銀行承兌匯票標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程2

1、銀行體系文件銀行承兌匯票標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程文件編號(hào)：編制部門：編 寫：審 核：批 準(zhǔn)：版 次 號(hào)：a/0生效日期： 年 月 日目 錄1目的52范圍53定義、縮寫和分類53.1定義53.2縮寫和分類54職責(zé)與權(quán)限54.1市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部54.2風(fēng)險(xiǎn)管理部64.3授信審查部74.4貸審會(huì)74.5有權(quán)審批人74.6特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部84.7會(huì)計(jì)管理部85原則和基本規(guī)定85.1原則85.2基本規(guī)定86操作流程106.1銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信前調(diào)查操作流程106.2銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查審批流程196.3銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)放操作流程256.4銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信后管理操作流程317檢查監(jiān)督378依據(jù)和相關(guān)文件378.1外部

2、文件378.2內(nèi)部文件378.3相關(guān)體系文件379附錄3710記錄表單38修改記錄版次號(hào)生效日期修改原因和修改單號(hào)a/0體系文件a版 首次發(fā)布1 目的為促進(jìn)我行穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有效管理及控制我行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的操作和管理，依據(jù)我行信貸管理制度及銀行承兌匯票的的管理規(guī)定，制定本作業(yè)規(guī)程。2 范圍本文件適用于以清鎮(zhèn)興邦村鎮(zhèn)銀行作為承兌人，在承兌申請(qǐng)人按約定比例交納一定數(shù)額保證金后，我行對(duì)外開具銀行承兌匯票的行為。 3 定義、縮寫和分類3.1 定義本作業(yè)規(guī)程所稱銀行承兌匯票：是指由承兌申請(qǐng)人簽發(fā)并向開我行申請(qǐng)，經(jīng)銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。3.2 縮寫和分類本文件無(wú)縮寫和分類。

3、4 職責(zé)與權(quán)限4.1 市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部4.1.1 主辦客戶經(jīng)理崗(1) 主動(dòng)營(yíng)銷客戶或接受客戶申請(qǐng)，開展貸前盡職調(diào)查；(2) 對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)級(jí)，完成授信業(yè)務(wù)調(diào)查分析報(bào)告；(3) 向授信審查部提交申報(bào)材料，并對(duì)不完整的申報(bào)材料進(jìn)行補(bǔ)充和完善；(4) 負(fù)責(zé)信貸系統(tǒng)相關(guān)信息錄入、更新及維護(hù)；(5) 負(fù)責(zé)督促客戶落實(shí)發(fā)放條件，辦理發(fā)放手續(xù)；(6) 開展授信后管理工作，對(duì)客戶進(jìn)行不定期查訪、授信業(yè)務(wù)用途監(jiān)控和定期監(jiān)控，完成查訪報(bào)告和監(jiān)控報(bào)告，并負(fù)責(zé)授信業(yè)務(wù)相關(guān)款項(xiàng)正常回收；(7) 對(duì)客戶進(jìn)行五級(jí)分類初分，并根據(jù)分類結(jié)果進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理；(8) 對(duì)不良資產(chǎn)進(jìn)行初期管理，并根據(jù)規(guī)定進(jìn)行不良資產(chǎn)的移交。4.1.2 協(xié)

4、辦客戶經(jīng)理崗負(fù)責(zé)協(xié)助主辦客戶經(jīng)理完成相關(guān)工作，具有同主辦客戶經(jīng)理相同的職責(zé)；4.1.3 負(fù)責(zé)人(1) 審查客戶資料，決定是否立項(xiàng)；(2) 組織開展貸前盡職調(diào)查，審查客戶經(jīng)理上報(bào)的客戶授信申報(bào)資料，決定是否上報(bào)；(3) 組織落實(shí)發(fā)放工作，督促客戶經(jīng)理落實(shí)發(fā)放條件，完成發(fā)放工作；(4) 組織落實(shí)授信后管理工作，督促客戶經(jīng)理進(jìn)行五級(jí)分類并開展定期監(jiān)控和不定期查訪，審查五級(jí)分類初分、定期監(jiān)控報(bào)告和不定期查訪報(bào)告；(5) 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)不良資產(chǎn)的移交工作。4.2 風(fēng)險(xiǎn)管理部4.2.1 風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗(1) 對(duì)符合標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目與客戶經(jīng)理平行作業(yè)，參與授信前調(diào)查，出具項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，并對(duì)報(bào)告的客觀性和專業(yè)性負(fù)責(zé)；(2

5、) 監(jiān)督指導(dǎo)客戶經(jīng)理進(jìn)行授信后管理，對(duì)客戶經(jīng)理信貸資產(chǎn)五級(jí)分類工作進(jìn)行指導(dǎo)和復(fù)審；(3) 對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量實(shí)施日常性、重點(diǎn)、現(xiàn)場(chǎng)或非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)及檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、研究、解決貸款管理中反映的問(wèn)題，提出解決方案及化解措施，防止資產(chǎn)質(zhì)量惡化。4.2.2 資產(chǎn)質(zhì)量管理崗(1) 審核風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理所做的五級(jí)分類復(fù)審和調(diào)整意見，提交審核意見報(bào)部門總經(jīng)理審查或?qū)徟?2) 牽頭擬定不良資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓價(jià)格和轉(zhuǎn)讓方案，報(bào)部門總經(jīng)理審核或?qū)徟?.2.3 總經(jīng)理崗(1) 審核風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提交的授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。(2) 對(duì)營(yíng)銷部門授信預(yù)警方案進(jìn)行審核審批；(3) 在權(quán)限內(nèi)審定全行資產(chǎn)質(zhì)量的五級(jí)分類和不良資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓價(jià)格和方案；(

6、4) 牽頭不良資產(chǎn)的內(nèi)部轉(zhuǎn)讓。4.2.4 放款中心放款審核崗(1) 負(fù)責(zé)審核上報(bào)放款材料的完整性、一致性和合規(guī)性；(2) 負(fù)責(zé)審核授信條件的落實(shí)情況；(3) 負(fù)責(zé)管理和監(jiān)控額度使用情況以及放款信息。4.2.5 放款中心放款操作與檔案管理崗 (1) 負(fù)責(zé)復(fù)審上報(bào)材料的完整性、一致性和合規(guī)性；(2) 負(fù)責(zé)對(duì)符合條件的發(fā)放申請(qǐng)進(jìn)行發(fā)放操作；(3) 對(duì)質(zhì)押物或相關(guān)單證進(jìn)行登記后集中移交入庫(kù)保管；(4) 對(duì)在授信期內(nèi)的檔案進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)、裝訂、登記、入庫(kù)和保管。4.2.6 放款中心經(jīng)理崗(1) 負(fù)責(zé)對(duì)授信條件的落實(shí)情況進(jìn)行復(fù)審；(2) 負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)材料、合同、憑證的完整性、有效性進(jìn)行復(fù)審；(3) 負(fù)責(zé)對(duì)授信

