境外支票保付制度及對我國的啟示

1、境外支票保付制度及對我國的啟示 支票保付制度實際是一種對付款的承諾，是由付款人在支票上記載“保付”或類似宇樣，承諾付款的制度。以美國和日本為數(shù)表的國家的票據(jù)這都有關(guān)于支票保付的規(guī)定。本文主要研究不同類型的支票保付制度下，出票人、背書人、保證人及持票人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系和保付制度的內(nèi)在本質(zhì)，并在此基礎(chǔ)卜探討我國建立支票保付制度的意義。一、支票保付制度的類型及其特征從保付行為對支票當事入所產(chǎn)生的效力這個角度劃分，支票保付制度可以分為兩種類型：美國式支票保付制度，其代表是美國和我國臺灣??；日本式支票保付制度，其代表是日本和韓國。（一）美國式保付制度。美國票據(jù)法和我國臺灣省票據(jù)這，把保付行為定義為付款

2、人的承兌行為。保付對票據(jù)有關(guān)當事人的效力主要表現(xiàn)如下：1.保付對出票人、背書人、保證人的效力。（1）保付一經(jīng)成立。出票人、背書人的責任即因此麗得以免除。美國統(tǒng)商法典票據(jù)篇第3411條規(guī)定 “持票人獲得保付的，發(fā)票入（出票入）和所有前位背書人即解除責任”。同樣，臺灣省票據(jù)這規(guī)定付款人作出保付的承諾質(zhì)，其他人的責任解除。（2）對于保證人來說。既然出票人、背書人的責任都因保付而能免除，持票人不能行使追索極，區(qū)就不可能再讓保證人承tk支票責任，因此，保證人的責任也得以免除。2.付款人負有絕對的付款義務(wù)。保付一旦成立，除付款人，其他債務(wù)人都得以免除票據(jù)責任，支票上的債權(quán)債務(wù)關(guān)系就成為了持票人與付款人之間

3、債權(quán)債務(wù)關(guān)系，保付人是絕對的竹款人，必須向形式合法的債權(quán)人支付票據(jù)款項。3.保付對待票人的效力。持票人可以在支票權(quán)利時效內(nèi)，向付款人提示付款，在得不到付款的情況下，只能對付款人提起訴訟，不能向出票人、背書人和保證人追索。（二）日本式保付制度。日本支票法和韓國支票法對支票保付制度的規(guī)定與美國、臺灣省票據(jù)接有很大的區(qū)別、主要是付款人只在提示付款期內(nèi)承坦保付責任、其他票據(jù)債務(wù)人并不能由于保付而免責。1.保付對保付人的效力。保付一旦成立，付款人負有在提示付款期內(nèi)保證付款的義務(wù)。日本支票法第55條規(guī)定“作出付款保證的付款人只對在提示期間提示的支票負有付款義務(wù)”。韓國支票法也于第55條規(guī)定“作出支付保證的

4、支付人，僅限于在提示期限過期前，并在提示支票的情況下，承擔支付義務(wù)”。2.保付對出票人、背書人及保證人的效力。保付成立后，出票人、背書人和保證人的擔保付款責任并沒有解除。日本支票法第56條規(guī)定，“出票人和其他支票債務(wù)人，不因付款保證而免除責任”。韓國支票法規(guī)定，“出票人及其他支票上的債務(wù)者不得因支付保證免除其責任”。3.保付對支票持票人的效力。持票人只有在提示付款期內(nèi)向付款人提示付款，才能享有保證兌付的權(quán)利。如過了提示付款期才向付款人提示付款，則持票人得不到付款人兌付，只能按一般支票的規(guī)定行使追索權(quán)。二、支票保付制度的功能美國式和日本式支票保付制度具體規(guī)定各有不同，但究其功能，卻有一致性，即有

