2021年內(nèi)部審計年終總結(jié)

1、 2021年內(nèi)部審計年終總結(jié)撰寫人：_日 期：_2021年內(nèi)部審計年終總結(jié)我市的內(nèi)部審計工作在市委、市政府和省審計廳的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審單位領(lǐng)導(dǎo)的重視支持下，緊密圍繞我市現(xiàn)代化濱湖大城市建設(shè)這個中心，進(jìn)一步拓展工作思路，積極推進(jìn)內(nèi)部審計工作從以真實(shí)性、合規(guī)性為主的財務(wù)審計向財務(wù)審計與管理審計并重的轉(zhuǎn)型，把內(nèi)審工作的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)放在促進(jìn)發(fā)展、促進(jìn)管理、促進(jìn)提高效益，強(qiáng)化內(nèi)部控制、防范風(fēng)險上，開展了各種形式的內(nèi)部審計監(jiān)督工作，取得了明顯的成績。據(jù)不完全統(tǒng)計，全市_家內(nèi)審機(jī)構(gòu)共完成審計項(xiàng)目_項(xiàng)，查出損失浪費(fèi)_萬元，增加效益_萬元,提出建議意見被采納_條。內(nèi)部審計工作已成為部門和單位內(nèi)部嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)

2、律、加強(qiáng)內(nèi)控管理、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序、促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)的一個重要手段，為服務(wù)_經(jīng)濟(jì)跨越式發(fā)展、構(gòu)建和諧社會發(fā)揮了積極的作用。一、堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局”，積極開展內(nèi)部審計工作全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)緊密圍繞本部門、本單位的中心工作，以促進(jìn)加強(qiáng)單位內(nèi)部管理和控制、提高經(jīng)濟(jì)效益和_倡廉為重點(diǎn)，積極進(jìn)行工作重點(diǎn)“轉(zhuǎn)型”，認(rèn)真開展審計工作。一是積極開展內(nèi)控制度評審和制度建設(shè)工作。全市內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)利用對本單位、本企業(yè)的經(jīng)營管理流程以及內(nèi)控制度執(zhí)行中的重要環(huán)節(jié)和關(guān)鍵點(diǎn)比較熟悉的優(yōu)勢，_年共開展了_項(xiàng)內(nèi)控制度執(zhí)行情況的評審工作。其中_供電公司_開展了對市公司的固定資產(chǎn)管理，對三縣公司的貨幣資金、物資管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)供電所管理實(shí)施

3、了內(nèi)控評價。按照內(nèi)控評價體系指標(biāo)進(jìn)行了打分，針對貨幣資金和物資管理存在著比較大的風(fēng)險，提出了加強(qiáng)管理的_條意見，并專題向公司領(lǐng)導(dǎo)提交了綜合審計報告。市公安局為進(jìn)一步規(guī)范建設(shè)工程竣工決算審計費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)，制定了關(guān)于調(diào)整建設(shè)項(xiàng)目竣工決算審計費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（合公通_文件），強(qiáng)化了內(nèi)部建設(shè)項(xiàng)目的資金、竣工決算的審計監(jiān)督和管理，提高了建設(shè)項(xiàng)目資金效益，發(fā)揮了制度保障作用。_科技農(nóng)村商業(yè)銀行按照_科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計檢查實(shí)施辦法、_科技農(nóng)村商業(yè)銀行審計稽核部崗位職責(zé)及內(nèi)部操作流程等制度加強(qiáng)內(nèi)部管理并優(yōu)化操作流程，進(jìn)一步明確任務(wù)分工，界定每個環(huán)節(jié)崗位責(zé)任，讓稽核人員各履其職、各負(fù)其責(zé)，促進(jìn)了稽核工作質(zhì)量的提

