集團(tuán)的干部管理制度范文

1、集團(tuán)的干部管理制度范文第一章資金管理原則第一條資金管理是指所有與資金有關(guān)的管理活動(dòng)，包括庫存現(xiàn)金、銀行關(guān)系管理、銀行帳戶及存款、銀行付款、對(duì)外融資、內(nèi)部存貸、內(nèi)部項(xiàng)目資金往來、外匯等。第二條集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)公司董事會(huì)批準(zhǔn)的資金管理政策，制訂、監(jiān)督、解釋及修改本資金管理制度，本制度適用于集團(tuán)及各子公司資金的管理。第三條公司實(shí)行資金計(jì)劃管理，通過編制和執(zhí)行各項(xiàng)資金計(jì)劃（包括月度資金計(jì)劃和周資金申請(qǐng)等），對(duì)融資、付款等各項(xiàng)資金活動(dòng)進(jìn)行有序安排以控制資金成本。第四條由集團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行資金集中管理和統(tǒng)一支付。各子公司財(cái)務(wù)部根據(jù)集團(tuán)財(cái)務(wù)部要求對(duì)本公司各部門及所屬油站資金和收款工作進(jìn)行管理。公司所有現(xiàn)金收入

2、必須及時(shí)繳存公司的銀行帳戶，公司任何人不得侵占、挪用、坐支公司現(xiàn)金或有價(jià)票卡。第五條公司對(duì)外融資、擔(dān)保、抵押等資金業(yè)務(wù)由集團(tuán)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一管理，各子公司不得擅自進(jìn)行上述活動(dòng)。第二章銀行帳戶和資金集中管理第六條集團(tuán)及各子公司單位銀行帳戶的開立、變更、撤銷，申請(qǐng)購買、保管支票等銀行支付票據(jù)，申請(qǐng)開通和使用網(wǎng)銀等，必須報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)后，按照公司資金政策辦理。公司的會(huì)計(jì)賬戶設(shè)置應(yīng)一一對(duì)應(yīng)各銀行賬戶，公司會(huì)計(jì)應(yīng)每月出具銀行余額調(diào)節(jié)表以監(jiān)控銀行未達(dá)賬項(xiàng)。第七條銀行帳戶預(yù)留印鑒原則上為法人公司財(cái)務(wù)專用章和總經(jīng)理私章、副總經(jīng)理私章，特殊情況必須報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部審核、集團(tuán)副總經(jīng)理及總經(jīng)理批準(zhǔn)

3、。財(cái)務(wù)專用章和總經(jīng)理私章的使用遵循公司相關(guān)印章管理流程，副總經(jīng)理私章由副總經(jīng)理本人保管。第八條公司的銀行賬戶按照賬戶性質(zhì)和用途分為基本戶（支付和報(bào)銷專用）、收入戶（收入專用）、稅務(wù)專戶（稅務(wù)和扣款專用）、資金池專戶（資金池調(diào)撥專用）、貸款專戶（貸款放款及還款專用）、其他專戶（根據(jù)具體業(yè)務(wù)設(shè)置）。第九條該帳戶。第十條集團(tuán)下屬子公司設(shè)立一級(jí)收入帳戶，子公司及其下屬油站所有收入資金全集團(tuán)設(shè)立一級(jí)收入帳戶，集團(tuán)及所屬油站，所有收入資金全部及時(shí)歸集至第1頁，共4頁部及時(shí)歸集至該帳戶。第十一條公司收取的轉(zhuǎn)賬支票、銀行承兌匯票等，應(yīng)由集團(tuán)出納接收時(shí)向客戶（必須由業(yè)務(wù)部門人員帶領(lǐng)）出具收款收據(jù)，由會(huì)計(jì)在收款收

