級 過信用違約互換所產(chǎn)生）的風險和票據(jù)發(fā) 據(jù)的提早償付以及償付金額的減少。一旦 風險以及此時信用互換的逐日結(jié)算風險。之作為回避信用風險的一種 合。對于一個普通債券，信 用關(guān)聯(lián)票據(jù)是以信用基礎(chǔ)資 和利息支付取決于約定的參 全額的本金償還。風險保護 者可獲取利息和本金；如果 有支付，投資者則獲得本金 較高。投資者主要承擔兩個 行者的風險。一旦參考信貸 票據(jù)發(fā)行者違約，則投資者 兩種風險都通過票據(jù)的收益反映出來。利用互換對沖信用風 險信用互換