5、債務(wù)轉(zhuǎn)移、信用轉(zhuǎn)化和降低交易成本的特點。（一）支票保付制度是一種將債務(wù)承擔制度票據(jù)化的制度。債務(wù)承擔制度是規(guī)定債務(wù)人和第三人達成債務(wù)承擔意向，經(jīng)債權(quán)人同意后，將債務(wù)轉(zhuǎn)移給第三人，從而實現(xiàn)債的主體變更的制度。按照一般的票據(jù)理論，在保付之前，支票的出票人雖然是充當次債務(wù)人的角色，但實質(zhì)上必須承擔類似于其他票據(jù)主債務(wù)人的責任。在支票保付制度下，出票人與付款人達成委托保證付款的協(xié)議，實質(zhì)上是出票人與付款人達成債務(wù)承擔的意向；如果出票人出具支票后，由付款人在支票上作出保付的意思表示，實質(zhì)上是出票人與付款人的債務(wù)承擔意向在支票上的表示，這個意向一旦在票據(jù)上作出，則具有無因性、文義性和流通性等票據(jù)特征，任何

6、持票人只要接收支票，則視為同意這種債務(wù)轉(zhuǎn)移?？梢娭北８吨贫仁莻某袚贫鹊钠睋?jù)化。（二）支票保付制度是一種將商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用（準銀行信用）的制度。支票是一種信用工具。出票人簽發(fā)支票，只是委托付款人于見票時支付一定的款項給收款人，出票人以其信用擔保著收款人從付款人處獲得付款，同樣，背書人背書轉(zhuǎn)讓時，也是以其信用擔保其后手從付款人處獲得付款。由此可見，未經(jīng)保付的支票，其得以流通的信用基礎(chǔ)是出票人和背書人的商業(yè)信用。保付行為實際上是將一般商業(yè)機構(gòu)或個人提供的商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為由支票付款人提供的銀行信用。美國、日本、韓國和我國臺灣省的票據(jù)法都明確規(guī)定支票的付款人必須是銀行或視同銀行的人或機構(gòu)。如我

7、國臺灣地區(qū)現(xiàn)行票據(jù)法第4條規(guī)定，支票的付款人應(yīng)為金融業(yè)者，此金融業(yè)者是指經(jīng)臺灣省財政部核準辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行、信用合作社、農(nóng)會及漁會。由此可見，支票的付款人所能提供的信用，是一種較為可靠的銀行信用（或準銀行信用）。通過支票保付，由付款人保證付款，實際上就是將支票的信用基礎(chǔ)由商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用（或準銀行信用），支票信用得到強化，更能發(fā)揮其支付功能。 （三）支票保付制度從根本上講，是一種充分利用市場信息，降低交易成本，合理配置社會資源的制度。支票交易中，存在著出票人（背書人）與持票人之間的信用關(guān)系。從理論上講，持票人在接受支票之前，必須對出票人（背書人）進行充分的資信調(diào)查，以確定支票是否得

8、以付款，否則，潛在的成本則是支票金額的損失。按照科斯理論，進行資信調(diào)查的成本屬于交易成本。在市場經(jīng)濟日益發(fā)展的今天，交易頻繁，如果對每個出票人都進行調(diào)查，勢必耗費巨額的費用。信息的障礙將成為阻礙交易的因素，妨礙支票發(fā)揮其支付功能。支票付款人一般為金融機構(gòu)，其憑借著對支票賬戶開戶的控制，掌握著出票人的基本情況，并且通過支票賬戶日常資金往來情況，了解出票人的資金狀況，對出票人的資信狀況有較為充分的了解。在實踐中，付款人在作出保證付款后，還可以通過凍結(jié)客戶資金的辦法，保證自己不受損失。而對于保付支票，持票人可以憑著對付款人的信賴，不必進行資信調(diào)查，減少調(diào)查費用。因此，由具有信息優(yōu)勢的金融機構(gòu)進行保付

9、，可以減少支票的交易成本，是一種對社會資源的有效運用，減少社會不必要的資源耗費。三、境外支票保付制度對我國的啟示筆者認為，借鑒境外有關(guān)支票保付制度的立法，建立符合我國國情的支票保付制度，允許付款人為支票保付，將有利于增強支票的信用，進一步發(fā)揮支票的支付功能，暢通結(jié)算渠道，保障持票人的利益。（一）建立支票保付制度，有利于避免銀行間的隨意退票，促進結(jié)算渠道的暢通。當前，銀行存款競爭非常激烈。由于部分行本位主義嚴重，出現(xiàn)了一系列的不正當競爭行為，同城票據(jù)渠道不暢，直接損害了客戶的利益。而經(jīng)保付的支票，銀行是主債務(wù)人，不存在隨意退票的情況，在一定程度上可以克服支票結(jié)算隨意退票的問題，促進結(jié)算渠道的暢通

