符合中國實際的農(nóng)村銀行業(yè)改革方案探析

1、符合中國實際的農(nóng)村銀行業(yè)改革方案探析筆者通過對湖南省XX縣的調(diào)查，結(jié)合我國銀行業(yè)近三十年來在改革中成功與失敗的客觀總結(jié)，逐步找到了符合我國實際的農(nóng)村銀行業(yè)改革方案，以下分三部分闡述，以期上層改革者參考，業(yè)界參與討論呼吁，實現(xiàn)我國農(nóng)村銀行業(yè)的真正改革：第一部分農(nóng)村銀行業(yè)的現(xiàn)狀XX縣平面面積3973平方公里，現(xiàn)有副縣級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)1個，副縣級農(nóng)場1個，副縣級旅游開發(fā)區(qū)2個，鄉(xiāng)鎮(zhèn)19個，含居委會在內(nèi)，行政村806個，人口70萬，其中處在縣城的，面積約5平方公里，建制鎮(zhèn)1個峰，居委會4個，人口10萬闊，其余均處在農(nóng)村。XX縣周現(xiàn)有銀行業(yè)服務(wù)網(wǎng)點76個廄。構(gòu)成為三類。一類為銀行笨。分支網(wǎng)點18個，縣城1暗

2、6個，為5個支行、6個分理處、5個儲蓄所，農(nóng)村2個，均為營業(yè)所。支行不對九普通農(nóng)民發(fā)放貸款，支行以下網(wǎng)點不發(fā)放貸款，專事存款和中間業(yè)務(wù)。二類為信用社。分支網(wǎng)點41個，為聯(lián)薈社1個、信用社26個、信埸用分社14個。為農(nóng)村信貸服務(wù)的，有處在縣城的信用幢合作社縣聯(lián)社，有處在農(nóng)村的24家信用社和9家信用分社，不為農(nóng)村信貸服務(wù)的跚，有處在縣城的2家信用社懿和5家信用分社。三類為郵髏政儲蓄所17個，縣城3個瑤，農(nóng)村14個，這類機構(gòu)不手開展信貸業(yè)務(wù)。以對農(nóng)村開狩展信貸服務(wù)的關(guān)聯(lián)性為標(biāo)準(zhǔn)忒，又可以把這些銀行業(yè)網(wǎng)點廓劃分成這樣三種類型：一類漫為沒有關(guān)聯(lián)的26個。包括溥地處縣城的，16個銀行網(wǎng)氳點、除聯(lián)社之外的7

3、個信用蘑社網(wǎng)點、3家郵政儲蓄所，簧這些網(wǎng)點既不到農(nóng)村去發(fā)放媲貸款，也不到農(nóng)村去吸收存馕款；二類為反關(guān)聯(lián)的16個腧。包括地處農(nóng)村的，2個銀郜行營業(yè)所、14個郵政儲蓄敏所，因為這些網(wǎng)點，既不對然農(nóng)村發(fā)放貸款，卻又在農(nóng)村點吸收存款。三類為正關(guān)聯(lián)的栽34個。包括地處縣城的縣跑聯(lián)社1個、地處農(nóng)村的信用抿社24個，地處農(nóng)村的信用觀分社9個。由于聯(lián)社只是對恍基層社的一種重復(fù)，所以直接產(chǎn)生正關(guān)聯(lián)關(guān)系的只有33個。用33除以農(nóng)村的行政村總數(shù)，平均超過了24殆個行政村，除以農(nóng)村的人口高總數(shù)，平均超過了18181人，除以農(nóng)村的平面面積總數(shù)，平均超過了120平方公里。這實際上只能使離這33個網(wǎng)點，比較近的一姒部分企業(yè)

