保后監(jiān)管的意義和方法(谷柯投資擔保論壇交流.ppt

1、谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,保后監(jiān)管的意義和方法 谷柯投資擔保論壇學習體會交流,谷柯投資擔保論壇風管版 擔保老張 2011年7月28日,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,保后監(jiān)管的意義和方法,一、保后監(jiān)管的意義和作用,二、保后監(jiān)管的方法,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,一、保后監(jiān)管的意義和作用,1. 通過保后監(jiān)管 , 有利于促進受?？蛻舾纳平?jīng)營管理 , 提高經(jīng)營效益 , 確保貸款安全回收擔保責任解除,2. 通過保后監(jiān)管 , 有利于及時發(fā)現(xiàn)早期預警信號 , 并采取相應補救措施 , 防范化解擔保風險,3. 通過保后監(jiān)管 , 有利于對受?？蛻暨M行正確的價值

2、定位 , 確定對其將來的擔保政策,4. 通過保后監(jiān)管 , 也有利于我們發(fā)現(xiàn)自身在經(jīng)營、審批、管理中存在的問題與薄 弱環(huán)節(jié) , 從而促使其采取措施 , 提高經(jīng)營管理水平,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（一）保后檢查種類（二）保后檢查方式（三）保后檢查內(nèi)容（四）在保資產(chǎn)風險分類（五）預警信號的類型和部分預警信號分析,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（一）保后檢查種類,首次檢查,全面檢查,重點檢查,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（二）保后檢查主要方式,1、信息獲取 客戶提供的信息 實地檢查獲取的信息

3、從客戶之外獲取的信息 2、綜合分析 3、實施預防性或補救性控制措施,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（三）保后檢查內(nèi)容,1. 客戶檢查,2. 擔保業(yè)務風險檢查,3. 反擔保檢查,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（四）在保資產(chǎn)風險分類,1、擔保質(zhì)量分類：正常、關注、預警,2、擔保質(zhì)量分類標準（主要參考特征,正常：債務人有能力履行還款承諾，能 夠全額歸還債務本金和利息,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,四）在保資產(chǎn)風險分類 2、擔保質(zhì)量分類標準（主要參考特征,關注： 、借款人財務狀況不佳，表現(xiàn)為：關健性財務指標（如流動比率

4、、速動比率等）低于行業(yè)平均水平或有較大幅度的下降；經(jīng)營性現(xiàn)金流量雖為正值，但呈遞減趨勢；銷售收入、經(jīng)營利潤下降，出現(xiàn)流動性不足的征兆；借款人的借款總額在短期內(nèi)激增并與其業(yè)務發(fā)展不成比例，且借款人不能提供合理的解釋，以致有理由懷疑借款人的財務狀況和償還能力。 、借款人經(jīng)營管理存在較為嚴重的問題（如未按規(guī)定用途使用使用貸款），如問題繼續(xù)存在可能影響借款的償還。 、借款人的還款意愿較差，不愿與擔保公司合作。 、抵（質(zhì)）押品價值下降,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,四）在保資產(chǎn)風險分類 2、擔保質(zhì)量分類標準（主要參考特征,關注： 、借款人提供的財務資料存在一定的問題（如：被出具保留意見的

5、審計報告；存在對借款人財務狀況產(chǎn)生負面影響的公開信息；監(jiān)督機構(gòu)因一些負面消息或從常規(guī)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)問題，進而對借款人進行非常規(guī)調(diào)查）、可能影響擔保公司對借款人還款能力的評價。 、借款人從事固有風險很大的行業(yè)，其還款能力容易因市場波動或產(chǎn)品的成敗出現(xiàn)負面大幅度變動。 、借款人管理層發(fā)生重大變化，可能削弱借款人的經(jīng)營能力和財務狀況。 、借款人經(jīng)營所處的法律環(huán)境或經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大不利變化以致削弱了借款人的還款能力,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,四）在保資產(chǎn)風險分類 2、擔保質(zhì)量分類標準（主要參考特征,預警： 、借款人出現(xiàn)持續(xù)財務困難，影響到其業(yè)務的持續(xù)經(jīng)營，表現(xiàn)為：出現(xiàn)支付困難，并且難以

6、獲得新的資金；不能償還其他債權(quán)人的債務。 、借款人內(nèi)部管理混亂，影響債務的足額清償。 、借款人采取不正當手段套取貸款。 、存在借款人重組、兼并、合并、抵（質(zhì)）押物處理和未決訴訟（仲裁）等因素，貸款可能發(fā)生損失。 、經(jīng)多次談判借款人明顯沒有還款意愿。 、出現(xiàn)關注情況以外的其他有可能影響擔保貸款歸還造成公司代償、資金損失的情況,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,二、保后監(jiān)管的方法（五）預警信號的類型和部分預警信號分析,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 一、有關財務狀況的預警信號 二、企業(yè)經(jīng)營者預警信號 三、企業(yè)管理狀況預警信號 四、企業(yè)借貸方面的預警信號

7、五、法律方面預警信號 六、抵押物預警信號,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 一、有關財務狀況的預警信號,1、企業(yè)不能按時支付銀行貸款利息，貸款到期不能按期歸還 2、企業(yè)財務狀況惡化，資產(chǎn)負債比率超過90%；債務迅速增加 , 特別是短期銀行信用的增長超過正常生產(chǎn)經(jīng)營的需要 3、產(chǎn)品開始積壓，存貨周轉(zhuǎn)率下降 4、應收帳款金額和比例突增，賬齡時間增長 5、流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比例下降 6、短期負債不適當增加，長期負債大量增加 7、到期票據(jù)無力支付 8、企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；虧損額呈逐步增加趨勢；或者銷售

