公司工會財務(wù)管理制度

1、公司工會財務(wù)管理制度 小編語:為加強財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟效益，以下是上學(xué)呢范文大全為大家提供的公司工會財務(wù)管理制度,供大家參考! 范文(一) 為加強工會財務(wù)管理，充分發(fā)揮工會財務(wù)在履行工會基本職責(zé)中的應(yīng)有作用，特擬定本制度。 第一條 預(yù)算制度 1.工會預(yù)算要堅持統(tǒng)籌兼顧，保證重點，量入為出，收支平衡的原則。根據(jù)上級工會財務(wù)的規(guī)定，每年十二月二十五日前編制下年的經(jīng)費預(yù)算。 2.編制預(yù)算前，工會委員會必須估算全年可能的收入，在廣泛聽取群眾和公司各部門意見的基礎(chǔ)上，由工會主席召集有關(guān)人員，討論研究開支項目與金額，然后編制預(yù)算草案，提交經(jīng)費審查員審查，同意后報送

2、上級工會審批。 第二條 決算制度 1.根據(jù)上級工會財務(wù)部門的規(guī)定，每年一月十五日前編制上年度決算。 2.編制決算時，須將上年賬目結(jié)清，做到收支平衡，方可編制決算草案，然后交經(jīng)費審查員審查，同意后準時報上級工會批復(fù)。 第三條 經(jīng)審費審查制度 1.工會經(jīng)費審查員應(yīng)代表會員群眾，認真對工會各項經(jīng)費的收支和財產(chǎn)管理進行審查監(jiān)督，工會每年的預(yù)、決算報表連同賬冊憑證以及有關(guān)資料，都應(yīng)主動接受經(jīng)費審查員審查。 2.工會對經(jīng)費審查員提出的意見和建議要認真進行研究，使工會經(jīng)費使用更加合理、規(guī)范。工會委員會委員應(yīng)將上級工會規(guī)定的各項要求和制度，以及經(jīng)費開支范圍和標準等項經(jīng)費審查員報告，以更好地發(fā)揮經(jīng)費審查員的檢查

3、監(jiān)督作用。 第四條 工會經(jīng)費使用和報銷制度 工會經(jīng)費使用實行工會主席審批制。工會主席因公外出或其他原因不在時，由工會委員會委員代為審批，主席回來時予以及時匯報，便于全面了解經(jīng)費使用情況，并按年度預(yù)算組織收支。 1.使用工會經(jīng)費必須事先提出請款報告，經(jīng)工會主席同意方可辦理支款手續(xù)。 2.工會經(jīng)費的報銷，必須在費用發(fā)生后一周內(nèi)報賬。如有特殊情況，原始憑證不能超過一個月，過月者拒絕報銷。 3.在辦理報銷時，必須要有正式單據(jù)，載明所購商品明細項目，在單據(jù)后面幾號具體用途、經(jīng)辦人員、工會主席的簽字方可報銷。 4.物品采購、驗收、發(fā)放制度。 (1)工會物資大采購，必須按年度預(yù)算指標控制，事先編制開展某項活

4、動所需費用計劃，報請領(lǐng)導(dǎo)批準，方可組織落實。 (2)凡工會購買大宗物品，需征得工會主席意見后，再委派相關(guān)人員按照陽光采購的方式，按質(zhì)定價、按量計劃進行采購。發(fā)貨票必須有經(jīng)辦人、驗收人、審批人簽字，方可辦理報銷手續(xù)。 (3)凡工會各種獎品的發(fā)放，由具體工作人員制定發(fā)放表 一式兩份，經(jīng)工會主席批準后方可進行。不經(jīng)工會主席批準，不得隨意發(fā)放各種獎品及紀念品。 (4)獎品發(fā)放后，應(yīng)將獎品發(fā)放表簽字蓋章，手續(xù)齊全后，本人留存一份，交會計入帳一份。剩余獎品應(yīng)辦理移交手續(xù)，歸工會內(nèi)勤人員統(tǒng)一管理，另按規(guī)定程序辦理。 第五條 定期公布制度 1.工會經(jīng)費的收支情況(收支賬目)，每年在工會會員大會上公布一次，廣泛