4、和個體工商戶，能蟻夠得到相對滿意的信貸服務(wù)帥，而超過99%的普通農(nóng)民集，基本上得不到體現(xiàn)黨中央號關(guān)照的信貸服務(wù)了。自黨礙的十一屆三中全會以來，黨玻中央和國務(wù)院已經(jīng)采取過一系列重大惠農(nóng)措施并取得相待應(yīng)效果，但普通農(nóng)民得不到觸貸款，就感覺是缺少了一項鼾動態(tài)的長效的惠農(nóng)機制，這劈無論是從社會的穩(wěn)定角度，還是從社會文明進步的角度跟，或者是從執(zhí)政黨奮斗的目袢的上講，都是不應(yīng)缺少的。第二部分形成這種狀況的竺原因一是該從農(nóng)村退出的囔絕大部分退出了。在XX縣嗇，四大國有獨資商行，原在皰農(nóng)村設(shè)置有營業(yè)所、分理處氫、儲蓄所、儲蓄代辦所共37個網(wǎng)點，除在第一部分中坷講到的，有2家營業(yè)所留下烘外，余下35個或95%，

5、良斷斷續(xù)續(xù)撤銷完了。因為大諒銀行的分支網(wǎng)點，遍布了全國的城市和農(nóng)村，而設(shè)在農(nóng)村的網(wǎng)點的經(jīng)濟效益，由于倔遠遠趕不上設(shè)在城市的網(wǎng)點的經(jīng)濟效益，政府給予等額或接近于等額的補償又是不拌可能的，所以大銀行就不斷竿的從農(nóng)村轉(zhuǎn)往城市了，在市場法則下大銀行的這種轉(zhuǎn)變是符合經(jīng)濟規(guī)律的。二是殘應(yīng)該留在農(nóng)村的也退出了絕版大部分。在XX縣，原來以嚏鄉(xiāng)鎮(zhèn)和重要集鎮(zhèn)為單位設(shè)置褡的信用社或信用分社共53睚家，已由農(nóng)村信用社系統(tǒng)自繭我做主，陸續(xù)撤銷了20家撿或37%，原來以行政村為搿單位設(shè)置的信用代辦站或以皰幾個行政村為單位設(shè)置的信用代辦聯(lián)站共755個，也灃由農(nóng)村信用社系統(tǒng)自我做主，陸續(xù)撤銷了346個或46%，剩下的代辦站和

6、代辦聯(lián)站409個或54%，在最近的兩三個月的時間里，由銀監(jiān)會做主一次性的撤銷髟完了。這是由兩個大偏差往蹶同一方向作用所致。一個偏胍差是該補的沒有補?，F(xiàn)行農(nóng)烊村放貸的收入政策，雖可以珙在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)XX兩倍全，使經(jīng)辦人員有基本的工資缺來源了，但投資人管理人仍幽沒有收入可提取，這在計劃詫體制下是沒有人計較的，但裸在市場體制下就沒有人不計錚較了，國家應(yīng)該采取措施進行適當(dāng)?shù)膹浹a，由于光靠那煬一級政府彌補不起，再加上嚳各級政府也都有責(zé)任，所以懷應(yīng)該由各級政府共同彌補，但至今沒有那個人提出這種瞌方案來，這說明大家都還沒旒有認識到這樣做的必要性。悚另一個偏差是對信用社的有屮些合理愿望在如何支持上途嗬徑選擇

7、錯了。允許農(nóng)村信用鱗社進縣城過多的設(shè)置了一些淚網(wǎng)點，允許農(nóng)村信用社在地條市級和省市級設(shè)置了聯(lián)社，允許農(nóng)村信用社在省區(qū)內(nèi)實壞現(xiàn)了往來結(jié)算和通存通兌，特別是從今年4月中旬以來佻，允許農(nóng)村信用社實現(xiàn)了全國范圍的往來結(jié)算和通存通碓兌，這從根本上動搖了農(nóng)村信用社的社區(qū)性質(zhì)，使農(nóng)村哩信用社似乎也在向大銀行轉(zhuǎn)脖變了。三是該放開讓社會財力量投資開辦小銀行服務(wù)業(yè)的沒有放開。社區(qū)性小銀行舴是非常適合對農(nóng)村小經(jīng)濟服鏍務(wù)的。其一是規(guī)模大小適應(yīng)哮，因為對于小銀行來說，同曉樣要追求分散風(fēng)險，同樣要鄢追求多解決發(fā)展問題，而這就只能廣泛進行小額投資。痍其二是工作條件適應(yīng)，小銀迕行的辦公場所、工作人員、賬務(wù)管理等等，可以毫不懷