7、發(fā)放進(jìn)行審批。4.3 授信審查部4.3.1 對(duì)公授信處理崗(1) 負(fù)責(zé)審查各申報(bào)單位報(bào)送的授信材料和公司信貸系統(tǒng)內(nèi)錄入的信息是否完整；(2) 負(fù)責(zé)簽收符合要求的授信申報(bào)資料。4.3.2 對(duì)公信貸審查崗(1) 負(fù)責(zé)對(duì)授信申報(bào)材料進(jìn)行審查，并出具審查意見；(2) 對(duì)授信分析報(bào)告和風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告內(nèi)容不完整、不清晰的退回補(bǔ)充完善；(3) 在貸審會(huì)上對(duì)自己審查的申報(bào)項(xiàng)目的基本情況和風(fēng)險(xiǎn)情況進(jìn)行描述，并回答貸審會(huì)成員的提問(wèn)；(4) 向?qū)徟诉M(jìn)行授信風(fēng)險(xiǎn)情況匯報(bào)，接受提問(wèn)。4.3.3 信貸管理崗(1) 負(fù)責(zé)貸審會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備；(2) 負(fù)責(zé)貸審會(huì)會(huì)議記錄；(3) 負(fù)責(zé)匯總審議結(jié)果、撰寫會(huì)議紀(jì)要；(4) 負(fù)責(zé)填寫和下

8、發(fā)授信審批通知書。 4.3.4 總經(jīng)理崗(1) 負(fù)責(zé)審核信貸管理崗編寫的授信審批通知書，審核無(wú)誤后簽發(fā)。(2) 負(fù)責(zé)部門權(quán)限內(nèi)的審批工作。4.4 貸審會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)提交貸審會(huì)的授信申請(qǐng)進(jìn)行審批，并出具審批意見。4.5 有權(quán)審批人負(fù)責(zé)其權(quán)限內(nèi)的授信業(yè)務(wù)審批工作。4.6 特殊資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部4.6.1 清收崗(1) 負(fù)責(zé)接收信貸經(jīng)營(yíng)部門移交的不良資產(chǎn)；(2) 負(fù)責(zé)不良信貸資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)管理；(3) 負(fù)責(zé)不良貸款本息的回收。4.6.2 處置崗負(fù)責(zé)抵債資產(chǎn)管理和處置。4.7 部4.7.1 賬務(wù)處理中心票據(jù)賬務(wù)處理崗(1) 負(fù)責(zé)銀行承兌匯票簽發(fā)賬務(wù)處理的經(jīng)辦；(2) 負(fù)責(zé)本行簽發(fā)的銀行承兌票據(jù)的到期付款的賬務(wù)處理；4.

9、7.2 賬務(wù)處理中心票據(jù)管理崗(1) 負(fù)責(zé)銀行承兌匯票簽發(fā)賬務(wù)處理的復(fù)核、簽章；(2) 負(fù)責(zé)我行簽發(fā)的銀行承兌匯票底聯(lián)和其他資料的保管；(3) 負(fù)責(zé)本行簽發(fā)的銀行承兌票據(jù)的到期付款的賬務(wù)處理的復(fù)核。5 原則和基本規(guī)定5.1 原則(1) 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)納入客戶統(tǒng)一授信管理；(2) 辦理承兌業(yè)務(wù)必須以合法、真實(shí)的商品或勞務(wù)交易為基礎(chǔ)，嚴(yán)禁辦理無(wú)真實(shí)合法交易的承兌業(yè)務(wù)。5.2 基本規(guī)定5.2.1 對(duì)象在我行開立基本賬戶或一般存款賬戶、依法從事經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的企事業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。5.2.2 受理?xiàng)l件(1) 經(jīng)有權(quán)部門核準(zhǔn)登記并年檢的法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照，組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、法定代表人身份證明或法定代

10、表人授權(quán)委托書；(2) 當(dāng)?shù)厝嗣胥y行辦理并經(jīng)年檢的貸款卡；(3) 上年度和近期的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表；(4) 承兌申請(qǐng)書； (5) 交易雙方簽訂的合法、有效的商品購(gòu)銷、勞務(wù)交易合同原件或復(fù)印件（已與原件核對(duì)）；(6) 按規(guī)定需提供擔(dān)保的，出票人應(yīng)提供相關(guān)擔(dān)保資料；(7) 我行認(rèn)為需要提供的其他資料。5.2.3 期限承兌最長(zhǎng)期限不得超過(guò)6個(gè)月。5.2.4 其它規(guī)定(1) 保證金管理規(guī)定1) 辦理承兌業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)收取不低于承兌金額20的保證金，敞口應(yīng)辦理有效擔(dān)保手續(xù)；2) 符合信用貸款條件或經(jīng)總行批準(zhǔn)可以發(fā)放信用貸款的客戶，經(jīng)批準(zhǔn)，可減免部分保證金，也可視情況，以信用方式辦理承

11、兌；3) 信用等級(jí)為a級(jí)（含）以上的客戶，承兌匯票敞口部分可提供等值的存單、國(guó)債或銀行承兌匯票質(zhì)押辦理銀行承兌匯票。4) 保證金統(tǒng)一由會(huì)計(jì)管理部賬務(wù)處理中心管理，賬務(wù)處理中心按規(guī)定在保證金科目下按客戶設(shè)立銀行承兌匯票保證金專戶，并在該專戶下按單筆承兌義務(wù)逐筆設(shè)立子賬戶（不需要交保證金的除外），建立一一對(duì)應(yīng)關(guān)系；5) 對(duì)保證金賬戶加強(qiáng)監(jiān)管。保證金必須存入專戶，用于支付相應(yīng)的到期銀行承兌匯票，不得挪作它用。不得發(fā)生保證金專戶與出票人結(jié)算戶串用、各子賬戶之間相互挪用、同一出票人的保證金子賬戶之間的相互挪用、混用等行為。(2) 憑證管規(guī)定理空白銀行承兌匯票憑證屬于重要空白憑證、財(cái)會(huì)部負(fù)責(zé)保管銀行承兌匯