5、聽取會員群眾的意見，接受群眾的監(jiān)督。 2.召開工會會員大會時，由工會主席向大會作工會財務(wù)收支報告或預(yù)決算執(zhí)行情況報告，使會員群眾了解工會財務(wù)情況，聽取意見和反映，以促進工作。 范文(二) 一.財務(wù)部工作職責(zé) 1、遵從各上級和項目主管的領(lǐng)導(dǎo)，依法進行會計核算，實行會計監(jiān)督，保證會計資料真實，完整，可靠。為項目經(jīng)營管理提供有效依據(jù)。 2、負責(zé)本項目日常會計核算、成本核算、財務(wù)管理和其他財務(wù)會計行為的管理工作。根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)，按照規(guī)定確認、計量和記錄各會計要素。 3、合理設(shè)置成本核算對象，正確核算成本，收集、整理成本管理日常資料，堅持經(jīng)濟活動分析，履行在項目責(zé)任成本控制核算工作中的職能。 4

6、、搞好資金管理，確保財務(wù)收支和往來結(jié)算手續(xù)正確完整，嚴格審核把關(guān)。 5、編制項目資金計劃、財務(wù)指標月報、財務(wù)會計報告，并按規(guī)定報財務(wù)部。 6、依法納稅，辦理項目部各稅的申報與繳納工作。 7、規(guī)范會計基礎(chǔ)工作，加強會計基礎(chǔ)資料的收集和整理，以及文件、資料、合同和協(xié)議的保存和登記。 8、積極配合項目各項工作，及時提供真實準確的會計數(shù)據(jù)。 9、做好會計檔案的建立，保管，移交工作;做到整潔、安全、保密。 10、建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，接受財政、審計、稅務(wù)等有關(guān)部門依法實施的監(jiān)督檢查工作。 11、加強財務(wù)管理，嚴肅財經(jīng)紀律。對不符合國家法規(guī)、公司制度、未按審批程序報銷的原始憑證可以拒絕受理，并做好解釋

7、工作。 12、加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高業(yè)務(wù)水平。針對項目管理中出現(xiàn)的問題提出合理建議。 二.財務(wù)主管崗位職責(zé) 1、在上級公司和項目主管領(lǐng)導(dǎo)下，管理項目財務(wù)部門工作。 2、制定本項目的財務(wù)管理辦法并具體執(zhí)行其實施和運轉(zhuǎn)。 3、負責(zé)項目部各項經(jīng)濟活動的會計核算和財務(wù)管理工作，規(guī)范執(zhí)行相關(guān)的會計處理方法和程序。 4、落實上級部門管理要求和本項目部的會議精神，定期對項目的經(jīng)營結(jié)果和財務(wù)狀況進行分析并及時報告工作。 5、負責(zé)編制項目部資金計劃和年度財務(wù)收支計劃，檢查并分析計劃的執(zhí)行情況。 6、負責(zé)組織編制和審核項目建設(shè)各時期的財務(wù)報表，保證會計信息真實、完整。 7、負責(zé)審核分包單位、工費承包單位及材料供應(yīng)商等費用的結(jié)算和款項支付。 8、負責(zé)財務(wù)工作計劃和財務(wù)工作總結(jié)。 9、負責(zé)項目部會計檔案及其他業(yè)務(wù)資料(包括電子檔案)的建立、備份、保管和移交工作。 10、抓好本部門內(nèi)部管理，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。 三.出納員崗位職責(zé) 1、根據(jù)出納工作要求和業(yè)務(wù)核算流程，正確辦理現(xiàn)金收支、銀行結(jié)算和票據(jù)收付業(yè)務(wù)。 2、及時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，做到字跡清晰，數(shù)字正確。搞好貨幣資金的日清月結(jié)，隨時掌握銀行存款資金的變動與存量。 3、每月5日前對上月銀行往來明細賬核對完畢，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。 4、妥善保管庫存現(xiàn)金，銀