綠色安全食品流通體系建設(shè)項目可行性研究報告(下)

1、北京錦繡大地綠色安全食品流通體系項目可行性研究報告（下）第5章 綠色安全果蔬流通體系建設(shè)項目建設(shè)將注重生產(chǎn)基地、環(huán)境監(jiān)測、市場運行、科研推廣等各子系統(tǒng)之間的機構(gòu)和聯(lián)系。通過品牌管理和開拓推廣等方式，綜合調(diào)控系統(tǒng)因子、各層次之間的平衡，使其形成一個完整的有機整體。項目系統(tǒng)的運行機制將建立在：以市場效益為導向；以無污染的原產(chǎn)品基地建設(shè)為基礎(chǔ)；環(huán)境監(jiān)測、食品檢測為保證；科研推廣、培訓教育為推廣手段；依靠先進的科學技術(shù)和經(jīng)營管理理念，帶動農(nóng)業(yè)生態(tài)條件的優(yōu)化、耕作技術(shù)的改進，推動農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化進程，逐步實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益和生態(tài)效益的良性循環(huán)。項目將圍繞產(chǎn)品質(zhì)量安全標準化建設(shè)和控制，依靠規(guī)范的技術(shù)和統(tǒng)一的

2、品牌推廣、拓展管理實施。5.1 供應(yīng)鏈管理平臺的構(gòu)建與運營5.1.1 供應(yīng)鏈管理平臺構(gòu)建概述供應(yīng)鏈管理是用系統(tǒng)的觀點對農(nóng)副產(chǎn)品供應(yīng)鏈中物流、信息流進行設(shè)計、規(guī)劃和控制，對成本流進行分解與控制，并使供應(yīng)鏈中各市場主體獲得相應(yīng)的利益的一種農(nóng)副產(chǎn)品流通管理理念。這里的利益，既有市場利潤，也包括社會效益和生態(tài)效益。供應(yīng)鏈管理的目標就是要實現(xiàn)農(nóng)副產(chǎn)品物流中的“7r”（在合適的時間，把合適數(shù)量、合適質(zhì)量、合適品類的產(chǎn)品用合適的方式送到合適的地點、合適的人）。首先要建立現(xiàn)代化的信息管理平臺，利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展把流通中各種信息以最快的速度傳遞到物流中心，從而使中心能夠全面準確的掌握從產(chǎn)地到銷地的所有信息，并且

3、利用信息的反饋及時地引導市場各主體對產(chǎn)品的供應(yīng)、加工、消費、質(zhì)量、價格等做出調(diào)整，包括指導生產(chǎn)者的生產(chǎn)和引導消費者的消費。其次，供應(yīng)鏈管理平臺也是對企業(yè)內(nèi)部資源的優(yōu)化和整合。它通過企業(yè)內(nèi)部的信息高效傳導機制來替代依靠市場的低效傳導機制。由企業(yè)內(nèi)的信息支持部門構(gòu)建企業(yè)內(nèi)的信息傳遞網(wǎng)絡(luò)和信息分析處理系統(tǒng)。企業(yè)的戰(zhàn)略決策部門、各個業(yè)務(wù)運營管理部門通過信息平臺實現(xiàn)質(zhì)量控制、成本控制、財務(wù)結(jié)算、客戶管理、供求信息傳達等各項功能。信息流供應(yīng)鏈管理信息平臺供應(yīng)商的供應(yīng)商供應(yīng)商采購運籌營銷生產(chǎn)研發(fā)財務(wù)客戶客戶的客戶客戶管理質(zhì)量安全控制成本控制管理采購與供應(yīng)管理市場交易管理倉儲加工管理物流配送管理進出口管理逆向

4、物流管理供應(yīng)鏈管理所要整合的蔬菜流通關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程5.1.2供應(yīng)鏈管理平臺中信息系統(tǒng)構(gòu)建本項目主要強調(diào)的是企業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈中的協(xié)同商務(wù)能力，以物流為基礎(chǔ)，物流、信息流、資金流、商務(wù)流四流合一，串起erp、scm、crm、drp等市場信息化應(yīng)用的各個部分。信息系統(tǒng)是旨在增強整個價值鏈競爭優(yōu)勢，采用基于活動管理的技術(shù)來評估市場各種業(yè)務(wù)流程，消除重復(fù)（即不增值）的活動；強調(diào)內(nèi)部協(xié)作和外部協(xié)同；以物流管理為基礎(chǔ)，功能涵蓋erp、crm、scm、drp等市場信息化應(yīng)用，同時支持市場內(nèi)部間的協(xié)同商務(wù)。通過標準化的咨詢、實施和服務(wù)，為市場分階段快速部署行業(yè)化解決方案，在開放、集成的平臺基礎(chǔ)之上，可以靈活地滿足