12、票空白憑證和匯票專用章，建立等級(jí)薄制度，實(shí)行領(lǐng)用、登記和銷號(hào)制度。(3) 賬務(wù)處理規(guī)定簽發(fā)銀行承兌匯票的賬務(wù)處理由財(cái)會(huì)科技部賬務(wù)處理中心負(fù)責(zé)。6 操作流程6.1 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信前調(diào)查操作流程 節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)任務(wù)描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1客戶申請(qǐng)客戶填寫授信申請(qǐng)表（記錄一），向客戶經(jīng)理遞交申請(qǐng)，申請(qǐng)授信。b1客戶經(jīng)理受理審核(1) 客戶經(jīng)理受理客戶申請(qǐng)后，按規(guī)定要求客戶提交資料，需要提交的資料參考客戶基本材料清單（附錄一）、保證人材料清單（附錄二）、抵押材料清單（附錄三）、質(zhì)押材料清單（附錄四）。(2) 客戶經(jīng)理對(duì)客戶提交的材料進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容:1) 客戶是否具有真實(shí)合法的授信主體資格；

13、2) 客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸政策；3) 客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)及財(cái)務(wù)指標(biāo)是否符合我行規(guī)定。4) 客戶能否提供有效擔(dān)保。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1：偽造?？蛻魝卧煜嚓P(guān)資料以騙取銀行授信。 事件類型：外部欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：極度風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)：避免欺詐?？刂拼胧弘p人調(diào)查，實(shí)地核實(shí)。控制崗位：客戶經(jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人。b2客戶經(jīng)理判斷是否立項(xiàng)客戶經(jīng)理對(duì)客戶提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行審核后進(jìn)行如下操作：(1) 客戶經(jīng)理認(rèn)為可以立項(xiàng)，則在授信項(xiàng)目立項(xiàng)意見表（記錄二）簽署意見，將授信申請(qǐng)表及客戶提交的資料提交至市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人審核；(2) 客戶經(jīng)理認(rèn)為不符合立項(xiàng)條件，則將授信申請(qǐng)表及材料退回至客戶，并說(shuō)明理由。d3

14、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人審核公司營(yíng)銷部門負(fù)責(zé)人接收到客戶經(jīng)理上報(bào)的材料后對(duì)材料進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：(1) 客戶是否具有真實(shí)合法的法人資格；(2) 客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和我行信貸政策；(3) 客戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)是否符合我行要求；(4) 客戶能否提供有效擔(dān)保。d4市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人決定是否立項(xiàng)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人對(duì)材料進(jìn)行審核后，進(jìn)行如下操作：(1) 決定立項(xiàng)，則在授信項(xiàng)目立項(xiàng)意見表上簽署意見，通知客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)立項(xiàng)；(2) 決定不立項(xiàng)，則通知客戶經(jīng)理將授信申請(qǐng)表及資料退回客戶，并說(shuō)明理由。b5 客戶經(jīng)理項(xiàng)目立項(xiàng)客戶經(jīng)理接到市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人項(xiàng)目立項(xiàng)的通知后，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)，在信貸系統(tǒng)中錄入客

15、戶的基本信息和申請(qǐng)信息，并登記授信項(xiàng)目立項(xiàng)登記簿（記錄三）。b1客戶經(jīng)理判斷是否符合平行作業(yè)條件客戶經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)后，根據(jù)是否符合平行作業(yè)條件，進(jìn)行如下操作：(1) 符合平行作業(yè)條件，則客戶經(jīng)理填寫授信前調(diào)查平行作業(yè)通知書（記錄四），經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字后交風(fēng)險(xiǎn)管理部，通知風(fēng)險(xiǎn)管理部派風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理參與授信前調(diào)查，同時(shí)，市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部客戶經(jīng)理按照雙人調(diào)查的原則進(jìn)行授信前調(diào)查；(2) 不符合平行作業(yè)條件，則客戶經(jīng)理按照雙人調(diào)查的原則進(jìn)行授信前調(diào)查。b2客戶經(jīng)理收集信息、實(shí)地調(diào)查客戶經(jīng)理對(duì)授信項(xiàng)目進(jìn)行授信前調(diào)查：(1) 客戶經(jīng)理通過(guò)走訪客戶的財(cái)務(wù)部門和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、主要管理者、商業(yè)往來(lái)客戶和其他債權(quán)人等，獲

16、取第一手現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查材料，全面了解申請(qǐng)人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況及行業(yè)信息；(2) 必要時(shí)，可通過(guò)政府有關(guān)部門、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)或其他商業(yè)銀行對(duì)客戶資料的真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)，并作備案；(3) 核對(duì)客戶資料復(fù)印件是否與原件相符，并在收集的復(fù)印件上簽署“與原件核對(duì)相符字樣” 并簽字；(4) 查詢?nèi)嗣胥y行信貸登記咨詢系統(tǒng)，了解客戶目前借款、其他負(fù)債和提供擔(dān)保情況，查驗(yàn)貸款卡反映的信貸金額與財(cái)務(wù)報(bào)表反映的是否一致，是否有不良信用記錄，對(duì)外提供的擔(dān)保是否超出客戶的承受能力等；(5) 對(duì)擔(dān)保人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況、信用狀況、擔(dān)保能力、擔(dān)保意愿等進(jìn)行調(diào)查或者對(duì)抵質(zhì)押物進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)考察查證，核實(shí)權(quán)屬資料，并要求客戶提供我行指定評(píng)估機(jī)

17、構(gòu)的預(yù)評(píng)估報(bào)告。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2：未能針對(duì)指導(dǎo)原則對(duì)客戶進(jìn)行調(diào)查-對(duì)客戶的財(cái)務(wù)、資信等狀況調(diào)查不細(xì)不實(shí)。 事件類型：客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職調(diào)查?？刂拼胧弘p人調(diào)查，到有權(quán)部門查詢相關(guān)財(cái)務(wù)、資信信息?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人。b3客戶經(jīng)理授信評(píng)價(jià)客戶經(jīng)理在進(jìn)行授信前調(diào)查后，對(duì)授信進(jìn)行評(píng)價(jià)，授信評(píng)價(jià)包括客戶評(píng)價(jià)、授信業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)及擔(dān)保評(píng)價(jià)：(1) 客戶評(píng)價(jià)：根據(jù)對(duì)客戶所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)（經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)）、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、綜合管理水平、歷史信用記錄、在行業(yè)中地位等方面對(duì)客戶進(jìn)行全面的資信評(píng)價(jià)，在對(duì)客戶進(jìn)行評(píng)價(jià)后，填寫客戶評(píng)級(jí)表（記錄五）。(2) 授信業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)：按照具體信貸產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

