國企委托代理體制改革論文

1、國企委托代理體制改革論文【摘要】針對國企“所有者缺位”難題，設(shè)計并實施正確的國企委托代理體制，是國企改革總體上取得成功的根本措施。國資委成立標志著國企委托代理體制改革正進入一個新的階段，然而已有多人提出質(zhì)疑，國資委的成立能否真正解決“所有者缺位”難題？筆者依據(jù)市場經(jīng)濟規(guī)律以及現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)和管理學(xué)原則，憑借多年來國企改革的切身體驗，就國企委托代理體制改革進行了創(chuàng)新性思考，提出了“政府應(yīng)適時向人大辭去經(jīng)營國企的職能，由人大向國企全體員工授權(quán)，國企員工自組織建立員工對經(jīng)營者激勵約束機制，構(gòu)造正反饋閉環(huán)管理系統(tǒng)”的新思路，供有關(guān)各界研討。 關(guān)鍵詞：國企、改革、委托代理、激勵約束機制、正反饋 國企改革工程

2、實施了二十五年，取得了諸多進展，也產(chǎn)生了許多問題，其中大家談?wù)摫容^多的問題之一就是“所有者缺位”或“出資人不到位”。為了健全出資人制度，2003年國資委的成立可謂一個不小的動作，然而就在國資委成立前后，已有多人提出質(zhì)疑，國資委的成立能否真正解決“所有者缺位”難題？中國海洋石油總公司資產(chǎn)管理部總經(jīng)理徐永昌，在2003年8月4日中國經(jīng)營報熱點三人行版接受訪談時指出，原來對國企的管理是一種制度安排，不能說完全缺位，現(xiàn)在統(tǒng)歸到國資委，不過是管理方式變了。無論是分散行使還是集中行使權(quán)力，問題的關(guān)鍵是有沒有履行出資人的職責。至少有三點使大家感到比較擔心：第一國資委是出資人代表，與自然人股東不同，自然人股東

3、與企業(yè)有直接利害關(guān)系，而出資人代表能否真正盡到職責，要看對他們的激勵約束機制建設(shè)得如何？第二國有資產(chǎn)盤子仍然很大，企業(yè)多，分布廣，以國資委現(xiàn)有人員，管人管事管資產(chǎn)，能否管得過來？第三當一個合格的控股股東，對公司治理、企業(yè)管理、發(fā)展戰(zhàn)略諸多方面的了解有比較高的要求，國資委現(xiàn)有人員的水平能否勝任？ 改革以來，國企仿佛患上了惡性循環(huán)的通病，免疫力日益下降，患者是越來越多。中小型國企大部分醫(yī)治無效被放棄，少部分還在彌留之際，大型以上國企基本上是精神不振、消化不良、疲軟無力，完全健康的則微乎其微。為了治好國企通病，成千上萬的醫(yī)生紛紛診斷，找到了許多病因，開出了很多藥方，解決了一些問題和難題，但從整體來看

4、，國企改革仍沒有取得成功。究竟是病因沒有找全，藥方?jīng)]有開對，還是未遵醫(yī)囑，療程不夠？筆者認為這四種可能都有，但主要的還是藥方?jīng)]有開對。就以國企委托代理體制為例，很多人都認識到，委托代理體制不合理是國企的重要病因之一，但從現(xiàn)有給出的委托代理制度設(shè)計方案和實施情況來診斷，不幸的是，藥方的確開錯了。如果說委托者是國家（全國人大/全國人民），那么代理者一直就沒有選對。在代理者如何選擇問題上，無論是由國家選擇中央或地方政府，還是由政府直接選擇目前的國企經(jīng)營者，都不正確。正確的選擇應(yīng)符合企業(yè)自組織原則和市場經(jīng)濟的競爭原則。另外，從經(jīng)濟學(xué)角度看，正確的委托代理制度設(shè)計應(yīng)符合企業(yè)經(jīng)濟效率最大化原則；從管理學(xué)角

5、度看，正確的委托代理制度設(shè)計應(yīng)符合企業(yè)全體員工積極性最大化原則。依據(jù)上述原則和多年改革體驗，筆者就國企委托代理體制改革作出以下思考。 一、政府與國企的關(guān)系如何重新定位？ 在我國基本完成經(jīng)濟體制轉(zhuǎn)變，實行市場經(jīng)濟體制，加入WTO之后，計劃經(jīng)濟體制形成的國家政府職能之一，即經(jīng)營國企的職能，應(yīng)徹底分離出來。政府是市場經(jīng)濟秩序的組織者、制定者、維護者和收益者，如果同時還經(jīng)營國企，那就必然會制定有利于國企的經(jīng)濟秩序，這樣對非國企來說就不公平，我國非國企和外國企業(yè)一定會進一步要求政府退出國企，全力創(chuàng)造并維護良好的市場經(jīng)濟秩序，努力做到公平、公正和公開。 按照徹底分離的思路，今后國家的行政執(zhí)行者是中央政府和

6、地方各級政府，國家的經(jīng)營執(zhí)行者應(yīng)是眾多獨立的國企。新組建的國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會，相當于全體國企的監(jiān)事會，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)享有監(jiān)管職能，不應(yīng)再具有經(jīng)營職能，如選任和撤換經(jīng)營者、國有資產(chǎn)處置等職能。各級政府可以通過市場經(jīng)濟政策、法律、法規(guī)和執(zhí)法機關(guān)來調(diào)控國企，但不可通過行政手段調(diào)控國企；政府可以從國企取得稅收和部分資產(chǎn)收益，但不可從國企無償轉(zhuǎn)移資產(chǎn)和收取非法收入。 二、經(jīng)營國企職能從政府分離出來后最合理的授權(quán)對象是誰？ 我國是社會主義國家，在計劃經(jīng)濟體制下，理論上講國企財產(chǎn)歸全體人民所有，但不可能全民都到國企里去經(jīng)營國企，所以由各級政府代理行使國企經(jīng)營權(quán)是比較符合邏輯和可行的。但是在我國加入WT