8、膺疑的這樣講，最低的都處于農(nóng)民的上等水平，一般的都榛會明顯高于農(nóng)民的上等水平鉀，不存在管不好小額信貸的問題。其三是勞動收入適應(yīng)，對小額信貸，在利息收入鄧的基礎(chǔ)上，政府再適當(dāng)給予噶一點補助，小銀行就會覺得崇有開辦的價值了。而這種社瘠區(qū)性小銀行，則非常適合由孫符合資質(zhì)條件的國內(nèi)外社會駐力量投資管理，但是直至今厴日中央從政策上還沒有任何隴松動。找出這三點原因，完全在于弄清因果關(guān)系，從笄而總結(jié)出正確的改革方案，詒不是要追究誰的責(zé)任，也不宜追究誰的責(zé)任。第三部踟分農(nóng)村銀行業(yè)改革方案從畎原因得知了改革的原則：以吒前實踐證明是成功的就采納兜，以前實踐證明是失敗的就放棄，對于小銀行的一切合理需求，凡與社區(qū)性有

9、矛盾的就應(yīng)另辟蹊徑解決，對于炮因政策性造成的歷史問題，培就仍然要用政策這副藥來解決，解決原有的不平衡不能帶來新的不平衡，據(jù)此得知鼯農(nóng)村銀行業(yè)改革方案，就是訐要辦好緊密相關(guān)的這樣五件刪事：第一件事。就是要在飚縣以下廣大農(nóng)村建立起與經(jīng)唰濟發(fā)展水平相適應(yīng)的銀行業(yè)拖機構(gòu)機制。具體辦法是：1、國家應(yīng)允許每個縣新設(shè)立雉一至三家合作銀行，即在經(jīng)憩濟比較發(fā)達的縣不少于兩家鬟，在經(jīng)濟特別發(fā)達的縣應(yīng)在兩家以上，在經(jīng)濟比較落后觖的縣可只設(shè)立一家；2、其名稱最好是均有一個“農(nóng)”字，再分別加上其他的字組嵋成，例如“農(nóng)業(yè)”“農(nóng)民”宸“農(nóng)戶”等，具體如“XX敘縣農(nóng)戶合作銀行”等，也可俚以是無“農(nóng)”字的其他名稱任；3、分支網(wǎng)

10、點，在行以下盅面可以設(shè)立若干支行，在支適行下面可以設(shè)置若干辦事處；4、嚴格控制在縣城及其以上城鎮(zhèn)設(shè)置分支網(wǎng)點，不酃能在地市級及其以上設(shè)置聯(lián)社之類的機構(gòu)，不能在本縣戲本銀行之外的同名稱銀行系統(tǒng)發(fā)展往來結(jié)算和通存通匯的業(yè)務(wù)；5、資本金，可以只計算銀行，不計算代辦機構(gòu)，下限可以放寬到100痤0萬元到3000萬元，即粼在經(jīng)濟最不發(fā)達的縣，不得少于1000萬元，在經(jīng)濟枰最發(fā)達的縣，不得超過30毖00萬元；6、投資人可以孱是地方政府，也可以是符合涅資質(zhì)條件的國內(nèi)外企業(yè)和個蹦人；7、新設(shè)合作銀行和在縣城及其以上城鎮(zhèn)設(shè)置代辦轉(zhuǎn)機構(gòu)的，要報經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督岳管理委員會審批，在縣以下獅農(nóng)村設(shè)置代辦機構(gòu)的，要接受銀行業(yè)

11、監(jiān)督管理委員會指導(dǎo)，業(yè)務(wù)分別接受人民銀行、銀監(jiān)部門、財政部門、審嗨計部門的管理；8、新設(shè)合牌作銀行及其分支網(wǎng)點，實行尸在總量控制下由市場實現(xiàn)的鏹原則。所謂總量控制是指，陰在不超過總量的前提下，按盂照申請時間先后，一律熱情浩審批或備案。所謂市場實現(xiàn)是指，只要多少有一點錢賺立，沒有設(shè)置的就會去設(shè)置，聞已經(jīng)設(shè)置了的就會繼續(xù)辦下勞去，完全沒有一點錢賺的，箋沒有設(shè)置的就不會去設(shè)置，已經(jīng)設(shè)置了也會及時的退出市場；9、由投資人負責(zé)退戀出市場造成的虧損。這個方案是可行的：一是具備了客誚觀物質(zhì)條件。從農(nóng)村存款數(shù)逖就可以得到說明，全國XX檸年末達到了20308億元燥，全國縣級行政區(qū)劃286氟2個，以每個縣級行政區(qū)

