家具五金項目立項報告

1、關于家具五金項目立項報告一、項目名稱（一）項目名稱家具五金項目（二）項目投資人xxx（集團）有限公司（三）項目建設性質新建二、項目承辦單位公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經營和品牌發(fā)展。公司不斷建設和完善企業(yè)信息化服務平臺，實施“互聯(lián)網+”企業(yè)專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產品和服務，促進互聯(lián)網和信息技術在企業(yè)經營管理各個環(huán)節(jié)中的應用，業(yè)通過信息化提高效率和效益。搭建信息化服務平臺，培育產業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈，促進帶動產業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。公

2、司在“政府引導、市場主導、社會參與”的總體原則基礎上，堅持優(yōu)化結構，提質增效。不斷促進企業(yè)改變粗放型發(fā)展模式和管理方式，補齊生態(tài)環(huán)境保護不足和區(qū)域發(fā)展不協(xié)調的短板，走綠色、協(xié)調和可持續(xù)發(fā)展道路，不斷優(yōu)化供給結構，提高發(fā)展質量和效益。牢固樹立并切實貫徹創(chuàng)新、協(xié)調、綠色、開放、共享的發(fā)展理念，以提質增效為中心，以提升創(chuàng)新能力為主線，降成本、補短板，推進供給側結構性改革。三、建設背景家具行業(yè)是我國重要的輕工業(yè)之一，截至2015年底，我國家具行業(yè)規(guī)模以上(年營業(yè)收入2,000萬元及以上)企業(yè)達到5,546家，規(guī)模以上家具企業(yè)主營業(yè)務收入累計達7,880.67億元。隨著經濟全球化的快速發(fā)展，家具產業(yè)供應

3、中心逐漸向發(fā)展中國家轉移。經過多年的積累和發(fā)展，我國家具產業(yè)在生產規(guī)模、生產效率、生產成本等方面的優(yōu)勢逐漸顯現(xiàn)，國際家具貿易地位不斷提升，進一步發(fā)展成為全球家具產品供應中心，截至2015年底，中國家具產品出口額為528.03億美元，同比上升1.50%。通過對家具市場行業(yè)現(xiàn)狀分析，由于年輕一代家居消費群體風格多樣化、需求個性化特征日益明顯，其不但注重家居產品的功能需要，也注重裝飾美觀、彰顯個性的需要。成品家居產品由于設計相對標準化和大眾化，難以滿足消費者個性化需求;定制家居產品則可以最大程度的滿足用戶個性化需求，增加家居裝飾的整體性和藝術感。因此，定制家居成為家居消費群體年輕化的最大受益者。從裝

4、修房產面積來看，消費者裝修面積以中小面積為主，調查數(shù)據(jù)顯示，居室裝修面積在50-130平米之間的占比達到72%，其中50-90平米占30%，90-130平米占42%。在中小戶型占主導的背景下，消費者對空間利用率的要求提高。定制家居根據(jù)消費者室內空間布局特點進行產品設計，可以充分合理地利用有效的空間，定制家居市場需求不斷提高。通過對家具市場行業(yè)現(xiàn)狀分析，截止2017年底，我國家具行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)達到6000家，與上年相比增加39家。同時虧損企業(yè)608家，比上年同期增加108家，虧損面為10.13%。中國家具行業(yè)整體虧損總額不斷增加，2017年虧損總額已經達到22.5億元，比2016年同期增加3.

5、2億元。到2018上半年全國家具制造業(yè)企業(yè)數(shù)量已經增長至6217家，其中虧損958家，虧損面為15.4%，虧損總額達20.6億元。2018年上半年我國家具行業(yè)規(guī)模以上企業(yè)實現(xiàn)主營業(yè)務收入3927.6億元，同比增長7%，達到2017全年主營收入的43.37%?；仡?012-2017年家具制造業(yè)營業(yè)收入情況：近六年來，我國家具制造業(yè)營業(yè)收入保持穩(wěn)步上漲，但2013-2016年，我國家具制造業(yè)營業(yè)收入增長速度逐年下降，2017年增速卻意外反彈，提高0.5個百分點。2018下半年家具行業(yè)零售預測從2012-2017年間，我國家具類零售整體保持平穩(wěn)增長趨勢。2012-2017年全國家具類零售額持續(xù)增長，

6、2017年零售總額達2809億元，相比2016年的2781億元增加了28億元，根據(jù)中商產業(yè)研究院預計，2018年全國家具類消費將繼續(xù)保持穩(wěn)中有長趨勢，預計2018年全國家具類零售額將突破3000億元。家具與人們的日常生活密切相關，經濟的發(fā)展會帶動家具行業(yè)整體進步，而家具行業(yè)的發(fā)展狀況也能夠反映出社會物質文明和生產力水平。2006年至2015年，全球家具行業(yè)呈穩(wěn)定發(fā)展態(tài)勢，全球家具行業(yè)總產值由2006年3,250億美元上升至2015年4,550億美元。從長期角度看，隨著世界經濟逐步復蘇以及新興市場的快速崛起，未來世界家具行業(yè)發(fā)展前景廣闊。四、發(fā)展思路以產業(yè)轉型升級為發(fā)展主線；以質量效率型、集約增