4、高。_市第二人民醫(yī)院按照_部頒布的衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計規(guī)定，成立了獨(dú)立的內(nèi)審室，配備了兩名專職內(nèi)審人員，加強(qiáng)了對醫(yī)療收費(fèi)、一次性耗材收費(fèi)等工作的監(jiān)督檢查，制定了二院內(nèi)審工作職責(zé)（細(xì)則）等制度，使內(nèi)審工作有法可依、有章可循，成效顯著。二是突出建設(shè)項(xiàng)目審計。為了節(jié)約建設(shè)資金，全市各內(nèi)審機(jī)構(gòu)都針對本單位的建設(shè)熱點(diǎn)，積極地開展建設(shè)項(xiàng)目審計。據(jù)不完全統(tǒng)計，到_月底，內(nèi)審機(jī)構(gòu)已審計建設(shè)項(xiàng)目_個。_電信分公司審計部_年繼續(xù)嚴(yán)把審計質(zhì)量關(guān)，嚴(yán)格按照省公司的要求，對具備條件的工程項(xiàng)目做到_%審計，截止到_月底統(tǒng)計，共審計認(rèn)定通信工程項(xiàng)目_項(xiàng)，工程送審總金額_萬元，審減_萬元。建筑_工程_項(xiàng)，送審金額_萬元，審減_萬

5、元。安徽中煙工業(yè)公司_卷煙廠基建及零星維修送審工程_個，送審金額_萬元，審減額_萬元,審減率_%；_市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司接審項(xiàng)目_個，涉及工程_項(xiàng)，送審金額_萬元，部分已審定項(xiàng)目的核減率達(dá)_%；_市公安局審計處實(shí)施工程竣工決算審計_項(xiàng)，送審金額_萬元，審減額_萬元，審減率_%。通過對基建工程項(xiàng)目的審計，有效地防止了建設(shè)工程項(xiàng)目高估冒算行為，保證了工程項(xiàng)目質(zhì)量，節(jié)約了建設(shè)資金，發(fā)揮了內(nèi)部審計監(jiān)督與服務(wù)的功能。三是繼續(xù)完善財務(wù)收支審計。全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)加強(qiáng)了對財務(wù)收支真實(shí)性和合法性的檢查監(jiān)督，累計完成財務(wù)收支審計_項(xiàng)，促進(jìn)了各單位財務(wù)管理工作的規(guī)范化。_新站試驗(yàn)區(qū)財政局對政府采購環(huán)節(jié)，注意嚴(yán)

6、格把關(guān)，極力提升采購資金節(jié)約效率，強(qiáng)化對政府采購的監(jiān)管。截至_年_月份，全區(qū)自行采購預(yù)算_億元，實(shí)際支付_億元，節(jié)約資金_萬元，資金節(jié)約率高達(dá)_%。廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)對鎮(zhèn)吳郢社居委、五里拐社居委、夾塘社居委、草塘社居委、_社居委、高橋社居委、照山社居委、王墩社居委、大楊村、十張村、謝崗村、崗西村、水庫村計_個村居_年_-_月份財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。市公路局對所屬_個單位_年財務(wù)收支進(jìn)行了全面審計計,審計面為_%,通過審計，發(fā)現(xiàn)問題_個，提出審計意見_條，所審項(xiàng)目均下發(fā)了審計意見書，并進(jìn)行跟蹤落實(shí)。四是大力開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。據(jù)統(tǒng)計，全市內(nèi)審機(jī)構(gòu)已對_個縣以下領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員開展了經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計。

7、通過審計，強(qiáng)化了領(lǐng)導(dǎo)干部和企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識、自我約束意識，促進(jìn)了黨風(fēng)廉政建設(shè)。如市郵政局_年以財務(wù)收支審計為基礎(chǔ)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計為重點(diǎn)，實(shí)施了對蜀山區(qū)局局長、包河區(qū)局局長的任中經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，努力做到三個結(jié)合，即經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與財務(wù)收支審計相結(jié)合；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與廉政工作相結(jié)合；經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計與職業(yè)素質(zhì)相結(jié)合。市建委、市民政局、市教育局、市衛(wèi)生局、市園林局、瑤海區(qū)、廬陽區(qū)大楊鎮(zhèn)、百大集團(tuán)、四方集團(tuán)、市公路局、蜀山區(qū)教育局等單位，也積極開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計，切實(shí)使經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計成為正確評價被審計人員任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任、人事部門考核任用干部、紀(jì)檢監(jiān)察部門抓黨風(fēng)廉政建設(shè)的重要依據(jù)。五是加強(qiáng)合同管理工作。安徽中煙