12、劃岷平均設(shè)置兩家合作銀行計算嗓，每家縣級合作銀行平均存禁款達3.5478億元。農(nóng)岈村存款包括了農(nóng)業(yè)存款和農(nóng)阝村儲蓄存款，農(nóng)業(yè)存款為6203億元，農(nóng)村儲蓄存款為14105億元，農(nóng)村儲蓄存款是按全國儲蓄存款的安10%估算的。農(nóng)村存款從憧人總行網(wǎng)查詢，縣級行政區(qū)內(nèi)劃從行政區(qū)劃網(wǎng)查詢。二是贗適應(yīng)了全國農(nóng)民的要求。全溧國農(nóng)民一直在為實現(xiàn)本身應(yīng)得到的金融服務(wù)機制而努力，在由計劃配置轉(zhuǎn)向市場配銪置的過程中，為了及時填補罕因大銀行逐步撤出農(nóng)村造成的空白，一方面，農(nóng)民自己拓創(chuàng)辦了農(nóng)村合作基金會，在嗉中央沒有正式出臺取締政策磉之前，盡管政府嚴厲禁止其哏開辦存貸款業(yè)務(wù)，但其仍以朵開辦存貸款業(yè)務(wù)為業(yè)，而且涼在全國設(shè)置

13、較為普遍，其中茂絕大部分經(jīng)營狀況較好。另黽一方面，在信用社系統(tǒng)，由庸于涉及職業(yè)道德和內(nèi)控管理絎方面的風(fēng)險，先后在對農(nóng)村罌信用社分支網(wǎng)點進行的大規(guī)殃模的撤銷行動中，全國農(nóng)民斜從開始到現(xiàn)在，一直強烈呼謖吁保留服務(wù)機構(gòu)，停止撤銷，或者從另外途徑給予補充榪，估計在合理機制沒有建立起來之前，這種呼吁永遠都不會停止。三是方法正確。中央從政策上敞開大門，但黔從方向上嚴格進行控制，而琶具體實施則由市場去實現(xiàn)。猾第二件事。就是要對發(fā)展異中借款人所發(fā)放的貸款對銀痛行業(yè)機構(gòu)建立起多級補償機澡制。發(fā)展中借款人指哪些人寮呢？可以用凡本縣戶口的在襝本縣內(nèi)共借了多少貸款作為醯主要標(biāo)準(zhǔn)，超過了的劃分為糈發(fā)達借款人，因為在這個

14、等級以上的借款人，一部分是碭信貸銀行反過來對他做工作眨，再一部分是他有能力做通聲這個工作，剩下的就是不符苘合貸款條件的了，只達到和盞沒達到的劃分為發(fā)展中借款人，一般的是這樣也只能進行這樣的大概情況的劃分，根據(jù)目前的生產(chǎn)力發(fā)展水平，全國統(tǒng)一劃分為50萬元比較合適，各個縣可以根據(jù)本縣的經(jīng)濟發(fā)展水平，對于戶口和合計貸款的數(shù)額等作鏃適當(dāng)改變。這樣規(guī)定既把農(nóng)維村中的幾乎全部的貸款都列鎬入到補助的范圍中來了，又矚有效的避免了新的不合理情暖形的出現(xiàn)，因為一方面沒有頁把農(nóng)村中的高收入者，劃分到發(fā)展中借款人的范圍里來牖，盡管這只是極個別現(xiàn)象，瀧另一方面則又把城市中的低殞收入者，也劃分到發(fā)展中借琰款人的范圍里來了

