會(huì)計(jì)科目創(chuàng)建流程

1、第一章-FI01_會(huì)計(jì)科目創(chuàng)建流程1. 流程說明震旦中國各公司統(tǒng)一使用一套會(huì)計(jì)科目表。SAP系統(tǒng)中會(huì)計(jì)科目之創(chuàng)建，僅限于集團(tuán)總部科目維護(hù)人統(tǒng)一作業(yè)。會(huì)計(jì)科目之創(chuàng)建，包含分別在COA及公司代碼新增的兩個(gè)層面。本流程主要涉及公司本部及分公司總帳會(huì)計(jì)、集團(tuán)總部會(huì)計(jì)、集團(tuán)總部科目維護(hù)人等崗位。公司本部及分 公司總帳會(huì)計(jì)根據(jù)實(shí)際會(huì)計(jì)核算需要填制“會(huì)計(jì)科目/初級(jí)成本要素維護(hù)申請(qǐng)表”，公司本部總帳會(huì)計(jì)根據(jù)“會(huì)計(jì)科目/初級(jí)成本要素維護(hù)申請(qǐng)表”確認(rèn)在公司代碼層是否有相應(yīng)的主數(shù)據(jù)，如果有則根據(jù)需要維護(hù) 會(huì)計(jì)科目主數(shù)據(jù)；如果在公司代碼層沒有主數(shù)據(jù)，則將“會(huì)計(jì)科目/初級(jí)成本要素維護(hù)申請(qǐng)表”交集團(tuán)總部會(huì)計(jì)，確認(rèn)在會(huì)計(jì)科

2、目表層是否有相應(yīng)的主數(shù)據(jù)，如果有則創(chuàng)建公司代碼層的主數(shù)據(jù)，如果沒有則創(chuàng)建會(huì) 計(jì)科目表層的主數(shù)據(jù)。對(duì)于損益類科目，根據(jù)需要確定是否需要?jiǎng)?chuàng)建初級(jí)成本要素。相關(guān)附件：會(huì)計(jì)科目/初級(jí)成本要素維護(hù)申請(qǐng)表2. 流程圖FI01會(huì)計(jì)科目創(chuàng)建流程填制會(huì)計(jì)科目 創(chuàng)建申請(qǐng)表丸會(huì)計(jì)核算 無適用科目會(huì)計(jì)科目 /初級(jí)成本要素維護(hù)申請(qǐng)表公司本部及分公司總帳會(huì)計(jì)公司本部總帳會(huì)計(jì)Yes確認(rèn)公司代碼 層是否有科目Tcode:FS00填制科目維護(hù) 申請(qǐng)表科目主數(shù)據(jù)存在否修改科描述在會(huì)計(jì)科目維 護(hù)申請(qǐng)表中 簽字通知申請(qǐng)人No集團(tuán)總部會(huì)計(jì)CO層面主數(shù)據(jù)存在否Yes集團(tuán)總部科目維護(hù)人創(chuàng)建CO層科目創(chuàng)建公司代碼層 的科目Tcode:FS0

3、0Tcode:FSSO 丄FI01會(huì)計(jì)科目創(chuàng)建流程2/2分公司總帳會(huì)計(jì)總部總帳會(huì)計(jì)集團(tuán)總部會(huì)計(jì).Yes,是否需要維護(hù)初級(jí)成本要素成本要素創(chuàng)建流程集團(tuán)總部科目維護(hù)人Io是否損益- 類科目 3. 系統(tǒng)操作3.1.操作范例1） 在會(huì)計(jì)科目表層新建會(huì)計(jì)科目：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資2） 在公司代碼層新建會(huì)計(jì)科目：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資 3）創(chuàng)建初級(jí)成本要素：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資32系統(tǒng)菜單及交易代碼1） 在會(huì)計(jì)科目表層新建會(huì)計(jì)科目：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資路徑：會(huì)計(jì) 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) 總分類帳 主記錄 在會(huì)計(jì)科目表中交易代碼：FSP02） 在公司代碼層新建會(huì)計(jì)科目