8、工業(yè)公司_卷煙廠審計部為了維護(hù)企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益及合法權(quán)益，嚴(yán)格按照合同法規(guī)定，對企業(yè)涉外的所有協(xié)議、合同進(jìn)行認(rèn)真審核、嚴(yán)格把關(guān)，全年共審核審簽經(jīng)濟(jì)合同_份，金額達(dá)_萬元，無違約合同發(fā)生，很好的規(guī)避了合同風(fēng)險。安徽氯堿法規(guī)審計部截至_年_月底共審核集團(tuán)、錦邦等_個公司的合同_份，合同進(jìn)展報告_份。_市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司嚴(yán)格按照集團(tuán)公司合同管理暫行辦法規(guī)范合同的訂立、_，從維護(hù)公司利益角度出發(fā)，修改不合法不合規(guī)之處，避免潛在風(fēng)險，全年共_合同_余份，較好地履行了風(fēng)險控制職能。二、突出服務(wù)理念，努力推進(jìn)內(nèi)審協(xié)會建設(shè)_市內(nèi)審協(xié)會在市審計局的領(lǐng)導(dǎo)下，在各內(nèi)審協(xié)會會員單位和理事的共同參與下，在市審計

9、局機(jī)關(guān)各部門的大力支持和配合下，認(rèn)真履行章程賦予的義務(wù)，全面實(shí)施協(xié)會年初制定的工作方針和計劃，突出重點(diǎn)，講求實(shí)效，充分發(fā)揮好橋梁紐帶作用，切實(shí)履行好管理、協(xié)調(diào)、服務(wù)、交流職責(zé)。一年來，市內(nèi)審協(xié)會以服務(wù)為理念，主要做了以下工作。一是推進(jìn)內(nèi)部審計職業(yè)化建設(shè)。第一，抓好內(nèi)審人員繼續(xù)教育和培訓(xùn)工作，促進(jìn)內(nèi)審人員職業(yè)化水平的提高。根據(jù)安徽省內(nèi)部審計師協(xié)會和_市內(nèi)部審計協(xié)會_年工作要點(diǎn)的要求，圍繞省市審計機(jī)關(guān)開展的“審計質(zhì)量年”活動，_了一系列活動，進(jìn)一步規(guī)范審計行為，推動內(nèi)部審計工作發(fā)展。_年_月，市內(nèi)審協(xié)會舉辦了一期全市內(nèi)部審計質(zhì)量管理培訓(xùn)班，全市各單位內(nèi)部審計人員參學(xué)的積極性非常高，共有_余人參加了

10、培訓(xùn)，創(chuàng)下了內(nèi)審人員參學(xué)之最。開班時，市審計局吳利林局長親臨致辭，對參學(xué)人員是一個極大的鼓舞。培訓(xùn)班聘請了安徽財經(jīng)大學(xué)老師和省審計廳的審計專家授課，系統(tǒng)地學(xué)習(xí)了內(nèi)部審計項(xiàng)目質(zhì)量管理、內(nèi)部審計文書規(guī)范化，審計信息化等內(nèi)容，為提高全市內(nèi)審人員的專業(yè)素質(zhì)和業(yè)務(wù)技能，建立健全內(nèi)部審計制度，促進(jìn)全市內(nèi)審工作的規(guī)范化、制度化、科學(xué)化和職業(yè)化水平起到了積極的作用。第二，繼續(xù)做好CIA考試的宣傳、報名工作。CIA是國際內(nèi)部審計專家的標(biāo)志，是提高內(nèi)審人員素質(zhì)的一條重要途徑。市內(nèi)審協(xié)會為_宣傳、報名工作投入了很大精力，_年共_了_人參加考試。二是開展優(yōu)秀內(nèi)部審計項(xiàng)目評比和內(nèi)部審計理論研討。為進(jìn)一步推動內(nèi)部審計工作

11、發(fā)展，_市內(nèi)審協(xié)會積極_全市各內(nèi)部審計單位積極參加省內(nèi)部審計師協(xié)會_開展的_年以來全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項(xiàng)目的評選，以及_年風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙趯徲嬶L(fēng)險管理中的應(yīng)用和內(nèi)部審計質(zhì)量控制與管理兩個課題的理論研討。_供電公司審計部_實(shí)施的“固定資產(chǎn)內(nèi)控管理審計”項(xiàng)目被評為全省優(yōu)秀內(nèi)部審計項(xiàng)目一等獎并獲通報表彰，_供電公司楊曉榮、李國勛撰寫的風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬇c企業(yè)風(fēng)險管理的相互應(yīng)用和_科技農(nóng)村商業(yè)銀行包少書、蔣四寶撰寫的試論商業(yè)銀行如何加強(qiáng)內(nèi)部審計機(jī)構(gòu)質(zhì)量控制等8篇論文獲獎并通報表彰，其中二等獎1篇，三等獎2篇，優(yōu)秀獎5篇。三是_推薦參加全省_年至_年內(nèi)部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者和為紀(jì)念改革開放_周年暨審計機(jī)關(guān)成立_