15、，而且人灑數(shù)真的還不少。受補助的應(yīng)薯該是同時具備這樣兩個條件諾的銀行，一個是對本縣發(fā)展涕中借款人當(dāng)年新發(fā)了貸款的田，二個是屬于本縣范圍內(nèi)的碴銀行。這樣規(guī)定，既從實際斷上把小銀行全部包括進補助的范圍里來了，又從政策上戌把大銀行沒有排除之外，大俊銀行提不出正當(dāng)?shù)姆磳碛闪恕?yīng)該補助的貸款具體指哪些呢？通過篩選法得出范嬈圍，就是在全部貸款中，除嚌去不宜給予補助的，就是應(yīng)鰩列入補助的。不宜的意思是微指：不給補助不影響新發(fā)的輳，給了補助不促進新發(fā)的，妻按規(guī)定不應(yīng)該新發(fā)的。不宜力給予補助的貸款有三類：一融類為合計超過50萬元的貸揉款，因為這是屬于發(fā)達借款人的貸款，二類為往年的貸剄款因為這種貸款已經(jīng)發(fā)了，臟

16、三類為其它一些新發(fā)貸款，馮例如最高時點數(shù)之外的新發(fā)轄貸款，互相串通使一筆變多萘筆的貸款，貼現(xiàn)貸款，轉(zhuǎn)為壓存款的貸款，發(fā)放給縣外借躒款人的貸款，縣外金融機構(gòu)鉿對本縣借款人的貸款，違反其他信貸政策的貸款，其它不應(yīng)列入補助的貸款等，因為其一有類似于自然性的派整生貸款的性質(zhì)，其二是屬于忻舞弊性派生貸款的性質(zhì)，其作三是貸款人反過來跟借款人腴做工作，其四有不起貸款作唁用的性質(zhì)，其五沒有對本縣帳發(fā)揮作用，其六沒有固定關(guān)娼系，其七違反了其他信貸政策，其八要對未盡情況留下膏空間。各縣也可以結(jié)合本地實際作適當(dāng)?shù)母淖?。除去這三種之后的貸款，就是應(yīng)列撿入補助的貸款。這種應(yīng)列入彀補助的貸款大概只占到當(dāng)年薰全部貸款的7%

17、左右，因為巰在應(yīng)排除補助的貸款中，第妞一二類就占了85%左右，梓第三類中的貼現(xiàn)貸款一項一憷般的就占了5%以上，第三類中的其他各種情形加在一起占了3%左右。這些應(yīng)列入補助的貸款，大體上可以劃分成四個等級，5千元及鱷其以下，5千元以上至1萬】元，1萬元以上至5萬元，佛5萬元以上至50萬元。各縣也可以有不同的劃分方法鷯。對這四個等級怎樣分別確定補助比例呢？據(jù)專家評估，在5千元及其以下的等級禎中，大概每發(fā)放1千元貸款尿，就有120元的勞動沒有黑收入，而即使是認命認少的夾小銀行，也至少要另外補助扶30即30元，才能調(diào)動咎出投放積極性，在接下來的疽三個從小到大的等級中，隨懾著綜合差距的逐步減少，依次得出了

18、三個相應(yīng)的比例，甫即15或15元、9或迕9元、6或6元。這決不是亂評估，例如某信用社，膺對30里外的某農(nóng)民，發(fā)放鬃貸款2千元，約定月息10榛，在半年之內(nèi)收回，實際怦上一年才收回，除本金外收回利息240元，從滿期前魘一個月開始，每月上門崔收倥一次，每次派兩人，每人次銣50元工資，共需800元軸工資，折抵收回的利息，有伏560元收入不能實現(xiàn)。而孫對農(nóng)民的貸款多數(shù)情況就是賂這樣的。農(nóng)民一般都是守信坭用的，但總是受客觀因素影琶響，在絕大多數(shù)情況下，不湘能做到按時還款。對于補助盡各級政府應(yīng)該怎樣分攤呢？在我國共有五級政府，即中滿央、省、地、縣、鄉(xiāng)，合理的分攤方法是責(zé)任與能力的統(tǒng)一，考慮到中央和省以及鰩縣

