銀行論文：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況與改革情況調(diào)查

1、銀行論文：城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況與改革情況調(diào)查摘 要：本文對(duì)地區(qū)城市商業(yè)銀行的基本經(jīng)營(yíng)情況、跨區(qū)域發(fā)展情況進(jìn)行了回顧和總結(jié)，對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行了歸納，指出其快速發(fā)展中應(yīng)該關(guān)注的現(xiàn)象和問題，并對(duì)城市商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展提出了政策建議。關(guān)鍵詞：城市商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；改革；調(diào)查轄區(qū)共有4家城市商業(yè)銀行包商銀行、銀行、鄂爾多斯銀行和烏海銀行。截至2010年末，4家城市商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模穩(wěn)步增加，信貸結(jié)構(gòu)控制良好，盈利水平不斷提高，總體運(yùn)行平穩(wěn)，風(fēng)險(xiǎn)可控。城市商業(yè)銀行在快速發(fā)展的同時(shí)，存在機(jī)構(gòu)發(fā)展不足、規(guī)模偏小，內(nèi)控體系薄弱、法人治理結(jié)構(gòu)不健全、信用風(fēng)險(xiǎn)較為突出的問題，可持續(xù)發(fā)展任重道遠(yuǎn)。一、城市商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)基本

2、情況近年來，地方城市商業(yè)銀行發(fā)展勢(shì)頭強(qiáng)勁，金融總量占比逐步上升。截至2010年末，轄內(nèi)4家城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額1847.51億元，比年初增加503.71億元，同比增長(zhǎng)37.48%，占全區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總資產(chǎn)的14.07%，負(fù)債總額1726.99億元，比年初增加461.33億元，同比增長(zhǎng)36.45%，占全區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總負(fù)債的13.57%，各項(xiàng)存款余額1560.94億元，比年初增加419.15億元，同比增長(zhǎng)36.71%，占全區(qū)銀行業(yè)金融人民幣存款余額的15.19%，各項(xiàng)貸款余額624.23億元，比年初增加117.4億元，同比增長(zhǎng)23.16%，占全區(qū)銀行業(yè)金融人民幣貸款余額的7.88%，占比均有

3、不同程度的上升。整體盈利情況良好，全年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額32.95億元，比年初增加13.7億元，同比增長(zhǎng)71.17%。不良貸款余額和不良貸款率始終保持“雙降”，不良貸款余額4.31億元，比年初減少1.1億元，同比下降20.29%，不良貸款率0.69%，比年初下降0.38個(gè)百分點(diǎn)，同比下降0.38個(gè)百分點(diǎn)。資本充足率全部達(dá)標(biāo)，平均流動(dòng)性比例50.28%，高于全國(guó)城市商業(yè)銀行平均水平2.89個(gè)百分點(diǎn)。二、城市商業(yè)銀行改革進(jìn)展情況近年來，4家城市商業(yè)銀行改革進(jìn)展步伐加快，為了提高防范風(fēng)險(xiǎn)的能力和核心競(jìng)爭(zhēng)力，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，均進(jìn)行了增資擴(kuò)股，跨區(qū)域設(shè)立分支機(jī)構(gòu)步伐也在不斷快速推進(jìn)，目前，4家城市商業(yè)銀行在區(qū)內(nèi)

4、外設(shè)立了200多家分支機(jī)構(gòu)。包商銀行、銀行已突破地域限制走向全國(guó)，由地方性商業(yè)銀行發(fā)展到全國(guó)性商業(yè)銀行，鄂爾多斯銀行、烏海銀行已經(jīng)由地方性商業(yè)銀行發(fā)展為區(qū)域性商業(yè)銀行。 截至2010年末，4家城市商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)總數(shù)由上年的198個(gè)增加到223個(gè)，新增機(jī)構(gòu)25家，從業(yè)人員由4678人增加到6433人，增加1755人。2010年，包商銀行通過股利轉(zhuǎn)增資本和增資擴(kuò)股，股本金由上年的16.13億元增加到25.12億元，其他3家城市商業(yè)銀行未發(fā)生變化。（一）包商銀行目前，有包頭分行、赤峰分行、呼和浩特分行等9家區(qū)內(nèi)分行，有寧波分行、深圳分行、成都分行3家區(qū)外分行。2010年籌建包商銀行北京分行。包商銀行還