10、。（二）建立支票保付制度，有利于減少資金“體外循環(huán)”。當前我國信用制度尚待完善，社會上的信用觀念不強，企業(yè)信用度不高，法制觀念淡薄。由于企業(yè)信譽普遍較差，支票無法發(fā)揮其應(yīng)有的支付功能，為了避免貨款被拖欠，一些企業(yè)被迫大量采用現(xiàn)金結(jié)算。同時，隨著經(jīng)濟的發(fā)展，個體戶、私營企業(yè)的商品交易日趨頻繁，結(jié)算金額越來越大，但是他們?nèi)粤晳T于現(xiàn)金結(jié)算，導致現(xiàn)金流通量過大，銀行大量資金“體外循環(huán)”。建立支票保付制度，將支票的信用基礎(chǔ)由商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用，強化支票的信用基礎(chǔ)。經(jīng)保付的支票信用度高，具有替代貨幣的作用，能增強流通性，能夠充分發(fā)揮支付功能，可以減少不合理的現(xiàn)金使用，減少資金的 “體外循環(huán)”。（三）建

11、立支票保付制度，有利于解決目前存在的空頭支票問題，保護持票人的利益。空頭支票是困擾銀行結(jié)算的一個重要問題。在目前的銀行結(jié)算制度下，持票人往往委托其開戶銀行向付款人提示付款，而開戶銀行通過同城交換向付款人交換支票。是否真正得到付款，必須以付款銀行在下次交換是否退票才能確定。但目前支付結(jié)算辦法不允許持票人向付款銀行查詢該出票人的存款余額，更不要說請求代凍結(jié)票據(jù)金額。在持票人得到付款前，其必須承擔著由于出票人存款余額不足而被退票的風險。在這種機制下，個別惡意簽發(fā)空頭支票的人屢屢得手。雖然，現(xiàn)行的票據(jù)法和有關(guān)結(jié)算制度，對簽發(fā)空頭支票制定了嚴厲的行政制裁和刑事制裁手段，但無論如何，都具有事后性的缺陷，不

12、利于持票人事前防范。建立支票保付制度，收款人可以要求出票人（背書人）交付由銀行保付的支票，否則，不予接受，從而可以避免接到空頭支票，有利于進行事前防范。由此可見，建立我國的支票保付制度是非常必要的。那么，我國是否具備建立支票保付制度的基本條件呢？答案是肯定的。（一）我國現(xiàn)行票據(jù)法對出票人信用規(guī)定，是建立支票保付制度的根據(jù)?，F(xiàn)行票據(jù)法規(guī)定，支票出票人“應(yīng)當有可靠的資信，并存入一定的資金”。支票保付制度，就是通過付款銀行的保付前的審查，調(diào)查出票人是否有可靠的資信和足夠的資金，減少持票人調(diào)查出票人及其前手資信的信息成本，保證支票的流通。因此，建立支票保付制度，實質(zhì)就是從法律上提供一個確保出票人有可靠

13、資信和足夠支付支票金額的機制。（二）現(xiàn)行票據(jù)法所規(guī)定的付款人資格符合支票保付制度的要求。我國現(xiàn)行票據(jù)法和有關(guān)的結(jié)算制度規(guī)定，支票的付款人必須是“銀行或者其他金融機構(gòu)”。經(jīng)這些機構(gòu)保付的支票，能夠?qū)⑸虡I(yè)信用轉(zhuǎn)化為可靠的銀行信用（或準銀行信用）。（三）匯票承兌制度的制定和實施，為支票保付制度提供有益的借鑒。匯票承兌制度同支票保付制度一樣，是一種債務(wù)承擔制度的票據(jù)化，是一種商業(yè)信用轉(zhuǎn)化為銀行信用的制度。匯票承兌制度的實施，說明我國已具備了實現(xiàn)這兩個“轉(zhuǎn)化”的條件。同時，匯票承兌制度的有關(guān)具體規(guī)定，可以為支票保付制度提供有益的借鑒。其他參考文獻：1.趙慧芝.加強高?？蒲薪?jīng)費管理的幾點思考j.現(xiàn)代經(jīng)濟信息