4、：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳主記錄在公司代碼中 交易代碼：FSS03）創(chuàng)建初級(jí)成本要素： 10 制造費(fèi)用 - 用人費(fèi)用 - 薪資 - 薪資路徑：會(huì)計(jì) 控制 成本要素會(huì)計(jì) 主數(shù)據(jù) 成本要素 單個(gè)處理 創(chuàng)建初級(jí)成本交易代碼： KA0133系統(tǒng)屏幕及欄位解釋欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統(tǒng)記錄會(huì)計(jì)資料之分類。會(huì)計(jì)科目表記錄資產(chǎn)價(jià)值和價(jià)值流的分類系統(tǒng)10 :制造-用人費(fèi)用-薪資ACN1:震旦中國集 團(tuán)共用會(huì)計(jì)科目表按 創(chuàng)建鍵進(jìn)入下一個(gè)畫面欄位名稱欄位說明資料范例帳戶組總帳科目的分類，用于控制總帳科目輸入時(shí)的屏幕顯示格式ERG利潤表科目和總帳科目的編號(hào)范圍損益科目表

5、確定總帳科目之性質(zhì)是否為損益類科目損益科目表：制 造費(fèi)用科目為損 益類科目短文本科目的簡短描述制造-用人費(fèi)用-薪資總帳科目注釋科目的詳細(xì)描述制造費(fèi)用-用人費(fèi) 用-薪資-薪資選擇 關(guān)鍵字/翻譯 進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例語言代碼用于顯示總帳科目的不同語言版本的代碼ZH:中文短文本某種語言代碼下的科目短描述制造-用人費(fèi)用-薪資總帳科目注釋某種語言代碼下的總帳科目注釋制造-用人費(fèi)用-薪資2）在公司代碼層新建會(huì)計(jì)科目：10制造費(fèi)用-用人費(fèi)用-薪資-薪資路徑：會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總分類帳主記錄在公司代碼中 交易代碼：FSSO欄位名稱欄位說明資料范例總帳科目系統(tǒng)記錄會(huì)計(jì)資料之分類。10 :制造-用人費(fèi)用

6、-薪資公司代碼為財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的組織結(jié)構(gòu)基本單元，在其層面上岀具資產(chǎn)負(fù)債F001 :震旦總部表和損益表等法定會(huì)計(jì)報(bào)表，震旦家具公司之公司代碼設(shè)定為自“ F001” 至“ F999”按 創(chuàng)建進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例科目貨幣如果科目幣別是公司代碼的記帳本位幣，則本科目可以接 受任何幣別的過帳；如果科目幣別不同于公司代碼的記帳 本位幣，則本科目只接受設(shè)定的科目幣別。RMB人民幣為會(huì) 計(jì)科目的記帳幣別僅限以本位幣 記的余額本科目只接受該科目貨幣的交易數(shù)據(jù)過帳稅務(wù)類型對(duì)于涉及增值稅的總帳科目需要設(shè)定增值稅的稅率J0 :稅率為0的進(jìn) 項(xiàng)稅未清項(xiàng)目管理定義是否對(duì)未結(jié)清的項(xiàng)目進(jìn)行管理。選擇此選項(xiàng)，系統(tǒng)對(duì) 結(jié)清/未結(jié)清的項(xiàng)目采用不同的標(biāo)志分別列示顯示行項(xiàng)目定義是否顯示總帳科目的每一筆交易V排序碼定義憑證中項(xiàng)目的排列順序001 :按照過帳日 期排序按 進(jìn)入下一畫面欄位名稱欄位說明資料范例004 :成本科目字段狀態(tài)組定義涉及此總帳科目的憑證輸入時(shí)的屏幕格式只能自動(dòng)記帳定義此總帳科