5、成立了達(dá)茂旗包商惠農(nóng)貸款公司，發(fā)起設(shè)立了固陽、鄂溫克、寧城等8家區(qū)內(nèi)村鎮(zhèn)銀行和北京昌平、大連金州、四川廣元等9家區(qū)外村鎮(zhèn)銀行。（二）銀行目前，包頭分行、烏海分行、呼倫貝爾等9家區(qū)內(nèi)分行已經(jīng)開業(yè)。區(qū)外哈爾濱分行的籌建工作已獲得批準(zhǔn)，北京分行的申請(qǐng)籌建工作正在進(jìn)行。今年末，銀行發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行共42家。其中，區(qū)內(nèi)32家，區(qū)外10家。其中已批準(zhǔn)開業(yè)9家，批準(zhǔn)籌建10家，涉及自治區(qū)12個(gè)盟市和全國(guó)9個(gè)省市地區(qū)，已向12家村鎮(zhèn)銀行撥付資本金1.93億元。銀行目前在區(qū)外發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行主要集中在環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)區(qū)、長(zhǎng)三角地區(qū)、東北老工業(yè)基地，力爭(zhēng)打造3個(gè)農(nóng)村金融圈?！笆晃濉逼陂g，銀行經(jīng)過三次增資擴(kuò)股，到今

6、年末，實(shí)收資本達(dá)到15億元，比2006年增加了13億元；所有者權(quán)益達(dá)到28.4億元，比2006年增加了25.3億元。（三）鄂爾多斯銀行2010 年末，鄂爾多斯銀行下設(shè)法人機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)36 家，小企業(yè)信貸中心1 家，并在呼和浩特市成立了1 家分行。今年末，鄂爾多斯銀行發(fā)起設(shè)立的山西興縣匯澤村鎮(zhèn)銀行、山西呂梁匯澤村鎮(zhèn)銀行、鄂爾多斯市康巴什村鎮(zhèn)銀行均已正式營(yíng)業(yè)。同時(shí)區(qū)外的山西柳林縣、河北唐縣、上海寶山區(qū)村鎮(zhèn)銀行和區(qū)內(nèi)烏拉特后旗、興和縣、正藍(lán)旗、鄂托克旗等地區(qū)村鎮(zhèn)銀行籌建工作正在進(jìn)行。鄂爾多斯銀行成立時(shí)注冊(cè)資本金為3.1億元，2009年10月增資擴(kuò)股3億元，目前注冊(cè)資本為6.1億元。（四）烏海銀行今年

7、末，烏海銀行共有23家支行，從業(yè)人員297人。今年末，烏海銀行在海南省文昌市、瓊海市以及鄂爾多斯市杭錦旗、巴彥淖爾市烏拉特前旗4家村鎮(zhèn)銀行相繼開業(yè)。三、城市商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)情況近年來，轄區(qū)城市商業(yè)銀行在支持自治區(qū)中小企業(yè)和農(nóng)村牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中發(fā)揮著重要的作用，自身不斷發(fā)展壯大。4家城市商業(yè)銀行的不良貸款余額和不良貸款率始終保持“雙降”，次級(jí)類貸款、可疑類貸款和損失類貸款與去年同期相比都有不同幅度的下降。流動(dòng)性、資本充足率等各項(xiàng)指標(biāo)均符合監(jiān)管要求。但由于其歷史發(fā)展基礎(chǔ)、法人治理結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)防控水平以及發(fā)展規(guī)模和實(shí)力等因素的制約，存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)隱患相對(duì)于大型銀行比較突出，總體抗風(fēng)險(xiǎn)能力和應(yīng)對(duì)突發(fā)事件