7、長型為主要發(fā)展方式；以創(chuàng)新驅動為主要發(fā)展途徑。促進區(qū)域產業(yè)總體保持中高速增長，產業(yè)邁向中高端水平，實現(xiàn)產業(yè)發(fā)展質量和效益全面提升。五、項目建設方案本期項目建筑面積219978.98，其中：生產工程146752.76，倉儲工程30918.16，行政辦公及生活服務設施24080.06，公共工程18228.00。二、總投資規(guī)劃（一）建設投資估算本期項目建設投資84656.64萬元，包括：工程建設費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（二）建設期利息按照建設規(guī)劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行貸款49634.03萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息1216.03萬元。（三）流動資金流

8、動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據(jù)企業(yè)流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業(yè)流動資產和流動負債的合理周轉天數(shù)，采用分項詳細測算法進行測算。根據(jù)測算，本期項目流動資金為27613.83萬元。（四）項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資113486.50萬元，其中：建設投資84656.64萬元，占項目總投資的74.60%；建設期利息1216.03萬元，占項目總投資的1.07%；流動資

9、金27613.83萬元，占項目總投資的24.33%。（五）資金籌措與投資計劃本期項目總投資113486.50萬元，其中申請銀行長期貸款49634.03萬元，其余部分由企業(yè)自籌。建設投資估算表單位：萬元序號工程費用名稱建筑工程費設備購置費安裝工程費其他費用合計所占比例1工程費用29187.7142753.712636.9974578.4188.10%1.1建筑工程費29187.7129187.7134.48%1.2設備購置費42753.7142753.7150.50%1.3安裝工程費2636.992636.993.11%2工程建設其他費用7646.147646.149.03%2.1土地出讓金33

10、27.823327.823.93%2.2其他前期費用4318.324318.325.10%3預備費2432.092432.092.87%3.1基本預備費1244.481244.481.47%3.2漲價預備費1187.611187.611.40%4建設投資合計84656.64100.00%總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資113486.50100.00%1.1建設投資84656.6474.60%1.1.1工程費用74578.4165.72%1.1.1.1建筑工程費29187.7125.72%1.1.1.2設備購置費42753.7137.67%1.1.1.3安裝工程費26

11、36.992.32%1.1.2工程建設其他費用7646.146.74%1.1.2.1土地出讓金3327.822.93%1.1.2.2其他前期費用4318.323.81%1.2.3預備費2432.092.14%1.2.3.1基本預備費1244.481.10%1.2.3.2漲價預備費1187.611.05%1.2建設期利息1216.031.07%1.3流動資金27613.8324.33%七、財務指標分析（一）經濟評價財務測算1、營業(yè)收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入249000.00萬元。2、正常經營年份增值稅估算根據(jù)中華人民共和國增值稅暫行條例的規(guī)定和關于全國實施增值稅轉型改革若

12、干問題的通知及相關規(guī)定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=11137.10萬元。3、綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業(yè)費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用193270.86萬元，其中：可變成本159566.14萬元，固定成本33704.72萬元。正常經營年份項目經營成本18613

13、2.67萬元。具體測算數(shù)據(jù)詳見綜合總成本費用估算表所示。4、稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據(jù)謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加1336.45萬元。5、利潤總額及企業(yè)所得稅根據(jù)國家有關稅收政策規(guī)定，本期項目正常經營年份利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-稅金及附加=54392.69（萬元）。企業(yè)所得稅稅率按25.00%計征，根據(jù)規(guī)定本期項目應繳納企業(yè)所得稅，正常經營年份應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=54392.6925.00%=13598.17（萬元）。6、利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現(xiàn)利

14、潤總額54392.69萬元，繳納企業(yè)所得稅13598.17萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業(yè)所得稅=54392.69-13598.17=40794.52（萬元）。（二）項目盈利能力分析1、財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計算期內各年凈現(xiàn)金流量現(xiàn)值累計為零時的折現(xiàn)率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=27.97%。本期項目投資財務內部收益率27.97%，高于行業(yè)基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業(yè)占用資金的平均水平，投資使用效率較高。2、財務凈現(xiàn)值（所得稅后）所得稅后財務凈現(xiàn)值（FN

15、PV）系指項目按設定的折現(xiàn)率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之和：財務凈現(xiàn)值（FNPV）=61317.38（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現(xiàn)值61317.38萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。3、投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態(tài)指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)）-1+上年累計現(xiàn)金凈流量的絕對值/當年凈現(xiàn)金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.03年。本期項目全部投資回收期5.03年，要小于行業(yè)基準投資回

16、收期，說明項目投資回收能力高于同行業(yè)的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。（三）償債能力分析1、債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。2、利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目正常經營年份利息備付率（ICR）為28.96。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。3、償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數(shù)（第三版）的規(guī)定，償債備付率系指在借款償還