18、和成本效益進(jìn)行分析評(píng)價(jià)，主要內(nèi)容包括：1) 用途及還款來(lái)源。用途是否與申請(qǐng)的信貸業(yè)務(wù)、項(xiàng)目一致，還款來(lái)源是否落實(shí)并足以履約等；2) 確定授信額度、期限、費(fèi)率。測(cè)算客戶申請(qǐng)的信用量是否能滿足客戶需要和達(dá)到我行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的要求；3) 本筆信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的附帶效益。從存款、結(jié)算、中間業(yè)務(wù)、提高資產(chǎn)質(zhì)量等方面定性定量相結(jié)合加以分析；4) 風(fēng)險(xiǎn)分析：分析該筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和防范措施。(3) 擔(dān)保評(píng)價(jià)：對(duì)擔(dān)保方式的合法有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)3：未發(fā)現(xiàn)存在的重大問(wèn)題。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職評(píng)價(jià)?？刂拼胧嚎蛻艚?jīng)理按要求進(jìn)行評(píng)價(jià)，并對(duì)評(píng)價(jià)的詳盡性、客觀性負(fù)責(zé)。控制崗位

19、：客戶經(jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人。b4 客戶經(jīng)理決定是否上報(bào)(1) 客戶經(jīng)理在全面分析評(píng)價(jià)授信項(xiàng)目后，判斷風(fēng)險(xiǎn)是否可控，收益是否達(dá)標(biāo)，決定是否上報(bào)；(2) 決定不上報(bào)，則將申請(qǐng)材料返回客戶，并說(shuō)明理由，同時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理；(3) 決定上報(bào)，則準(zhǔn)備撰寫調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告，提綱參考授信調(diào)查分析報(bào)告（附錄五）。b5客戶經(jīng)理完成授信報(bào)告在充分調(diào)查和評(píng)估的基礎(chǔ)上，客戶經(jīng)理撰寫調(diào)查報(bào)告，填寫授信基本情況表（記錄六），并按照授信申報(bào)需上交的材料（參見附錄一、附錄二、附錄三、附錄四、）準(zhǔn)備上報(bào)資料，在授信業(yè)務(wù)上報(bào)意見表（記錄七）上簽署意見。c2風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理授信前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在接到部門的指派通知后，和客戶經(jīng)理共同進(jìn)行授信前調(diào)查

20、。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)4：未能針對(duì)指導(dǎo)原則對(duì)客戶進(jìn)行調(diào)查-對(duì)客戶的財(cái)務(wù)、資信等狀況調(diào)查不細(xì)不實(shí)。 事件類型：客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職調(diào)查?？刂拼胧旱接袡?quán)部門查詢相關(guān)財(cái)務(wù)、資信信息。控制崗位：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。c3風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在調(diào)查結(jié)束后對(duì)授信項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析評(píng)價(jià)，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施，主要包括三個(gè)方面：(1) 客戶風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：1) 客戶主體風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；2) 客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；3) 客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；4) 風(fēng)險(xiǎn)防范措施。(2) 業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：1) 用途及還款來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；2) 授信額度、期限、費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。3) 風(fēng)險(xiǎn)防范措施。(3) 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)：1) 保證人、抵質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

21、。2) 風(fēng)險(xiǎn)防范措施。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)5：隱瞞或未予核實(shí)-對(duì)客戶提供的信息資料未予調(diào)查核實(shí)或撰寫的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告未反映調(diào)查發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題。 事件類型：內(nèi)部欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職評(píng)價(jià)?？刂拼胧猴L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告上署名，并對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的真實(shí)性、客觀性負(fù)責(zé)?？刂茘徫唬猴L(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。c5風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理完成授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理在充分調(diào)查和評(píng)估的基礎(chǔ)上，撰寫授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意后，在市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人同意授信上報(bào)授信審查部的前提下將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告上報(bào)授信審查部。授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告的具體內(nèi)容參考授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告提綱（附錄六）。d1市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人審核授信報(bào)告負(fù)責(zé)人審核客戶經(jīng)理提交的授信材料，審核要點(diǎn)

22、如下：(1) 客戶分析評(píng)價(jià)是否完整、詳盡，客戶是否符合授信條件；(2) 授信業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)分析是否客觀、完整；(3) 承兌匯票業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)是否可控、收益是否符合要求；(4) 擔(dān)保方式是否符合我行要求，第二還款來(lái)源是否可靠。(5) 授信結(jié)論是否合適。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)6：未盡職審核-未能發(fā)現(xiàn)授信報(bào)告中的明顯問(wèn)題。 事件類型：客戶關(guān)系、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)操作。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中度?？刂颇繕?biāo)：盡職審核?？刂拼胧菏袌?chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人在上報(bào)意見書上簽字?？刂茘徫唬菏袌?chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人。d2市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是否同意上報(bào)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人對(duì)授信材料進(jìn)行審核后，分下面的情況進(jìn)行處理：(1) 同意上報(bào)，則在授信業(yè)務(wù)上報(bào)意見書上簽字，并通知客戶經(jīng)理將申報(bào)

23、材料提交授信審查部；(2) 不同意上報(bào)，則判斷是否需要客戶經(jīng)理補(bǔ)充調(diào)查。d3市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人是否需要補(bǔ)充調(diào)查市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人判斷是否需要客戶經(jīng)理進(jìn)行補(bǔ)充調(diào)查，分下面的情況進(jìn)行處理：(1) 需要補(bǔ)充調(diào)查，則退回客戶經(jīng)理補(bǔ)充調(diào)查后重新上報(bào)；(2) 不需要補(bǔ)充調(diào)查，則通知客戶經(jīng)理在信貸系統(tǒng)中錄入意見和理由，將材料返回客戶并說(shuō)明理由，同時(shí)由客戶經(jīng)理通知風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。b4客戶經(jīng)理提交授信審查部客戶經(jīng)理接到部門負(fù)責(zé)人上報(bào)審批的通知后，將申報(bào)資料交至授信審查部，并在信貸系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息，同時(shí)通知風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理將授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告交至授信審查部。b5轉(zhuǎn)入授信審查審批流程客戶經(jīng)理提交授信申報(bào)材料至授信審查部，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提交

24、授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告至授信審查部（如有），進(jìn)入授信審查審批流程。6.2 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)審查審批流程節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)任務(wù)描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提交授信申報(bào)材料風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告(1) 客戶經(jīng)理在獲得市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，按照要求向授信審查部提交授信申報(bào)材料，在信貸系統(tǒng)中錄入相關(guān)信息。(2) 在符合平行作業(yè)的情況下，客戶經(jīng)理通知風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理將授信風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告提交授信審查部。b1公司對(duì)公授信處理崗受理審核對(duì)公授信處理崗對(duì)市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部報(bào)送的授信材料是否齊全、公司信貸系統(tǒng)內(nèi)錄入的信息是否完整進(jìn)行審核。b2公司對(duì)公授信處理崗判斷是否符合條件對(duì)公授信處理崗對(duì)申報(bào)材料和電子信息進(jìn)行審核后，進(jìn)行如下操作：(1)