8、的能力較弱。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)方面主要是貸款行業(yè)集中度和關(guān)聯(lián)度較高，潛在風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。截至今年末，包商銀行信貸投向的前五大行業(yè)貸款占貸款總額的78.42%，鄂爾多斯銀行貸款五大行業(yè)貸款占貸款總額的53.52%，在這五類行業(yè)中不良貸款占全部不良貸款比例為73.35%，烏海銀行貸款前五大行業(yè)貸款余額占各項(xiàng)貸款余額的72.73%，最大十戶貸款余額的增速高達(dá)314.15%，貸款增速明顯偏高，同時(shí)，今年末，銀行全部關(guān)聯(lián)度為20.47%，雖然較上年末下降5.4個(gè)百分點(diǎn)，但仍高于全國(guó)城市商業(yè)銀行平均值11.91個(gè)百分點(diǎn)，各家行的貸款集中趨勢(shì)仍在持續(xù)，集中度風(fēng)險(xiǎn)需持續(xù)關(guān)注。（二）操作風(fēng)險(xiǎn)今年，轄區(qū)4家城市

9、商業(yè)銀行均無重大操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件發(fā)生，未形成重大損失事件。但在實(shí)際工作中，各家行在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面仍存在一些不容忽視的問題，如辦理業(yè)務(wù)時(shí)，逆流程操作，違規(guī)違章辦理業(yè)務(wù)，對(duì)制度在具體執(zhí)行過程中出現(xiàn)偏差等。（三）融資平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)今年末，轄區(qū)4家城市商業(yè)銀行地方政府融資平臺(tái)貸款余額26.34億元，占全部貸款比例1.71%，占比較小，4家城市商業(yè)銀行在地方政府融資平臺(tái)貸款存在的問題主要表現(xiàn)在：一是擔(dān)保結(jié)構(gòu)單一。從擔(dān)保結(jié)構(gòu)來看，“土地質(zhì)押”或“財(cái)政擔(dān)保、土地質(zhì)押”占比較高。二是資金使用缺乏監(jiān)督，貸款風(fēng)險(xiǎn)缺乏制約。由于地方政府通過政府融資平臺(tái)介入信貸，使商業(yè)銀行與地方政府相比，處于相對(duì)弱勢(shì)地位，不僅銀行對(duì)于地

10、方政府及其融資平臺(tái)的資本金難以監(jiān)控，對(duì)資金的運(yùn)用難以監(jiān)控，而且難以全面掌握政府的總體負(fù)債狀況和償還能力。三是財(cái)政還債壓力大。由于政府背景融資的還款方式絕大部分為“財(cái)政還款”，以小財(cái)政撬動(dòng)大城建的現(xiàn)象普遍存在，地方政府將面臨巨大的還債壓力。加之地方政府項(xiàng)目貸款多為中長(zhǎng)期，償還期限長(zhǎng)，此間如有政府換屆或政策不連續(xù)，將會(huì)加大貸款風(fēng)險(xiǎn)。四是銀行間存在不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)。由于政府背景的融資平臺(tái)多為政府全資公司，融資項(xiàng)目可以得到政府信用支持，因此項(xiàng)目貸款大部分是由財(cái)政直接擔(dān)保，有些雖然不是財(cái)政直接擔(dān)保，但大多都有政府財(cái)政潛在擔(dān)保的性質(zhì)，因此各家城市商業(yè)銀行紛紛進(jìn)入該領(lǐng)域，且信貸業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，部分銀行弱化了風(fēng)險(xiǎn)

11、防范措施。此外，財(cái)政部等五部委相關(guān)規(guī)定要求地方財(cái)政不得對(duì)銀行貸款提供擔(dān)保，因此項(xiàng)目擔(dān)保的合法性問題也普遍存在著風(fēng)險(xiǎn)，單家平臺(tái)公司從多家金融機(jī)構(gòu)貸款的多頭授信風(fēng)險(xiǎn)也值得關(guān)注。 （四）其他風(fēng)險(xiǎn)一是包商銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)不均衡。與其它商業(yè)銀行相比，包商銀行存在著企業(yè)存款占比大，儲(chǔ)蓄存款占比小，存款穩(wěn)定性較低的特征。包商銀行今年末企業(yè)存款占存款總額的比重為43.94%，比包頭市國(guó)有銀行高18.31個(gè)百分點(diǎn)。企業(yè)存款相比儲(chǔ)蓄存款，更易受國(guó)家宏觀調(diào)控政策及市場(chǎng)變化情況影響，從而穩(wěn)定性較低。二是烏海銀行信貸資金外投趨勢(shì)強(qiáng)勁。2009年以來，隨著跨區(qū)域機(jī)構(gòu)設(shè)置趨勢(shì)的增強(qiáng)，烏海銀行信貸資金外投傾向日益明朗。今年末，烏

