財務管理基本公式大全

1、財務管理基本公式大全本文整理的是財務管理中常用公式大全，小伙伴們可以收藏打印一份哦！ （一） 1、單期資產的收益率利息（股息）收益率+資本利得收益率 2、方差（隨機結果期望值）2概率（P26） 3、標準方差方差的開平方（期望值相同，越大風險大） 4、標準離差率標準離差/期望值（期望值不同，越大風險大） 5、協(xié)方差相關系數(shù)兩個方案投資收益率的標準差 6、某項資產收益率與市場組合收益率的相關系數(shù)該項資產收益率標準差市場組合收益率標準差（P34） 7、必要收益率無風險收益率+風險收益率 8、風險收益率風險價值系數(shù)（b）標準離差率（V） 9、必要收益率無風險收益率+bV 無風險收益率+（組合收益率-無

2、風險收益率）其中：（組合收益率-無風險收益率）市場風險溢酬，即斜率（二） P現(xiàn)值、F終值、A年金10、單利現(xiàn)值PF/（1+ni）單利終值FP（1+ni）二者互為倒數(shù)11、復利現(xiàn)值PF/（1+i）n F（P/F，i，n）求什么就把什么寫在前面12、復利終值F=P（1+i）nP（F/P，i，n） 13、年金終值FA（F/A，i，n）償債基金的倒數(shù)償債基金A= F（A/F，i，n）14、年金現(xiàn)值PA（P/A，i，n）資本回收額的倒數(shù)資本回收額A= P（A/P，i，n）15、即付年金終值FA（F/A，i，n+1）-1年金終值期數(shù)+1系數(shù)-1 16、即付年金現(xiàn)值PA（P/A，i，n-1）+1年金現(xiàn)值期數(shù)

3、-1系數(shù)+ 17、遞延年金終值F A（F/A，i，n）n表示A的個數(shù) 18、遞延年金現(xiàn)值PA（P/A，i，n）（P/F，i，m）先后面的年金現(xiàn)再前面的復利現(xiàn) 19、永續(xù)年金PA/i 20、內插法瑁老師口訣：反向變動的情況比較多 同向變動：i最小比+（中?。?（大-小）（最大比-最小比） 反向變動：i最小比+（大中）/（大-?。ㄗ畲蟊?最小比）21、實際利率（1+名義/次數(shù)）次數(shù)-1 股票計算： 22、本期收益率年現(xiàn)金股利/本期股票價格 23、不超過一年持有期收益率（買賣價差+持有期分得現(xiàn)金股利）/買入價持有期年均收益率持有期收益率/持有年限24、超過一年各年復利現(xiàn)值相加（運用內插法）25、固

4、定模型股票價值股息/報酬率永續(xù)年金 26、股利固定增長價值第一年股利/（報酬率增長率）債券計算： 27、債券估價每年利息的年金現(xiàn)值+面值的復利現(xiàn)值 28、到期一次還本面值單利本利和的復利現(xiàn)值 29、零利率面值的復利現(xiàn)值 30、本期收益率年利息/買入價31、不超過持有期收益率（持有期間利息收入+買賣價差）/買入價 持有期年均收益率持有期收益率/持有年限（按360天/年）32、超過一年到期一次還本付息（到期額或賣出價/買入價）（開持有期次方）33、超過一年每年末付息持有期年利息的年金現(xiàn)值+面值的復利現(xiàn)值與債券估價公式一樣，這里求的是i，用內插法（三） 34、固定資產原值固定資產投資+資本化利息 3

5、5、建設投資固定資產投資+無形資產投資+其他 36、原始投資建設投資+流動資產投資 37、項目總投資原始投資+資本化利息 項目總投資固定資產投資+無形資產投資+其他+流動資產投資+資本化利息 38、本年流動資金需用數(shù)該年流動資產需用數(shù)該年流動負債需用數(shù)39、流動資金投資額本年流動資金需用數(shù)截至上年的流動資金投資額本年流動資金需用數(shù)上年流動 資金需用數(shù) 40、經(jīng)營成本外購原材料+工資福利+修理費+其他費用不包括財務費用的總成本費用-折舊-無形和開辦攤銷單純固定資產投資計算： 41、運營期稅前凈現(xiàn)金流量新增的息稅前利潤+新增的折舊+回收殘值 42、運營期稅后凈現(xiàn)金流量稅前凈現(xiàn)金流量-新增的所得稅

6、完整工業(yè)投資計算：43、運營期稅前凈現(xiàn)金流量稅前利息+折舊+攤銷+回收-運營投資44、運營期稅后凈現(xiàn)金流量息稅前利潤（1-所得稅率）+折舊+攤銷+回收-運營投資 更新改造投資計算：45、建設期凈現(xiàn)金流量-（新固投資-舊固變現(xiàn)） 46、建設期末的凈現(xiàn)金流量舊固提前報廢凈損失遞減的所得稅 47、運營期第一年稅后凈現(xiàn)金流量增加的息稅前利潤（1-所得稅率）+增加的折舊+舊固提前報廢凈損失遞減的所得稅 48、運營期稅后凈現(xiàn)金流量增加的息稅前利潤（1-所得稅率）+增加的折舊+（新固殘值-舊固殘值） 建設期為0，使用公式45、47、48；建設期不為0，使用公式45、46、48 靜態(tài)指標計算：投資回收期PP/