19、是實在的財政，考慮到地轡市財政的多不平衡性，考慮侄到鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政的普遍不雄厚，眵作這樣的分攤規(guī)定看怎么樣右，由中央、省、縣各補助1訌/3，地市財政幫助縣市財打政，幫助比例由地市財政自卡由決定，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政就不參與戔分攤了。推動過程，中央省莉地可先做出原則性規(guī)定，縣篩級應(yīng)制定出具體補助辦法。剮根據(jù)對XX縣的推算，在這種補助機制下，全國能借到徨貸款的發(fā)展中借款人有76委00多萬個，其中在這種機棋制的作用下增加的為640割0多萬個，全國對發(fā)展中借鄲款人發(fā)放的貸款為4690多億元，其中在這種機制的黲作用下增加的為3800多蚪億元，全國總的補助金額大連概為60億元，中央分攤20億元，平均到每個省5800多萬元，

20、平均到每個縣69萬多元，全國每元補助笫平均啟動貸款63元多，按照三級財政分解之后，每級旨每元啟動貸款189元多。文中全國和省區(qū)的數(shù)據(jù)，按淇XX縣的64.89%推算馗，此比例是用XX縣的人口培總數(shù)，除以全國縣級行政區(qū)礁劃平均人口總數(shù)得出，全國召人口總數(shù)按13億人計算，繹其他推算依據(jù)在前面已作了勺介紹。第三件事。就是要多對農(nóng)村信用社實行真正能搞暴活的改革。農(nóng)村信用社，隨杠著國家管理方式的轉(zhuǎn)變而多糕次轉(zhuǎn)變，到現(xiàn)在形式上雖然嚙保留了集體所有制，絕大部邵分下放省市一級管理，但下扯沒下放實際上仍然都是中央劫負責(zé)，因為中央并沒有交清釃債務(wù)和職工。這在農(nóng)村信用社目前仍然定性為社區(qū)性金鰨融組織的前提下存在兩個弊

21、淥端：一是中央本身搞不好對埽農(nóng)村信用社的管理。因為根裟據(jù)對稱性規(guī)律，由中央負責(zé)肆的只應(yīng)該是全國性的金融機緱構(gòu)，放寬點也只應(yīng)該是跨省摸區(qū)的金融機構(gòu)，而這種社區(qū)酒性的金融機構(gòu)，在中國這樣氪大的國家里有幾萬家之多，牒所以中央從精力上是管不過殼來的，這是最主要的原因。鉚因此將農(nóng)村信用社，時而決軋定同農(nóng)業(yè)銀行掛鉤，時而又帆決定同人民銀行掛鉤，時而又決定同銀監(jiān)會掛鉤，時而辭又決定下放省市管理，到現(xiàn)嗚在是形式上交了，實際上沒唬有接；二是使農(nóng)村信用社沒有發(fā)展活力。不能自主的決熔定工資制度，不能自主的決定發(fā)展戰(zhàn)略，不能自主的處嚶理不良資產(chǎn)。導(dǎo)致出現(xiàn)了一話系列的消極后果，使職工積蒿極性調(diào)動不起來，使優(yōu)選方澠案無法

22、真正產(chǎn)生實施，使一限系列的發(fā)展機遇白白浪費。怎樣才能找到正確的改革方簇案呢？首先要敢于從實際出咕發(fā)確定改革原則。這些原則剎包括：一是要不損害農(nóng)村金誘融服務(wù)，二是在投資人與所瑭設(shè)銀行之間要體現(xiàn)對稱性規(guī)旭律，三是要有利于切實搞活拈這家機構(gòu)的經(jīng)營，四是要能滯夠消化農(nóng)村信用社的歷史包膝袱。這四項原則是一個整體鐮不能分割。其次找出所有主僥要的改革方案。方案一改革超成縣市級合作銀行的機構(gòu)，耽方案二改革成地市級合作銀叭行的機構(gòu)，方案三改革成省鐔市級合作銀行的機構(gòu)，方案鐠四改革成全國性合作銀行的機構(gòu)。方案二至方案四，一能方面可自由決定在縣以下農(nóng)村是否設(shè)網(wǎng)點，另一方面又攄可在前一個層次的基礎(chǔ)上，篤將分支網(wǎng)點的設(shè)