8、額增長但利潤減少 9、不按時報送財務報表或提供虛假資料，有嚴重欺詐行為,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 一、有關財務狀況的預警信號,10、關聯(lián)企業(yè)間非正常地大量轉(zhuǎn)移資金 11、壞帳損失增加 12、凈現(xiàn)金流量大量減少或出現(xiàn)負值 , 不足以支持正常業(yè)務支付出現(xiàn)危機,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 二、企業(yè)經(jīng)營者預警信號,1、企業(yè)主要領導人行為產(chǎn)生變化，患病死亡，或陷于訴訟，或出國或長期離職，無法正常履行職責 2、企業(yè)發(fā)生非正常重要人士變動 3、

9、企業(yè)未能實現(xiàn)預定的盈利目標 4、領導層不團結(jié)，職能部門矛盾尖銳，不互相配合 5、不適當兼并其他企業(yè)或投資不熟悉行業(yè) 6、經(jīng)營者投機心理過重 7、勞資雙方情緒對立，工作懈怠 8、是否有轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的行為,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 三、企業(yè)管理狀況預警信號,1、被保企業(yè)業(yè)務性質(zhì)發(fā)生變更 2、企業(yè)廠房設備維修不善，存貨時間長，且數(shù)量巨大，存放雜亂無章 3、喪失一批穩(wěn)定且重要的客戶 4、設備更新緩慢，且關鍵產(chǎn)品生產(chǎn)線未能正常運轉(zhuǎn) 5、財務內(nèi)控制度混亂 6、發(fā)生重大災情或生產(chǎn)事故,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-

10、,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 四、企業(yè)借貸方面的預警信號,1、對短期貸款需求過多，并要求展期 2、各項貸款已經(jīng)超出企業(yè)償付能力 3、還款來源欠保障 4、利息還付困難 5、頻繁向其他企業(yè)拆借 6、（信用級別）被銀行降級 7、對外提供大額的擔保 , 接近或超過自身的承受能力,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 五、法律方面預警信號,1、企業(yè)陷入重大訴訟、仲裁案件 2、企業(yè)重大索賠事件 3、企業(yè)被公、檢、法機關立案偵查 4、企業(yè)欠稅過多并被立案 5、重大違法違規(guī)經(jīng)營事件 6、重大勞資糾紛 7

11、、企業(yè)未能通過年檢,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程 六、抵押物預警信號,1、抵押物實際價值與市場價值差距明顯增大 2、抵押物他人主張權(quán)利 3、抵押物損毀或滅失 4、未經(jīng)同意 , 擅自處理抵押物,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,附： 關于江西省信用擔保股份有限公司風險預警防范措施的工作流程,經(jīng)營 ( 或項目建設 ) 狀況預警信號 : 1、客戶、供應商、產(chǎn)品過于集中 2、產(chǎn)品嚴重積壓滯銷、長期停工停產(chǎn) 3、長期嚴重虧損 , 或資不抵債 , 名存實亡 4、已經(jīng)準備申請破產(chǎn)或清算 , 以及正在破產(chǎn)清算 企業(yè)出售

12、、變賣主要的生產(chǎn)、經(jīng)營性固定資產(chǎn) 5、準備實施重大的經(jīng)營策略所屬行業(yè)或與之相關的行業(yè)的經(jīng)營策略出現(xiàn)較大的調(diào)整 6、資產(chǎn)被大量抵押 7、項目的建設條件、技術(shù)條件、產(chǎn)品市場發(fā)生重大變化 , 建設的項目被取消或停緩建客戶信貸風險分類結(jié)果下調(diào)一級,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,三、保后檢查中應該注意的幾個關系,首次檢查、全面檢查和重點檢查的相互關系,保后檢查與擔保風險分類的關系,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,三、保后檢查中應該注意的幾個關系,首次檢查、全面檢查和重點檢查的相互關系,聯(lián)系： 1、檢查的目的是一致的。即防范和控制信貸風險。 2、檢查的方法是相同的。都是通過不

13、同方式了解企業(yè)有關信息 , 捕捉影響信貸資金安全的預警信號。 3、檢查的程序和職責是固定的。均要求信貸人員定期或不定期地進行檢查 , 檢查結(jié)果要按規(guī)定的格式填寫檢查報告 , 并要求信貸主管簽字 , 以分清職責。 4、三種檢查的次序是逐步延續(xù)的。首次檢查和重點檢查是全面檢查的基礎 , 全面檢查是首次檢查和重點檢查的延伸。 區(qū)別: 1、檢查的對象不同。 2、檢查的時間或階段不同 3、檢查側(cè)重點不同,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,三、保后檢查中應該注意的幾個關系,保后檢查與擔保風險分類的關系,聯(lián)系： 1、所涉及的擔保資產(chǎn)范圍相同。即由我公司提供信用擔保、承擔風險的所有資產(chǎn) , 包括各類本外幣貸款、進出口貿(mào)易融資、票據(jù)承兌與貼現(xiàn)、保證業(yè)務、境外籌資轉(zhuǎn)貸款及其貸款等。 2、目標一致。均是有利于發(fā)現(xiàn)擔保資產(chǎn)運營中存在的風險 , 并采取積極措施規(guī)避風險 ,提高擔保資產(chǎn)質(zhì)量 , 同時促使提高經(jīng)營、管理水平, 分析研究對客戶的未來信貸策略。 3、互為前提。擔保資產(chǎn)檢查是擔保風險分類的基礎, 為準確地進行擔保風險分類提供了可靠的依據(jù), 是做好貸款風險分類工作的重要前提; 擔保風險分類結(jié)果為下一次信貸資 產(chǎn)檢查明確了檢查的重點和頻率。同時 , 兩者的信息可以共享 , 并且互相彌補與促進,谷柯投資擔保論壇：http:/www.tz-,三、保后檢查中應該注意的幾個關系,