7、PP、投資收益率ROI 49、不包括建設期的回收期原始投資合計/投產后每年相等的凈現(xiàn)金流量 50、包括件設計的回收期不包括建設期的回收期+建設期 51、包括建設期的回收期最后一個累計負值的年份+|最后一個累計負值|/下年凈現(xiàn)金流量 52、投資收益率息稅前利潤/項目總投資動態(tài)指標計算：凈現(xiàn)值NPV、凈現(xiàn)值率NPVR、獲利指數(shù)PI、內部收益率IRR 53、凈現(xiàn)值NCF0+凈現(xiàn)金流量的復利現(xiàn)值相加 54、凈現(xiàn)金流量相等，凈現(xiàn)值NCF0+凈現(xiàn)金流量的年金現(xiàn)值 55、終點有回收，凈現(xiàn)值NCF0+凈現(xiàn)金流量n1的年金現(xiàn)值+凈現(xiàn)金流量n的復利現(xiàn)值 或NCF0+凈現(xiàn)金流量n的年金現(xiàn)值+回收額的復利現(xiàn)值 54、

8、建設期不為0的時候，按遞延年金來理解55、凈現(xiàn)值率項目的凈現(xiàn)值/|原始投資的現(xiàn)值合計| 56、獲利指數(shù)投產后凈現(xiàn)金流量的現(xiàn)值合計/原始投資的現(xiàn)值合計，或1+凈現(xiàn)值率57、（P/A，IRR，n）原始投資/投產后每年相等的凈現(xiàn)金流量NPV、NPVR、PI、IRR四指標同向變動（四） 58、基金單位凈值基金凈資產價值總額/基金單位總份數(shù) 59、基金認購價（賣出價）基金單位凈值+首次認購費60、基金贖回價（買入價）基金單位凈值+基金贖回費 61、基金收益率（年末持有份數(shù)年末凈值-年初持有分數(shù)年初凈值）/（年初持有分數(shù)年初凈值）（年末年初）/年初62、認股權證價值（股票市價認購價格）每份認股權證可認購股

9、數(shù) 63、附權認股權價值（附權股票市價新股認購價）/（1+每份認股權證可認購股數(shù)） 64、除權認股權價值（除權股票市價新股認購價）/每份認股權證可認購股數(shù) 65、轉換比率債券面值/轉換價格股票數(shù)/可轉換債券數(shù) 66、轉換價格債券面值/轉換比率（五） 現(xiàn)金管理： 67、機會成本現(xiàn)金持有量有價證券利率（或報酬率） 68、最佳現(xiàn)金持有量Q=2需要量固定轉換成本/利率（開平方）69、最低現(xiàn)金管理相關成本TC2需要量固定轉換成本利率（開平方），持有利率在下，相關利率在上70、轉換成本需要量/Q每次轉換成本 71、持有機會成本Q/2利率 72、有價證券交易次數(shù)需要量/Q 73、有價證券交易間隔期360/次

10、數(shù) 74、分散收帳收益凈額（分散前應收投資分散后應收投資）綜合資金成本率增加費用小于0不宜采用 應收賬款管理： 75、應收賬款平均余額年賒銷額/360平均收帳天數(shù) 76、維持賒銷所需資金應收平均余額變動成本/銷售收入 77、應收機會成本維持賒銷所需資金資金成本率 存貨管理：78、經(jīng)濟進貨批量Q2年度進貨量進貨費用/單位儲存成本（開平方） 79、經(jīng)濟進貨相關總成本T2年度進貨量進貨費用單位儲存成本（開平方）80、平均占用資金W進貨單價Q/2 81、最佳進貨批次N進貨量/Q 82、存貨相關總成本進貨費用+儲存成本 83、試行數(shù)量折扣時，存貨相關總成本進貨成本+進貨費用+儲存成本84、允許缺貨的經(jīng)濟進貨批量 2（存貨需要量進貨費用/儲存成本）（儲存+缺貨）/缺貨成本（開平方） 85、平均缺貨量允許缺貨進貨批量（儲存/（儲存+缺貨） 允許缺貨：經(jīng)濟量Q缺貨在下；平均量儲存在上 86、再訂貨點每天消耗原始材料數(shù)量（原始材料使用率）在途時間87、訂貨提前期預期交貨期內原材料使用量/原材料使用率） 88、保險儲備量1/2（最大耗用最長提前期-正常量正常提前期） 89、保險儲備下的再訂貨點再訂貨點+保險儲備量（六）90、對外籌資需要量（隨收入變動的資產-隨收入變動的負債）/本期收入收入增加值-自留資金91、資金習性函數(shù)ya+bx 92、高低點法： b（最高收入對應資金占用-最低收