12、海銀行投向區(qū)域外的貸款余額8.13億元，占其各項(xiàng)貸款余額的14.62%，高于上年末9.35個(gè)百分點(diǎn)；比年初增加5.73億元，增長(zhǎng)238.75%；外投貸款新增額占其新增貸款的54.78%。隨著跨區(qū)域機(jī)構(gòu)的逐步設(shè)置，烏海銀行貸款外投趨勢(shì)更加明顯，對(duì)本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展的支持力度減弱，不利于烏海市地方中小企業(yè)的發(fā)展。三是在資本構(gòu)成方面，整體來講，單一資本金來源狀況得到改善，但資本結(jié)構(gòu)依然不均衡，表現(xiàn)為：一是資本金絕大部分都是核心資本，附屬資本占比較小，二是在核心資本構(gòu)實(shí)收資本占比高，而留存收益占比低。四、城市商業(yè)銀行發(fā)展過程中應(yīng)關(guān)注的問題（一）經(jīng)營(yíng)區(qū)域過于集中目前，城市商業(yè)銀行雖然實(shí)現(xiàn)了跨區(qū)域發(fā)展，但主要還

13、是在當(dāng)?shù)爻鞘薪?jīng)營(yíng)，這極大地限制了城市商業(yè)銀行的發(fā)展和其作用的發(fā)揮。一方面，單一城市經(jīng)營(yíng)勢(shì)必使城市商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)集中在該區(qū)域的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)上，造成貸款的行業(yè)集中度、客戶集中度偏高，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加；另一方面，隨著企業(yè)規(guī)模和市場(chǎng)的擴(kuò)大，企業(yè)的區(qū)域擴(kuò)張要求商業(yè)銀行能夠按照空間布局提供金融服務(wù)，而經(jīng)營(yíng)區(qū)域的集中限制了企業(yè)擴(kuò)張的信貸需求。（二）產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新不足目前，通過為廣大客戶提供理財(cái)咨詢、投資顧問等中間服務(wù)，國(guó)有銀行和股份制銀行的非利息收入均比例呈上升趨勢(shì)。但城市商業(yè)銀行客觀上受經(jīng)營(yíng)區(qū)域單一、經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)過小等因素的限制，不能大力拓展中間業(yè)務(wù)，只能從傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)中求生存，靠存貸款利差來創(chuàng)造利潤(rùn)。中間業(yè)務(wù)缺乏，

14、不能滿足客戶高效、快速、多樣化的金融服務(wù)需求，必然降低競(jìng)爭(zhēng)力，制約業(yè)務(wù)發(fā)展。（三）內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)不完善城市商業(yè)銀行未能根據(jù)經(jīng)營(yíng)管理需要建立完善的規(guī)章制度。尤其是在公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制方面缺乏有效的制度約束，造成公司治理結(jié)構(gòu)不完善，內(nèi)部控制薄弱，業(yè)務(wù)拓展和創(chuàng)新能力相對(duì)較弱。另外，城市商業(yè)銀行還存在股東大會(huì)、董事會(huì)、管理層、監(jiān)事會(huì)職責(zé)不明確，無法達(dá)到有效制衡等問題。城市商業(yè)銀行在跨區(qū)域經(jīng)營(yíng)后，業(yè)務(wù)的發(fā)展和監(jiān)管政策發(fā)生了根本性的轉(zhuǎn)變。地域環(huán)境、市場(chǎng)環(huán)境、客戶關(guān)系、監(jiān)管環(huán)境和管理模式等因素都發(fā)生了很大的變化，管控能力受到了新的挑戰(zhàn)。（四）信貸規(guī)模限制影響發(fā)展規(guī)模和收益水平如鄂爾多斯銀行今年1-4季度的

