信用社（銀行）營(yíng)業(yè)部票據(jù)中心業(yè)務(wù)定期審計(jì)報(bào)告

1、信用社（銀行）營(yíng)業(yè)部票據(jù)中心業(yè)務(wù)定期審計(jì)報(bào)告根據(jù)農(nóng)村信用社聯(lián)合社關(guān)于對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的定期審計(jì)規(guī)定，*年*月*日，稽核審計(jì)部派出*、*、*三位同志對(duì)營(yíng)業(yè)部票據(jù)清算中心自*年*月*日至*年*月*日辦理的承兌匯票、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，情況如下：一、承兌匯票業(yè)務(wù)：自*年*月*日至*年*月*日共簽發(fā)2戶、14筆、金額1100萬(wàn)元的承兌匯票業(yè)務(wù)，均執(zhí)行100%全額保證金做保證。本期承兌匯票業(yè)務(wù)余額結(jié)余*企業(yè)4筆400萬(wàn)元；*有限責(zé)任公司10筆700萬(wàn)元。二、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)辦理情況：自*年*月*日至*年*月*日共辦理貼現(xiàn)142筆，金額110769770.95元。本期受理新客戶有3戶，分別是*實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司、*安

2、裝有限責(zé)任公司、*專(zhuān)賣(mài)有限公司。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人為*、*。審批人為主管領(lǐng)導(dǎo)*。審查人為業(yè)務(wù)部*、財(cái)會(huì)部*、營(yíng)業(yè)部*。申請(qǐng)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)企業(yè)基本資料：企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照；稅務(wù)登記證；機(jī)構(gòu)代碼證；企業(yè)法人代表證書(shū)和身份證；開(kāi)戶許可證。辦理業(yè)務(wù)時(shí)的資料：貼現(xiàn)申請(qǐng)書(shū)；貼現(xiàn)審批表；查詢查復(fù)；貼現(xiàn)申請(qǐng)人承諾書(shū)；交易合同、增值稅發(fā)票（復(fù)印件）；代理委托書(shū)。三、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)：*年*月*日至*年*月*日期間轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)金額反映為4500萬(wàn)元。四、貼現(xiàn)托收情況：自*年*月*日至*年*月*日已委托收回貼現(xiàn)承兌款項(xiàng)共計(jì)86筆，金額123341421.25元。五、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)結(jié)存情況：止*年*月*日至*年*月*日，營(yíng)業(yè)部票據(jù)中心實(shí)有貼現(xiàn)票據(jù)共292筆，金額273737432.13元。其中托收在途貼現(xiàn)36筆，金額17178471.18元。經(jīng)核對(duì)結(jié)存貼現(xiàn)票據(jù)帳、表、登記簿及實(shí)物，賬實(shí)相符。六、存在問(wèn)題及糾改要求：1、盡快完善今年以來(lái)的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)五級(jí)分類(lèi)工作。2、*實(shí)業(yè)有限公司貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)上未加蓋單位公章。3、本期票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)4500萬(wàn)元應(yīng)有資料不完整。4、從嚴(yán)審查，認(rèn)真核實(shí)交易合同、增值稅發(fā)票與貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的相關(guān)性和真實(shí)性，防范和杜絕無(wú)真實(shí)