25、對(duì)于材料和信息完整的予以接收，辦理交接手續(xù)，雙方填寫授信申報(bào)材料交接登記簿（記錄八），并移交至公司信貸審查崗，辦理交接手續(xù)，填寫授信申報(bào)材料交接登記簿；(2) 對(duì)于材料或信息不完整的，不予接收，并要求客戶經(jīng)理補(bǔ)充完整后重新上報(bào)；(3) 符合平行作業(yè)的情況下，接收風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，辦理交接手續(xù)，填寫授信申報(bào)材料交接登記簿，并移交至相應(yīng)的公司信貸審查崗，辦理交接手續(xù)，填寫授信申報(bào)材料交接登記簿。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)7：未對(duì)客戶經(jīng)理送交的信貸資料、調(diào)查材料、電子信息的完整性進(jìn)行審查。事件類型：客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)： 客戶經(jīng)理移交的信貸資料、調(diào)查材料、電子信息的完整性?？刂拼?/p>

26、施：按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行核對(duì)。控制崗位：對(duì)公授信處理崗。c2公司對(duì)公信貸審查崗審查對(duì)公信貸審查崗對(duì)公司對(duì)公授信處理崗移交的申報(bào)材料進(jìn)行審查，出具審查意見，填寫授信審查意見表（記錄九）。 主要審查內(nèi)容如下：(1) 基本要素審查：上報(bào)資料和授信業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料的完整性審查。(2) 主體審查：客戶及擔(dān)保人的主體資格、法定代表人的任職資格審查，組織機(jī)構(gòu)和產(chǎn)權(quán)關(guān)系審查，信用記錄審查等。(3) 政策審查：國(guó)家政策和信貸政策審查。(4) 信貸風(fēng)險(xiǎn)審查：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)審查，復(fù)測(cè)客戶信用等級(jí)和授信額度等。(5) 擔(dān)保審查：審查擔(dān)保方式是否符合我行要求，第二還款來(lái)源是否可靠；(6) 在符合平行作業(yè)的

27、情況下，審查風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理提交的風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，主要審查以下方面：1) 授信風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查的是否充分；2) 風(fēng)險(xiǎn)防范措施是可行；3) 與客戶經(jīng)理的調(diào)查是否有差異較大的情況。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)8：違反規(guī)定審查，未審查出授信報(bào)告或風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告中足以影響信貸決策的紕漏。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：盡職審查控制措施：按信貸制度及相關(guān)規(guī)定審查。控制崗位：對(duì)公信貸審查崗。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9：隱瞞審查中發(fā)現(xiàn)的重大問(wèn)題。事件類型：內(nèi)部欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：極度風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：客觀公正審查?？刂拼胧禾岣邔彶槿藛T責(zé)任心，加強(qiáng)自律監(jiān)管?？刂茘徫唬簩?duì)公信貸審查崗。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)10：按領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)方面授意進(jìn)行審查。事件類型：內(nèi)部欺

28、詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：獨(dú)立審查。控制措施：自律監(jiān)管。控制崗位：對(duì)公信貸審查崗。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)11：與客戶串通向有權(quán)審批人提供虛假審查報(bào)告。事件類型：內(nèi)部欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：極度風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)：客觀公正審查。控制崗位：對(duì)公信貸審查崗、審批崗。c3對(duì)公信貸審查崗判斷是否需要補(bǔ)充調(diào)查(1) 需要補(bǔ)充調(diào)查，則通知對(duì)公授信處理崗登記后將授信申報(bào)材料退回客戶經(jīng)理補(bǔ)充調(diào)查，或?qū)L(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告退回風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理補(bǔ)充調(diào)查。需要補(bǔ)充調(diào)查的情況：1) 調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)或出現(xiàn)重大失誤的；2) 財(cái)務(wù)分析、市場(chǎng)分析等出現(xiàn)重大失誤的；3) 調(diào)查報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容存在明顯、重大的矛盾或邏輯錯(cuò)誤的；4) 審查崗認(rèn)為需要重新調(diào)查或評(píng)

29、估的其它情形。(2) 不需要補(bǔ)充調(diào)查，則根據(jù)審批權(quán)限判斷是否需要貸審會(huì)審批。b3 公司對(duì)公授信處理崗登記退回對(duì)公授信處理崗接到審查崗補(bǔ)充調(diào)查的通知后，將審查崗要求補(bǔ)充調(diào)查的申報(bào)材料登記，填寫授信申報(bào)材料退回登記簿（記錄十）并退回。c4公司對(duì)公信貸審查崗判斷是否需要貸審會(huì)審議若授信材料不需要退回，則公司信貸審查崗根據(jù)授信申請(qǐng)額度判斷是否需要貸審會(huì)審批：(1) 需要貸審會(huì)審批，則將申報(bào)資料及審查意見移交信貸管理崗，填寫授信申報(bào)材料交接登記簿，由信貸管理崗準(zhǔn)備貸審會(huì)會(huì)議；(2) 不需要貸審會(huì)審批，則按權(quán)限將申報(bào)材料和審查意見交審批人審批，填寫授信申報(bào)材料交接登記簿。e1有權(quán)審批人審批有權(quán)審批人收到審

30、查崗報(bào)送的材料后，審查申報(bào)材料，結(jié)合審查崗的意見作出是否批準(zhǔn)授信的決定，填寫授信審批意見表（記錄十一）。有權(quán)審批人主要審核以下內(nèi)容：(1) 借款人情況及借款人風(fēng)險(xiǎn)是否可控；(2) 擔(dān)保情況及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是否可控；(3) 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是否可控；(4) 授信對(duì)我行產(chǎn)生的收益是否達(dá)到要求；(5) 授信結(jié)論安排是否合理。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)12：缺程序、逆程序或變相逆程序?qū)徟谛艠I(yè)務(wù)。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：按程序?qū)徟??？刂茘徫唬河袡?quán)審批人。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)13：越權(quán)或變相越權(quán)審批授信業(yè)務(wù)。事件類型：內(nèi)部欺詐。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：極度風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：按權(quán)限審批?？刂茘徫唬河袡?quán)審批人。d4信貸管理崗貸