4、據(jù)上簽字確認(rèn)并同時(shí)記賬。集團(tuán)出納應(yīng)造冊(cè)逐筆登記接收、進(jìn)賬存行情況。第十二條不允許擅自使用現(xiàn)金或支票等紙質(zhì)票據(jù)方式對(duì)外支付。集團(tuán)、子公司財(cái)務(wù)部不保留支付用現(xiàn)金備用金。特殊情況使用支票等紙質(zhì)票據(jù)支付必須報(bào)經(jīng)集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金經(jīng)理審核、集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)和集團(tuán)副總經(jīng)理批準(zhǔn)授權(quán)使用銀行預(yù)留印鑒。集團(tuán)的紙質(zhì)支付票據(jù)由集團(tuán)出納保管并造冊(cè)逐筆登記領(lǐng)購、使用和作廢情況。集團(tuán)下屬子公司的銀行開戶文件、經(jīng)批準(zhǔn)購買的紙質(zhì)支付票據(jù)由該公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理指定專人妥善保管并造冊(cè)逐筆登記領(lǐng)購、使用和作廢情況。第十三條所有銀行帳戶的網(wǎng)銀支付操作權(quán)限歸集團(tuán)財(cái)務(wù)部。網(wǎng)銀支付操作權(quán)限分工為：集團(tuán)財(cái)務(wù)出納單據(jù)錄入，集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)一級(jí)復(fù)核，集團(tuán)副總經(jīng)

5、理二級(jí)復(fù)核及系統(tǒng)管理員。上述人員崗位變更同時(shí)需要進(jìn)行網(wǎng)銀操作權(quán)限和u盾的交接。集團(tuán)財(cái)務(wù)部根據(jù)集團(tuán)各部門、各子公司相關(guān)資金計(jì)劃及審核后的單據(jù)或信息，統(tǒng)一進(jìn)行資金支付。其中子公司支付由集團(tuán)財(cái)務(wù)部使用子公司開立的銀行帳戶和網(wǎng)銀。第十四條所有紙質(zhì)票據(jù)及網(wǎng)銀等各種方式支付，均應(yīng)先進(jìn)行會(huì)計(jì)記賬，再進(jìn)行出納支付提交。第十五條不允許集團(tuán)各部門、各子公司擅自辦理委托收款、銀行代扣款等業(yè)務(wù)，如因政府和公共事業(yè)部門規(guī)定不得不采取此種結(jié)算形式的，必須由該項(xiàng)業(yè)務(wù)的主管部門提出書面申請(qǐng)并經(jīng)部門總監(jiān)或子公司總經(jīng)理審批，報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)并報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組備案。第十六條集團(tuán)財(cái)務(wù)部建立統(tǒng)一的資金管理平臺(tái)，統(tǒng)一調(diào)度全集團(tuán)各銀行

6、帳戶資金，減少資金沉淀和提高資金使用效率或銀企合作總體利益。集團(tuán)財(cái)務(wù)部應(yīng)至少每年對(duì)公司資金存量標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分析和回顧和修訂，并報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。資金存量標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況應(yīng)列入集團(tuán)財(cái)務(wù)部的kpi考核內(nèi)容。第十七條集團(tuán)各法人公司之間，如因臨時(shí)資金調(diào)劑產(chǎn)生資金流動(dòng)，必須通過銀行資金管理平臺(tái)，按照銀行委托貸款方式進(jìn)行，并按照銀行委托貸款協(xié)議計(jì)付利息。第三章資金計(jì)劃第十八條集團(tuán)各部門總監(jiān)、各子公司總經(jīng)理對(duì)本部門（子公司）資金使用效率負(fù)責(zé)。第2頁，共4頁集團(tuán)各部門、各子公司應(yīng)指定資金計(jì)劃人員負(fù)責(zé)本部門（子公司）資金計(jì)劃的收集、匯總和報(bào)送，對(duì)資金計(jì)劃的報(bào)送質(zhì)量負(fù)責(zé)。如有人員變動(dòng)，應(yīng)及時(shí)指定接替人員并

7、通知集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組。第十九條上述資金計(jì)劃人員，應(yīng)于每月_日前，匯總本部門、本公司次月資金計(jì)劃，報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組，并抄送本部門總監(jiān)、子公司總經(jīng)理。集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組根據(jù)該月度資金計(jì)劃進(jìn)行資金安排和融資，并以該月度資金計(jì)劃對(duì)照次月實(shí)際資金使用情況進(jìn)行披露和考核。第二十條為提升突發(fā)大額付款的資金供給能力，上述資金計(jì)劃人員應(yīng)于每月_日前，匯總本部門、本公司本月更新的資金計(jì)劃，報(bào)送集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金組，并抄送本部門總監(jiān)、子公司總經(jīng)理。第二十一條集團(tuán)財(cái)務(wù)部每月匯總上月資金計(jì)劃達(dá)成情況制作資金月報(bào)，向公司管理層進(jìn)行披露。各部門、子公司應(yīng)對(duì)本部門、子公司資金使用效率情況作出改善建議。各部門、子公司的資金使用效