12、周年_市審計系統(tǒng)先進(jìn)_和先進(jìn)工作者的評選表彰活動。根據(jù)省審計廳關(guān)于做好全省內(nèi)部審計工作先進(jìn)表彰會議準(zhǔn)備工作_（皖審發(fā)_號）要求，為認(rèn)真總結(jié)我市內(nèi)部審計工作經(jīng)驗(yàn)，促進(jìn)內(nèi)部審計隊(duì)伍建設(shè)和內(nèi)部審計事業(yè)發(fā)展，市內(nèi)審協(xié)會_推薦了_年至_年全市內(nèi)部審計先進(jìn)單位和先進(jìn)工作者,參加全省內(nèi)部審計工作先_選活動。_百大集團(tuán)審計部等_個單位榮獲全省內(nèi)部審計先進(jìn)單位，_市建設(shè)投資控股（集團(tuán)）有限公司法律審計部朱曉娟等_位同志榮獲全省內(nèi)部審計先進(jìn)工作者。在紀(jì)念改革開放_周年暨審計機(jī)關(guān)成立_周年全市審計系統(tǒng)先進(jìn)_和先進(jìn)工作者的評選表彰活動中，_市衛(wèi)生局計劃財務(wù)審計處等_個單位榮獲全市內(nèi)部審計先進(jìn)_，_市公安局審計處任建等

13、_位同志榮獲全市內(nèi)部審計先進(jìn)工作者。四是_對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作。通過培訓(xùn)考試和資格認(rèn)證，_市已有_多名內(nèi)審人員取得了中國內(nèi)審協(xié)會頒發(fā)的資格證書。按照安徽省內(nèi)部審計人員崗位資格證書年檢辦法和省內(nèi)部審計師協(xié)會_年的工作要求，為加強(qiáng)內(nèi)審人員的職業(yè)化管理，市內(nèi)審協(xié)會_了對內(nèi)部審計崗位資格證書的第二次年檢工作，共年檢_余人。五是_內(nèi)審單位參加了_審計系統(tǒng)紀(jì)念改革開放_周年暨審計機(jī)關(guān)成立_周年書法攝影展活動。內(nèi)審單位踴躍參加，共征集書法、美術(shù)、攝影作品等計_余幅，其中榮獲_個一等獎，_個二等獎，_個三等獎。六是_內(nèi)審單位參加了_審計系統(tǒng)“我與審計同行”主題讀書演講比賽。_燃?xì)饧瘓F(tuán)有限公司

14、內(nèi)審員王英撰寫、?；垩葜v的感悟?qū)徲嬋松?，無怨無悔榮獲一等獎，_經(jīng)開區(qū)管委會梁美演講的無悔的選擇榮獲三等獎，_熱電集團(tuán)史曉云演講的審計伴我去成長榮獲優(yōu)勝獎。七是強(qiáng)化內(nèi)部審計宣傳。為進(jìn)一步優(yōu)化內(nèi)部審計工作環(huán)境，市內(nèi)審協(xié)會注重加強(qiáng)協(xié)會秘書處工作，努力抓好學(xué)習(xí)和自身建設(shè)，并利用各種媒體，采取多種形式，強(qiáng)化內(nèi)部審計宣傳工作，推動內(nèi)審工作發(fā)展。并在內(nèi)審單位自愿的基礎(chǔ)上征訂了_年中國內(nèi)部審計_份。三、工作計劃一是在上半年召開全體會員代表大會，大會將總結(jié)年_市內(nèi)審協(xié)會成立以來的工作，規(guī)劃下一個_年的工作，選舉產(chǎn)生新的協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)班子，并產(chǎn)生新_屆理事會、常務(wù)理事會。二是加強(qiáng)與內(nèi)部審計單位的聯(lián)系和工作交流，分別召開機(jī)關(guān)和企業(yè)兩個內(nèi)審單位