15、存款余額分別為214.13億元、218.14億元、226.29億元和247.31億元，貸款余額分別為79.79億元、84.64億元、86.35億元和94.59億元，存貸款比分別為37.26%、38.8%、38.16%和38.25%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于監(jiān)管指標(biāo)75%上限的規(guī)定。今年末，鄂爾多斯銀行非信貸資產(chǎn)中，存放央行款項(xiàng)、存放同業(yè)、投資和買入返售四項(xiàng)資產(chǎn)總額為159.14億元，占非信貸資產(chǎn)的比例為99.22%。由于存款存量大，貸款增量不足，資產(chǎn)收益水平下降，導(dǎo)致存放央行款項(xiàng)、存放同業(yè)款項(xiàng)不斷增加，造成該行非信貸資產(chǎn)占用過大，形成資金閑置，減弱了資金的創(chuàng)利能力。五、促進(jìn)城市商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的政策建議（一

16、）落實(shí)國(guó)家宏觀調(diào)控政策，合理把握市場(chǎng)定位在積極落實(shí)國(guó)家各項(xiàng)宏觀調(diào)控政策的前提下，應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化趨勢(shì)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重點(diǎn)，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)，合理把握市場(chǎng)定位、制定發(fā)展戰(zhàn)略。城市商業(yè)銀行與地方政府聯(lián)系密切，可以利用信息優(yōu)勢(shì)、地緣優(yōu)勢(shì)以及決策快捷優(yōu)勢(shì)，大力開發(fā)特色產(chǎn)品，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供高效、便捷的金融服務(wù)。城市商業(yè)銀行對(duì)本地中小企業(yè)比較熟悉，易于了解其經(jīng)營(yíng)狀況，可以最大限度地降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。隨著地區(qū)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，個(gè)人金融業(yè)務(wù)增長(zhǎng)較快，城市商業(yè)銀行可以在這一領(lǐng)域有所作為。在城市商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)?？焖侔l(fā)展的前提下，應(yīng)該提前做出跨區(qū)經(jīng)營(yíng)、謀求上市的戰(zhàn)略規(guī)劃，進(jìn)一步做強(qiáng)做大，發(fā)展成為主要面向中小企業(yè)和個(gè)

17、人的區(qū)域性商業(yè)銀行。（二）引入戰(zhàn)略投資者，拓寬資本補(bǔ)充渠道目前,在我國(guó)的一些沿海城市，無論是城市商業(yè)銀行還是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)與戰(zhàn)略投資者合作都已有成功范例。引進(jìn)戰(zhàn)略投資者也將會(huì)成為轄區(qū)城市商業(yè)銀行發(fā)展的一種重要趨勢(shì)。在引入戰(zhàn)略投資者時(shí)，一方面要借鑒先者的成功經(jīng)驗(yàn)；另一方面要結(jié)合自己的實(shí)際情況合理引入。資本越充足,地方法人金融機(jī)構(gòu)抗風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng),資產(chǎn)規(guī)模進(jìn)一步擴(kuò)張的可能性就越大,盈利增長(zhǎng)的可能性也就越高。但是，在帶來這些好處的同時(shí)，地方法人金融機(jī)構(gòu)需明確引入的目的，采取靈活的方式，謹(jǐn)防盲目擴(kuò)大股本總額。并充分發(fā)揮監(jiān)事會(huì)對(duì)董事會(huì)和經(jīng)理層人員的監(jiān)督作用，加強(qiáng)信息披露制度和內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制制度的建設(shè)。（三）切實(shí)完善各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施，主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)管理、操作風(fēng)險(xiǎn)管理及市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理首先，根據(jù)國(guó)家宏觀政策，及時(shí)調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略，正確把握貸款投向，實(shí)行差別化的產(chǎn)品準(zhǔn)入、客戶準(zhǔn)入和區(qū)域準(zhǔn)入策略，在加大對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持力度的同時(shí)，積極調(diào)整和優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)控制能力。其次，加大對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的事先預(yù)警工作，有效地防范相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生。（四）加強(qiáng)產(chǎn)品創(chuàng)新，擴(kuò)充業(yè)務(wù)范圍積極開展金融產(chǎn)品創(chuàng)新，堅(jiān)持業(yè)務(wù)品種多樣化原則，要加大市場(chǎng)營(yíng)銷力度，簡(jiǎn)化操作程序，推行套裝交易，提高效率，降低成本。同時(shí)充分利用自身在