8、率應(yīng)逐步列入該部門、子公司kpi考核內(nèi)容。第四章油站收入資金管理第二十二條各油站收入資金必須及時(shí)繳存銀行，銀行上門收款頻率和特殊情況下油站收入現(xiàn)金滯留天數(shù)由集團(tuán)財(cái)務(wù)部核準(zhǔn)并通知執(zhí)行。第二十三條各油站必須嚴(yán)格執(zhí)行油站財(cái)務(wù)手冊(cè)有關(guān)資金管理操作細(xì)則和指引。第二十四條各子公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)所屬油站資金相關(guān)業(yè)務(wù)的日常管理和監(jiān)督。第五章資金支付管理第二十五條各部門應(yīng)嚴(yán)格按照公司批準(zhǔn)的預(yù)算（費(fèi)用預(yù)算和資本性支出預(yù)算）使用資金，不得挪用預(yù)算和超預(yù)算開支。各部門經(jīng)理是各部門預(yù)算的責(zé)任人。任何因特殊需要而發(fā)生的預(yù)算外支出，應(yīng)履行審批程序并按董事會(huì)批準(zhǔn)的財(cái)務(wù)授權(quán)原則批準(zhǔn)。第二十六條任何資金支付必須事先遵循董事會(huì)授予的財(cái)

9、務(wù)權(quán)限手冊(cè)（moa）審批，屬于采購范圍的先履行采購程序，后辦理付款手續(xù)。第二十七條付款按性質(zhì)分為員工借款、員工報(bào)銷支付和對(duì)外轉(zhuǎn)帳支付三種類型。應(yīng)當(dāng)按照公司相關(guān)報(bào)銷和付款審批制度和流程進(jìn)行審批。（一）員工借款：指員工因公出差或因公司業(yè)務(wù)目的單筆金額1000元以下（含1000第3頁，共4頁元）的零星采購或支付費(fèi)用等需要，預(yù)先借支資金以備支付使用，出差返回后或采購結(jié)束取得票據(jù)進(jìn)行報(bào)銷沖賬。此類付款的收款人為借款人個(gè)人帳戶。（二）員工報(bào)銷支付。指員工業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)、差旅費(fèi)支出，員工政策范圍內(nèi)報(bào)銷、因公司業(yè)務(wù)目的發(fā)生的單筆金額1000元以下（含1000元）的零星采購個(gè)人墊付款支出的報(bào)銷。此類付款的收款人為報(bào)

10、銷人個(gè)人帳戶。（三）對(duì)外轉(zhuǎn)帳支付。除上述員工借款或報(bào)銷以外的付款均采用“對(duì)外轉(zhuǎn)帳付款”方式。除因政府規(guī)定等特殊原因外，單位之間往來結(jié)算應(yīng)采用“對(duì)外轉(zhuǎn)帳付款”方式，不支持使用員工借款或員工報(bào)銷支付方式。此類付款的收款人為外部收款人單位帳戶。第二十八條中國(guó)現(xiàn)行法律規(guī)定中國(guó)境內(nèi)除“特別行政區(qū)”外的其他地區(qū)不流通外幣現(xiàn)鈔。因此，本公司規(guī)定除出國(guó)出差（或培訓(xùn)）的國(guó)外費(fèi)用及補(bǔ)助（包括港澳地區(qū)），經(jīng)批準(zhǔn)可申請(qǐng)領(lǐng)?。ɑ驁?bào)銷）外幣外，一般個(gè)人報(bào)銷結(jié)算中不得使用外幣結(jié)算。第六章資金服務(wù)項(xiàng)目管理第二十九條資金服務(wù)項(xiàng)目指與其他機(jī)構(gòu)合作開發(fā)產(chǎn)品，并影響到公司資金安全或結(jié)算方式或銀企合作的項(xiàng)目，如與金融機(jī)構(gòu)合作聯(lián)名信用卡項(xiàng)目；與軟件開發(fā)公司合作開發(fā)資金管理軟件等項(xiàng)目。第三十條集團(tuán)各部門、各子公司未經(jīng)過集團(tuán)財(cái)務(wù)部資金經(jīng)理審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批，不