31、審會(huì)會(huì)議準(zhǔn)備需貸審會(huì)審批的，信貸管理崗在接到審查崗?fù)ㄖ?，按照貸審會(huì)會(huì)議要求，準(zhǔn)備會(huì)議材料，安排會(huì)議時(shí)間、地點(diǎn)，通知參會(huì)人員。f4貸審會(huì)審批(1) 貸審會(huì)按照貸審會(huì)議事規(guī)則，審查申報(bào)材料，結(jié)合審查崗的意見進(jìn)行表決，填寫貸審會(huì)投票表決表（記錄十二）。(2) 貸審會(huì)主要審查以下內(nèi)容：1) 借款人情況及借款人風(fēng)險(xiǎn)是否可控；2) 擔(dān)保情況及擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)是否可控；3) 授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是否可控；4) 授信對(duì)我行產(chǎn)生的收益是否達(dá)到要求；5) 授信結(jié)論安排是否合理。(3) 信貸管理崗整理會(huì)議紀(jì)要、填寫貸審會(huì)投票表決統(tǒng)計(jì)表（記錄十三），匯總審議結(jié)果，填寫貸審會(huì)審議意見表（記錄十四），經(jīng)貸審會(huì)成員簽字后報(bào)送行長(zhǎng)簽署意見

32、。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)14：貸審會(huì)委員未達(dá)到規(guī)定人數(shù)召開貸審會(huì) 。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：極度風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)： 按貸審會(huì)工作規(guī)則召開會(huì)議?？刂茘徫唬嘿J審會(huì)主持人。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)15：未按規(guī)定實(shí)行雙人計(jì)票或錯(cuò)誤計(jì)票。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高風(fēng)險(xiǎn)或中等風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：雙人正確計(jì)票。控制崗位： 貸審會(huì)主持人。g1行長(zhǎng)簽署意見行長(zhǎng)接收到信貸管理崗報(bào)送的材料后，審查申報(bào)材料，結(jié)合貸審會(huì)的審批意見簽署自己的意見。d2信貸管理崗填寫審批通知書信貸管理崗根據(jù)審批人或行長(zhǎng)的審批意見填寫授信審批通知書（記錄十五），并報(bào)部門總經(jīng)理審核簽發(fā)。h3授信審查部總經(jīng)理審核簽發(fā)授信審查部總經(jīng)理根據(jù)審批

33、結(jié)果對(duì)信貸管理崗崗填寫的審批通知書進(jìn)行審核，確認(rèn)無(wú)誤后簽發(fā)。a4客戶經(jīng)理是否被批準(zhǔn)客戶經(jīng)理根據(jù)授信申請(qǐng)是否被批準(zhǔn)做處理。a5客戶經(jīng)理授信被批準(zhǔn)若授信申請(qǐng)被批準(zhǔn)，則客戶經(jīng)理通知客戶準(zhǔn)備放款材料，上報(bào)審批，進(jìn)入放款流程。a6客戶經(jīng)理授信未被批準(zhǔn)若授信申請(qǐng)未被批準(zhǔn)，則客戶經(jīng)理通知客戶，返還相關(guān)資料，并說(shuō)明理由。6.3 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)放操作流程 節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)任務(wù)描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1客戶申請(qǐng)客戶接到申請(qǐng)被批準(zhǔn)的通知后，可以申請(qǐng)用信，申請(qǐng)用信時(shí)客戶經(jīng)理要求客戶提交下列材料：(1) 授信額度使用申請(qǐng)書（記錄十六）；(2) 已落實(shí)授信審批要求的證明材料，尤其是保證金入賬證明等；(3) 交易合同；(4) 其

34、它資料請(qǐng)參考授信額度放款材料清單（附錄七）。客戶首次用信需要提交的材料參考授信業(yè)務(wù)放款材料清單（附錄八）。b1客戶經(jīng)理受理審核客戶經(jīng)理接收客戶提交的材料并進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：(1) 申請(qǐng)是否符合授信審批通知書；(2) 材料是否齊全、合規(guī)；(3) 授信審批要求是否全部落實(shí)；(4) 客戶法律名稱、被授權(quán)代表簽名的身份及簽字的合法性。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)16：未按要求完成職責(zé)-未按授信審批內(nèi)容審核客戶提交的資料，未按照要求準(zhǔn)備放款材料。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度。控制目標(biāo)：按照要求辦理信貸業(yè)務(wù)?？刂拼胧喊词谛艑徟ㄖ獣髮徍藯l件。控制崗位：客戶經(jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人。b2客戶經(jīng)

35、理判斷是否符合條件客戶經(jīng)理對(duì)客戶提交的材料進(jìn)行審核后：(1) 若材料符合要求，則準(zhǔn)備放款需要的其它材料，在授信使用審批意見表（記錄十七）上簽字，將材料報(bào)部門負(fù)責(zé)人審核，部門負(fù)責(zé)人審核無(wú)誤在授信使用審批意見表簽字后客戶經(jīng)理將申請(qǐng)材料提交放款中心，若部門負(fù)責(zé)人審核發(fā)現(xiàn)材料不符合要求，則退回客戶經(jīng)理補(bǔ)充完善后重新審核上報(bào)。(2) 若材料不符合要求，則退回客戶進(jìn)行補(bǔ)充完善后重新提交。c2放款審核崗審核放款審核崗接收客戶經(jīng)理提交的材料并進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：(1) 審核用款申請(qǐng)是否符合審批通知書要求；(2) 審核材料是否完整、是否有真實(shí)的交易背景；(3) 參考授信審批通知書，審核放款條件是否全部落

36、實(shí)；(4) 合同文本和法律性文件是否合規(guī)、有效；(5) 在信貸系統(tǒng)中審核相關(guān)信息是否符合要求，是否與紙質(zhì)材料一致。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)17：未能盡職審查，未審查出材料、手續(xù)中存在的問(wèn)題。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職審查。控制措施：嚴(yán)格按審批通知書要求進(jìn)行審查?？刂茘徫唬悍趴顚徍藣?、中心經(jīng)理崗。c3放款審核崗是否符合要求(1) 申請(qǐng)符合要求，則在授信使用審批意見表和授信發(fā)放通知書（記錄十八）上簽字后將材料交中心經(jīng)理崗審核審批，同時(shí)在信貸系統(tǒng)中提交信息至中心經(jīng)理崗。(2) 申請(qǐng)材料或電子信息不符合要求，則退回客戶經(jīng)理崗，并說(shuō)明理由。(3) 若在對(duì)授信審批的理解上與客戶經(jīng)理存