7、O后，在好的市場經(jīng)濟體制中，政府不再適合經(jīng)營國企。既然政府不適合再經(jīng)營國企，那么由誰來經(jīng)營更為合適呢？根據(jù)我國國企歷史和法律歷史，經(jīng)過總結(jié)、分析和判斷，比較符合企業(yè)組織邏輯和市場規(guī)則的授權(quán)對象應(yīng)是眾多獨立國企的全體員工。只有選擇他們，才能造就出千萬個符合社會主義市場經(jīng)濟要求的主流經(jīng)濟組織。 因此，中央政府應(yīng)向全國人大遞交辭去國企經(jīng)營權(quán)的請求書，由全國人大討論和批準，并通過國企經(jīng)營權(quán)授權(quán)委托書，即將現(xiàn)有國企的經(jīng)營權(quán)分別授予眾多獨立國企的全體員工。由全國人大常委會向國企全體員工簽發(fā)國企經(jīng)營權(quán)授權(quán)委托書（每次授權(quán)委托期限為100年），授權(quán)后各級政府不再直接和間接參與國企經(jīng)營決策。 三、授權(quán)后如何經(jīng)營

8、管理國企？ 從產(chǎn)權(quán)角度看，國企能否搞好，關(guān)鍵不在于企業(yè)所有者是誰或由誰來代表，而在于企業(yè)經(jīng)營權(quán)由誰來負責行使和如何行使。換句話講，產(chǎn)權(quán)改革是基礎(chǔ)，不是關(guān)鍵。在這個論題上，筆者比較認同林毅夫的觀點，關(guān)鍵是如何培育國企的自生能力。 國企全體員工享有國有資產(chǎn)經(jīng)營權(quán)后，管理企業(yè)的主要形式是員工代表大會（或員工持股會）表決和全體員工公決兩種形式。遵照多數(shù)員工的意愿，由員工代表大會（或員工持股會）和全體員工按照規(guī)定程序，選擇和更換代表國家股的董事和代表員工股的董事，其中國家股代表董事由人大、政協(xié)、中央、地方政府四方各提2名候選人，由員工代表大會（或員工持股會）減半差額選舉國家股董事4人，員工股代表由員工代

9、表會提6名候選人，全體員工減半差額選舉員工股董事3人。董事一般十年換一屆，董事最多可連任兩屆，董事專職在國企里工作，不兼任人大、政協(xié)、中央、地方政府等職務(wù)。然后根據(jù)公司法，由公司董事會選擇和更換企業(yè)法定代表人（董事長）以及總經(jīng)理、副總經(jīng)理（董事不兼任）。經(jīng)理一般五年換一屆，經(jīng)理可連選連任。國企董事長、董事及總經(jīng)理、付總經(jīng)理統(tǒng)稱為國企經(jīng)營者。國企同時受職代會和國資委派駐企業(yè)的監(jiān)事會監(jiān)控，主要是監(jiān)察國企經(jīng)營者是否有違規(guī)違法行為。國企經(jīng)營者激勵約束機制（包括薪酬體系），除了年薪制和股權(quán)制，重點還應(yīng)建立員工對經(jīng)營者激勵約束機制，構(gòu)建正反饋閉環(huán)管理系統(tǒng)。只有這樣安排，國企才能實現(xiàn)“自主經(jīng)營、自負盈虧、自

10、我約束、自我發(fā)展”的改革目標。 四、授權(quán)后如何處理國企經(jīng)營管理的風險和收益？ 在市場經(jīng)濟中，國企同其它企業(yè)一樣都存在著經(jīng)營管理上的風險。企業(yè)搞好了，可以發(fā)展，搞不好，就會停頓、衰敗、破產(chǎn)?；谶@樣一個道理，國家就不能要求國企資產(chǎn)在今后的經(jīng)營管理中一定保值和增值。同樣，企業(yè)全體員工享有經(jīng)營權(quán)后就不能再依賴和要求政府承擔今后企業(yè)經(jīng)營上的責任，必須自主決定自己的命運，承受市場競爭所帶來的風險和收益。國企員工的收益包括四個部分：崗位工資、獎金、福利待遇和剩余收益分配。其它收益分配依據(jù)公司法執(zhí)行。一般而言，國企在歷史上都曾經(jīng)向國家交納了大量利稅，改革后國家以國企交納的流轉(zhuǎn)稅和所得稅作為經(jīng)濟收益，以國企解決就業(yè)和穩(wěn)定作為社會效益。因此國企稅后利潤扣除各種法定積累和其它收益分配后，企業(yè)全體員工享有剩余收益分配權(quán)。 綜上所述，正確的國企委托代理體制不應(yīng)是多層級的金字塔式結(jié)構(gòu)，而應(yīng)是扁平式結(jié)構(gòu)，即委托者單一，眾多的代理者相互平等而獨立。在正確的國企委托代理體制中，委托者是國家，可由全國人大一次性代理執(zhí)行；代理者是每個企業(yè)的全體員工，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，企業(yè)的全體員工自主選擇所屬企業(yè)的經(jīng)營者，并自組織建立員工對經(jīng)營者激勵約束機制，構(gòu)造正反饋閉環(huán)管理系統(tǒng)，實行自我激勵與約束。改革至今，國企雖然還存在這樣那樣的問題，但應(yīng)該說存活下來的國企多少具有了一定的自生能