國際貿(mào)易融資風(fēng)險.

1、際貿(mào)易融資風(fēng)險一、引言國際貿(mào)易融資，是指銀行圍繞貿(mào)易商的資金需求與資金流動規(guī)律, 并結(jié)合國際結(jié)算的各個環(huán)節(jié)，為滿足貿(mào)易商資金需求的各種服務(wù)的總 和。目前，商業(yè)銀行從事的國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)主要類型包括：減免保 證金進口開證、進口押匯、提貨擔(dān)保，信托收據(jù)、進口代收墊款，出 口打包貸款、出口押匯、出口托收融資、國際保理、福費廷業(yè)務(wù)融資、 進出口保函等。但隨著世界金融危機的進一步的加深和貿(mào)易融資業(yè)務(wù) 的擴大，融資風(fēng)險也逐漸顯露。文章在對商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù) 的風(fēng)險及其成因進行分析的基礎(chǔ)上，對國際貿(mào)易融資的風(fēng)險防范提出 若干對策與建議。二、商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資的風(fēng)險分析（一）操作風(fēng)險商業(yè)銀行發(fā)展信用證

2、業(yè)務(wù)及其他融資業(yè)務(wù)時，未對其操作實行嚴 格的管理，或未采取有效的防范措施，就會出現(xiàn)許多制度不嚴、監(jiān)察 不力、管理不夠等操作失當(dāng)現(xiàn)象，從而造成資金損失，形成操作風(fēng)險。 銀行內(nèi)部操作風(fēng)險主要表現(xiàn)為：一是貸款審查不嚴，二是缺乏信貸監(jiān) 控系統(tǒng)。三是缺乏貸款自身保障機制。（二）金融詐騙風(fēng)險出口方及時收匯的前提是在出運貨物后必須在有效時間內(nèi)完成 票據(jù)提示或提供符合要求的單據(jù)，而犯罪分子卻常常在國際貿(mào)易結(jié)算 過程中利用假票據(jù)、假銀行信用證騙取銀行資金進行金融詐騙，主要 體現(xiàn)在以下幾個方面：利用假信用證欺詐；利用假票據(jù)欺詐； 利用軟條款信用證欺詐。（三）內(nèi)部管理失控風(fēng)險國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理需要建立完備的

3、管理體系，利用先 進的技術(shù)手段對整個業(yè)務(wù)操作的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)控管理，并協(xié)調(diào)銀行 相關(guān)部門之間及各分行之間的協(xié)同配合。而目前我國銀行在外匯業(yè)務(wù) 的處理程序方而較為落后，不同的分支行之間、不同的部門之間業(yè)務(wù) 互相獨立運行，缺乏統(tǒng)一協(xié)調(diào)的管理，缺少網(wǎng)絡(luò)資源共享，缺乏規(guī)范 的業(yè)務(wù)操作流程，沒有各項業(yè)務(wù)比較明細的統(tǒng)計資料，以至無法達到 共享資源、監(jiān)控風(fēng)險、相互制約的目的。具體來說：首先是對客戶和 市場了解程度不深，風(fēng)險預(yù)警不及時，風(fēng)險控制能力差。其次是一些 商業(yè)銀行分支機構(gòu)進出口業(yè)務(wù)比例嚴重失衡，融資業(yè)務(wù)缺乏風(fēng)險補償 保障。某些行開證和收匯保障不足；同時，部分開證保證金收取比例 過低，甚至對一般素質(zhì)客戶

4、免收保證金開證，有的行打包放款額度占 信用證金額比例不斷提高，個別的甚至高達100,并且缺乏有效擔(dān)保， 僅憑一紙信用證就放款，加劇了融資業(yè)務(wù)的風(fēng)險。第三是一些商業(yè)銀 行分支機構(gòu)的內(nèi)部考核有失偏頗，基層銀行而臨的國際結(jié)算業(yè)務(wù)量年 末考核壓力過大，而對國際貿(mào)易融資資產(chǎn)質(zhì)量監(jiān)控不嚴。（四）進出口企業(yè)資信風(fēng)險我國進出口企業(yè)總體效益不佳，普遍多頭開戶、結(jié)算、貸款和融 資押匯，其資信狀況不甚理想。但是，迫于資金需求，常常鋌而走險， 利用進出口押匯、打包貸款等國際貿(mào)易融資手段，套取銀行資金后或 挪作他用，或?qū)⒊隹趩巫C提交其他外匯指定銀行議付，致使貸款資金 體外循環(huán)，銀行貿(mào)易融資雖然在名義上保留有追索權(quán)，但實