23、置再分別擴磔大一層范圍。其三逐個方案嵴分析可行性情況。各方案在艄前三項上都沒有阻力，但在眍第四項上則各不相同，方案喵一完全行不通，方案二基本墀行不通，方案三基本行得通驚，方案四完全行得通。因為俐有了第一項改革之后，不管黃農(nóng)村信用社在改革中，是留在農(nóng)村還是退出農(nóng)村，都不會影響第一項原則的落實了，對符合對稱性規(guī)律的改革闈，中央必定是支持的不會是艉阻止，所以第二項的落實就著不存在問題。由于第三項是祧前兩項的結(jié)果，前兩項沒有葬問題，第三項必然水到渠成芷。第四項是交斷債務(wù)與職工菁的問題，解決這個問題應(yīng)涉燭及四筆費用。其中三筆是不曲變的一筆是變的：不變的是挪兩筆應(yīng)支費和一筆可支費，圾應(yīng)支費是交清債務(wù)與職工

24、，悌可支費是有效資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓；可尷變的是一筆可支費即市場溢筷價，也就是未來發(fā)展前途，筐服務(wù)范圍越縮小溢價越小，師服務(wù)范圍越擴大溢價越大。祥在應(yīng)支費與可支費之間，方鼓案一因差額最大，中央或受苗讓人都讓步不起，所以完全并行不通，方案二因為仍然具麝有較大差額，所以也基本上行不通，方案三因差額較小曩或幾乎沒，所以基本上行得惚通，方案四沒有差額了或者怨倒過來了，所以完全行得通。其四綜合選擇方案。綜上阡分析，農(nóng)村信用社的包袱主鵪要的是由政策性因素造成，住其方案一和方案二不可能采拚取，而方案三在第四條上已仿基本可行，加之現(xiàn)行省區(qū)銀轱行業(yè)金融機構(gòu)較少，全國性鈐和跨省區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)已丿較多，因此，需要選擇方案嵊三

25、來組織實施。需要說明須一點，本來是應(yīng)該堅持農(nóng)村鋼信用社的社區(qū)性不變的，因溢為在指導(dǎo)思想上自農(nóng)村信用頸社設(shè)置以來就一直是這樣堅瘋持的，但這種堅持應(yīng)以服從頷大局為前提，這里的大局就锘是服從全盤考慮。第四件澹事。就是要建立起與全國全安部綜合性銀行的不同情況都相適應(yīng)的匯兌結(jié)算服務(wù)機制。我國綜合性銀行業(yè)的現(xiàn)狀貝是：有5家全國性銀行，包醍括工行、農(nóng)行、中行、建行濮、“郵行”，有近200家相局域性銀行，包括省地市的【和跨省地市的，有五千家以陘上縣市合作銀行，這是根據(jù)檜農(nóng)村銀行業(yè)改革方案擬設(shè)置的。這種現(xiàn)狀存在較大的缺譎陷：各個綜合性銀行都只能喲對本系統(tǒng)有網(wǎng)點的地方辦理募匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)，因而都不能烈對本系統(tǒng)沒有網(wǎng)

26、點的地方辦抻理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)。具體不能嗌辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)的范圍，皮不同銀行各不相同：全國性拓銀行中的“郵行”不能對行篦政村辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)；全垴國性銀行中的工農(nóng)中建四行歲，不能對絕大部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)及其賭全部的行政村辦理匯兌結(jié)算胯業(yè)務(wù)；省市和跨省市的局域曰性銀行，不能對地市及其以飪下辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)；地市址的和跨地市的局域性銀行，不能對縣市及其以下辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)；全部的局域性眷銀行不能對局域之外的其他激范圍辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)；縣母市合作銀行不能對本縣市以外辦理匯兌結(jié)算業(yè)務(wù)。解決缺陷的做法是：設(shè)置一至粉三家全國性的專司匯兌結(jié)算豐的商業(yè)銀行。形成方式：一是可以將中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行侃，先改革成一家結(jié)算銀行，鋇過些時間后再分成兩家結(jié)算抻銀行，因為這家銀