37、在分歧，則與批準(zhǔn)該筆授信申請(qǐng)的審批人進(jìn)行溝通解決。d3中心經(jīng)理審核、審批中心經(jīng)理接收放款審核崗上報(bào)的用款申請(qǐng)材料并對(duì)材料進(jìn)行審核，主要審核以下內(nèi)容：(1) 審核用款申請(qǐng)是否符合審批通知書要求；(2) 審核材料是否完整、是否有真實(shí)的交易背景；(3) 參考授信審批通知書，審核放款條件是否全部落實(shí)。(4) 合同文本和法律性文件是否合規(guī)、有效；(5) 在信貸系統(tǒng)中審核相關(guān)信息是否符合要求，是否與紙質(zhì)材料一致。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)18：未能盡職審查，未審查出材料、手續(xù)中存在的問(wèn)題。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：高度?？刂颇繕?biāo)：盡職審查?？刂拼胧簢?yán)格按審批通知書要求進(jìn)行審查?？刂茘徫唬褐行慕?jīng)理崗。d4

38、中心經(jīng)理崗是否符合要求中心經(jīng)理對(duì)材料進(jìn)行審核后：(1) 若申請(qǐng)符合要求，則在授信使用審批意見表和授信發(fā)放通知書上簽字后將材料交客戶經(jīng)理，通知客戶經(jīng)理憑授信使用審批意見表和授信發(fā)放通知書等資料到辦公室在授信合同上蓋章，同時(shí)在信貸系統(tǒng)中提交信息至放款操作與檔案管理崗。(2) 若申請(qǐng)材料或電子信息不符合要求，則退回客戶經(jīng)理崗，并說(shuō)明理由。(3) 若在對(duì)授信審批的理解上與客戶經(jīng)理存在分歧，則與批準(zhǔn)該筆授信申請(qǐng)的審批人進(jìn)行溝通解決。b3客戶經(jīng)理接收退回的資料客戶經(jīng)理接到放款審核崗或放款中心經(jīng)理崗?fù)嘶氐馁Y料后，根據(jù)上述崗位陳述的退回原因?qū)Σ牧线M(jìn)行處理。b4客戶經(jīng)理判斷是否客戶原因(1) 若因客戶原因被退回

39、，則將材料退回客戶補(bǔ)充、更換或拒絕該筆額度使用申請(qǐng)。(2) 若不是因?yàn)榭蛻粼虮煌嘶?，則客戶經(jīng)理對(duì)材料進(jìn)行補(bǔ)充或更換。b1客戶經(jīng)理合同蓋章對(duì)審核同意放款的，客戶經(jīng)理持簽完字的授信使用審批意見表和授信發(fā)放通知書等資料到辦公室在授信合同上蓋章。e2放款操作與檔案管理崗放款操作放款操作與檔案管理崗在收到客戶經(jīng)理上交的材料后，進(jìn)行如下操作：(1) 審核放款審核崗、中心經(jīng)理崗簽字和授信合同印章，無(wú)誤后將放款信息通過(guò)信貸系統(tǒng)傳遞至賬務(wù)中心。(2) 將質(zhì)押物或抵押物的相關(guān)單證在入庫(kù)憑證登記簿（記錄十九）上登記，雙方簽字后移交至金庫(kù)。(3) 根據(jù)本次額度使用情況登記授信額度臺(tái)帳（記錄二十）。e3放款操作與檔案

40、管理崗歸檔放款操作與檔案管理崗上收客戶經(jīng)理本筆放款業(yè)務(wù)檔案的原件，整理后歸檔保管。f2票據(jù)賬務(wù)處理崗信息錄入票據(jù)賬務(wù)處理崗審核客戶經(jīng)理提交的授信發(fā)放通知書、授信使用審批意見表等資料，無(wú)誤后錄入銀行承兌匯票的信息。g3票據(jù)管理崗復(fù)核、簽章票據(jù)管理崗對(duì)票據(jù)賬務(wù)處理崗錄入的信息進(jìn)行復(fù)核，無(wú)誤后加蓋匯票專用章和名章，并交予客戶。b4客戶經(jīng)理整理資料客戶經(jīng)理整理資料，將授信合同交予客戶，將已簽發(fā)的承兌匯票復(fù)印件交至放款中心放款操作與檔案管理崗。b5客戶經(jīng)理進(jìn)入收信后管理流程客戶經(jīng)理在放款業(yè)務(wù)操作完畢后，根據(jù)授信后管理的要求，對(duì)客戶進(jìn)行授信后管理，進(jìn)入授信后管理流程。6.4 銀行承兌匯票業(yè)務(wù)授信后管理操作

41、流程 節(jié)點(diǎn)崗位任務(wù)任務(wù)描述操作風(fēng)險(xiǎn)提示a1客戶經(jīng)理日常監(jiān)控(1) 客戶經(jīng)理通過(guò)對(duì)授信客戶的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)、相關(guān)授信業(yè)務(wù)及組合的動(dòng)向進(jìn)行跟蹤或監(jiān)控，從而不斷重新評(píng)估影響授信客戶的相關(guān)事宜，以確定對(duì)授信業(yè)務(wù)是否存在風(fēng)險(xiǎn)，并在必要時(shí)采取措施化解風(fēng)險(xiǎn)；(2) 在日常監(jiān)控過(guò)程中，客戶經(jīng)理要判斷授信客戶額度是否需增加或減少，若是增加授信額度，使用“授信調(diào)查分析報(bào)告”轉(zhuǎn)入授信審查審批流程，若需要減少額度，則報(bào)授信審查部審批；(3) 在日常監(jiān)控過(guò)程中，同一客戶檢查以該客戶第一筆授信業(yè)務(wù)出賬日作為檢查周期開始日，在授信業(yè)務(wù)未全部結(jié)清前，檢查周期不因第一筆業(yè)務(wù)結(jié)清而調(diào)整?？蛻艚?jīng)理按授信檢查管理要求的方法開展授信后檢

42、查，日常跟蹤時(shí)，每次電話聯(lián)系企業(yè)人員、發(fā)函、實(shí)地了解企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況等相關(guān)內(nèi)容要進(jìn)行記載；(4) 按照要求填寫授信后常規(guī)檢查表（記錄二十一）。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)19：授信后日常監(jiān)控收集客戶信息及關(guān)聯(lián)信息出現(xiàn)重大遺漏，客戶提供虛假信息。事件類型：客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)。控制目標(biāo)：授信后檢查信息的及時(shí)性、完整性及可靠性?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部。風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)20：未盡職進(jìn)行授信后監(jiān)控-未按標(biāo)準(zhǔn)和流程進(jìn)行授信后監(jiān)控，致使不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn) 。事件類型：執(zhí)行、交割及流程管理事件。風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別：中等風(fēng)險(xiǎn)?？刂颇繕?biāo)：授信后檢查的合規(guī)性?？刂茘徫唬嚎蛻艚?jīng)理、市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)部負(fù)責(zé)人、風(fēng)險(xiǎn)管理部。a