5、際上與銀 行信貸部門實行依法收息一樣難度很大，收效甚微。三、防范商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險的對策針對國際貿(mào)易融資中存在的各種風(fēng)險，商業(yè)銀行必須盡快建立和 完善風(fēng)險防范體系，及時采取減少或降低融資風(fēng)險程度的對策，在積 極為企業(yè)提供金融支持的同時，不斷提高識別融資風(fēng)險能力和防范風(fēng) 險的管理能力。（一）建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險管理體系第一，銀行內(nèi)部組織機構(gòu)的合理設(shè)置是保證貿(mào)易融資業(yè)務(wù)順利進 行，抵御各種風(fēng)險的載體。建立科學(xué)的貿(mào)易融資風(fēng)險管理體系，明確 部門和重要崗位職責(zé)，真正做到部門之間、崗位之間相互約束。第二，根據(jù)我國商業(yè)銀行外匯業(yè)務(wù)管理的現(xiàn)實情況，要想構(gòu)建上 述貿(mào)易融資風(fēng)險管理體系，應(yīng)從以下幾方面著

6、手：首先打破“行中行 的管理體制，實現(xiàn)本外幣業(yè)務(wù)的共同發(fā)展，應(yīng)從橫向、縱向兩個層次 進行。其次完善統(tǒng)一授權(quán)授信制度是建立科學(xué)管理體制的關(guān)鍵。同時 商業(yè)銀行還應(yīng)統(tǒng)一對客戶授信。尋找設(shè)立符合國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn) 的客戶群體，并且要建立各級授信審批審查委員會，成立信用審批中 心和貿(mào)易融資服務(wù)中心，最后要建立高度集中的信用證業(yè)務(wù)經(jīng)營模式。（二）審查進出口企業(yè)的資信狀況首先要審查進出口雙方貿(mào)易的真實性，應(yīng)深入調(diào)查借款申請人的 基本情況。落實信用證項下貿(mào)易的真實性，是防范貸款風(fēng)險的基礎(chǔ)。 其次，要嚴格審查客戶的資信，主要應(yīng)審查：一是客戶在銀行的授信 及業(yè)務(wù)記錄和信用標(biāo)準(zhǔn)。二是客戶的財務(wù)狀況、管理水平及發(fā)展

7、前景。 三是審查客戶的管理水平、尤其是主要領(lǐng)導(dǎo)人的管理水平，道德品質(zhì) 及業(yè)務(wù)素質(zhì)；審查主要業(yè)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力。（三）完善商業(yè)銀行內(nèi)部控制首先，做好融資前的貸前調(diào)查，建立貸前風(fēng)險分析制度，嚴格審 查和核定融資授信額度，控制操作風(fēng)險。其次，加強貸時審查和管理， 建立風(fēng)險監(jiān)控制度。（四）提高商業(yè)銀行融資業(yè)務(wù)管理人員素質(zhì)提高貿(mào)易融資管理人員的素質(zhì)，增強防范風(fēng)險的意識和能力己成 為當(dāng)務(wù)之急。首先要嚴把進人關(guān)，引進高水平高素質(zhì)的人才。其次要 抓好崗位培訓(xùn)，必須定期對從業(yè)人員進行外匯政策和外匯業(yè)務(wù)管理的 培訓(xùn)，以提高業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員和管理層的業(yè)務(wù)素質(zhì)、思想素質(zhì)和政策水 平，減少操作失誤和違規(guī)行為。三是開辦新的貿(mào)易結(jié)算融資業(yè)務(wù)品種 前，應(yīng)木著穩(wěn)健經(jīng)營、管理在先的原則。四是強化風(fēng)險意識，對高風(fēng) 險的國際結(jié)算項下融資持謹慎態(tài)度，不斷提高員工識偽、防偽能力。四、結(jié)論隨著經(jīng)濟國際化與金融