43、2客戶經(jīng)理授信用途監(jiān)控(1) 出賬后7個(gè)工作日內(nèi)，客戶經(jīng)理須對(duì)承兌匯票直接用途跟蹤檢查，包括出帳后的檢查和業(yè)務(wù)存續(xù)期間的授信用途檢查。監(jiān)督檢查實(shí)際用途是否符合授信合同約定用途和方式，填寫授信用途監(jiān)控表（記錄二十二）。(2) 出賬后60日內(nèi)收回針對(duì)交易開出的增值稅發(fā)票。a3客戶經(jīng)理全面檢查客戶經(jīng)理對(duì)授信進(jìn)行全面檢查，主要檢查以下內(nèi)容：(1) 授信主體檢查：主要檢查授信主體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、資信狀況等。(2) 擔(dān)保檢查：主要檢查擔(dān)保人的擔(dān)保能力和擔(dān)保意愿有否重大變化或檢查抵押物價(jià)值是否減值過(guò)多，我行是否失去對(duì)抵押物的控制，抵押物是否被牽涉到權(quán)利糾紛等； (3) 授信啟用后每三個(gè)月，客戶經(jīng)理至少完成一

44、次對(duì)授信人、保證人或抵（質(zhì)）押物的全面檢查，并填寫授信后檢查報(bào)告（記錄二十三）。a4客戶經(jīng)理判斷是否發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)在授信后管理過(guò)程中，客戶經(jīng)理根據(jù)是否發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)進(jìn)行操作：(1) 發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，及時(shí)啟動(dòng)預(yù)警程序，具體操作參見綏陽(yáng)黔北村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程。(2) 未發(fā)現(xiàn)預(yù)警信號(hào)，則繼續(xù)進(jìn)行日常監(jiān)控。(3) 預(yù)警信號(hào)主要包括：1) 信用等級(jí)、貸款風(fēng)險(xiǎn)分類下降；2) 財(cái)務(wù)狀況預(yù)警信號(hào)：不能按要求提供當(dāng)期或充足的財(cái)務(wù)信息，或提供虛假財(cái)務(wù)信息；利潤(rùn)、銷售、利潤(rùn)率、現(xiàn)金流量的持續(xù)下降，存貨大幅增加或減少、對(duì)外部融資的過(guò)度依賴（流動(dòng)比率明顯降低，資產(chǎn)負(fù)債率增加較快，貿(mào)易性負(fù)債增加過(guò)多等）；資產(chǎn)

45、凈值明顯下降，或收入大幅減少；3) 管理人員預(yù)警信號(hào)：公司管理層（包括高級(jí)財(cái)務(wù)管理人員）不履行個(gè)人義務(wù)，可能或已發(fā)生重大人事變動(dòng)，涉及訴訟案件等；或無(wú)故離崗、逃逸、隱匿、被司法機(jī)關(guān)關(guān)押、逮捕等；4) 經(jīng)營(yíng)管理狀況預(yù)警信號(hào)：客戶改制，實(shí)行聯(lián)營(yíng)、改制、合作、分立、資產(chǎn)重組；股本結(jié)構(gòu)重大變化、資本金大幅減少，盲目向非主業(yè)領(lǐng)域迅速擴(kuò)張；頻繁復(fù)雜地進(jìn)行關(guān)聯(lián)交易；行業(yè)性衰退，或地區(qū)經(jīng)濟(jì)環(huán)境狀況惡化；涉及法律糾紛或訴訟；5) 與債權(quán)人關(guān)系預(yù)警信號(hào)：挪用或變相挪用信貸資金；對(duì)銀行及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為、透支過(guò)于頻繁、銀行被動(dòng)展期或借新還舊、拖欠工資、稅金、利息；逃廢銀行債務(wù)；涉及經(jīng)濟(jì)糾紛。6) 擔(dān)保預(yù)

46、警：擔(dān)保人保證能力下降或擔(dān)保物價(jià)值降低過(guò)多，企業(yè)擅自處理抵（質(zhì)）押物或銀行對(duì)抵（質(zhì)）押物失去控制；(4) 其他可能影響我行信貸資產(chǎn)安全的事項(xiàng)。b4風(fēng)險(xiǎn)管理部轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警流程客戶經(jīng)理若發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，則及時(shí)提出防范措施和建議，上報(bào)審批后組織實(shí)施，具體操作參見綏陽(yáng)黔北村鎮(zhèn)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程。a5客戶經(jīng)理五級(jí)分類初分客戶經(jīng)理進(jìn)行五級(jí)分類初分，具體操作見對(duì)公信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程。b5風(fēng)險(xiǎn)管理部轉(zhuǎn)資產(chǎn)質(zhì)量分類流程風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗、資產(chǎn)質(zhì)量管理崗、負(fù)責(zé)人根據(jù)要求對(duì)五級(jí)分類進(jìn)行審核審批，具體操作參見對(duì)公信貸資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)規(guī)程。a1客戶經(jīng)理風(fēng)險(xiǎn)敞口資金回收在授信到期前至少10日，客戶經(jīng)理核對(duì)授信金額，通知授信客戶籌備資金按時(shí)履約，向授信人書面寄發(fā)到期通知書(記錄二十四)a2客戶經(jīng)理是否能按時(shí)收回客戶經(jīng)理判斷風(fēng)險(xiǎn)敞口資金是否能按時(shí)夠收回：(1) 能按時(shí)收回，則由賬務(wù)處理中心付款；(2) 不能按時(shí)收回，則由賬務(wù)處理中心付款，客戶經(jīng)理進(jìn)行五級(jí)分類調(diào)整。d5賬務(wù)處理中心付款授信業(yè)務(wù)到期后，賬務(wù)處理中心接受兌付申請(qǐng)，按時(shí)付款。a1客戶經(jīng)理五級(jí)分類調(diào)整客戶經(jīng)理未能按時(shí)收回敞口部分資金，則按照資產(chǎn)質(zhì)量分類要求對(duì)該筆業(yè)務(wù)的五級(jí)分類進(jìn)行調(diào)整。b1風(fēng)險(xiǎn)管理部五級(jí)分類調(diào)整的審查審批風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理崗、資產(chǎn)質(zhì)量