5、客戶個性的需求及業(yè)務(wù)不斷變化的要求。對于需要管理創(chuàng)新的農(nóng)產(chǎn)品流通業(yè)來說，信息平臺不單是電子交易中心，而是為企業(yè)引進一種先進的管理思想，導入一套成熟的經(jīng)營管理模式、管理方法和手段。信息平臺系統(tǒng)為市場信息化搭建起一個戰(zhàn)略框架，在這個框架指導下，市場可以根據(jù)自身的實際需求迅速構(gòu)筑信息平臺，同時可以靈活、動態(tài)地、有效地管理，并實現(xiàn)電子化的商業(yè)事務(wù)處理的能力，使市場可以持續(xù)保持在it投入上的競爭力，在提供的專業(yè)、貼身的服務(wù)下塑造自己的獨特競爭優(yōu)勢。在這一靈活彈性的框架下，本項目在供應(yīng)市場、消費市場、資北京市場、知識市場等具體應(yīng)用方面解決方案，體現(xiàn)了作業(yè)層、管理層和決策層等不同層次的應(yīng)用，真正實現(xiàn)物流、資

6、金流、信息流、商務(wù)流四流合一。實現(xiàn)了市場的集成管理，使企業(yè)產(chǎn)、供、銷、人、財、物各個環(huán)節(jié)聯(lián)結(jié)成一個緊密銜接的有機整體，同時也為進一步實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)鏈級的協(xié)同商務(wù)提供了保證。整個系統(tǒng)由信息系統(tǒng)和交易系統(tǒng)二部分組成。信息系統(tǒng)主要是為交易系統(tǒng)提供輔助服務(wù)，為農(nóng)產(chǎn)品流通和產(chǎn)品提供全面的信息咨詢和技術(shù)服務(wù)支持，隨著交易規(guī)模的擴大而將提供的農(nóng)副產(chǎn)品安全交易行情指數(shù)發(fā)布；交易系統(tǒng)主要是采用會員制方式為基地、分銷商、物流商和客戶提供在線供貨、在線代理、在線分銷、在線倉儲物流配送和在線采購。首先，為農(nóng)產(chǎn)品基地提供快速進入市場的渠道；為基地提供了高效、便捷、低成本、低風險、高可控性的商務(wù)模式；使基地具備對庫存產(chǎn)品資源的

7、集中管理、合理配備和對物權(quán)的絕對控制和調(diào)度的能力和手段；具備了對產(chǎn)品的價格在應(yīng)對市場變化而擁有統(tǒng)一而有效的調(diào)控手段和能力；具備了借助互聯(lián)網(wǎng)的應(yīng)用而建立起具有無限擴展前景的產(chǎn)品分銷體系的條件；實現(xiàn)了社會庫存產(chǎn)品資源的共享。其次，為分銷商提供了高效、低成本、低風險的銷售商務(wù)模式；實現(xiàn)分銷商零庫存，避免了庫存積壓或沉淀而造成的損失；實現(xiàn)了對龐大的社會庫存產(chǎn)品資源的享用；再次，為消費用戶提供高效、便捷、低成本的采購渠道和手段，節(jié)約人力成本，提高采購效率和采購?fù)该鞫?；最后，為物流配送企業(yè)實現(xiàn)了網(wǎng)上產(chǎn)品配送單接收功能、網(wǎng)上配送單的維護、跟蹤、查詢和處理的管理功能等。加快物流配送企業(yè)業(yè)務(wù)信息傳遞，提升了工作

8、效率和服務(wù)質(zhì)量，為物流配送企業(yè)實施規(guī)模經(jīng)營奠定了良好的基礎(chǔ)。分銷商會員享用龐大的網(wǎng)上庫存資源，在線為社會分散用戶提供產(chǎn)品銷售服務(wù)并可享用網(wǎng)絡(luò)配送服務(wù)。并可為直接用戶提供定單供貨服務(wù)，直接會員用戶可選擇網(wǎng)上分銷服務(wù)商為其在線定單所需產(chǎn)品進行供貨服務(wù)，實現(xiàn)網(wǎng)上采購。 5.1.3信息平臺系統(tǒng)設(shè)計思路及運營管理根據(jù)市場的需求分析情況，考慮市場的現(xiàn)狀和商務(wù)模式的定位和發(fā)展方向，以先進成熟的計算機和通信技術(shù)為主要手段，建立以三層體系為主體的系統(tǒng)構(gòu)架，來構(gòu)市場信息平臺系統(tǒng)。市場信息平臺交易系統(tǒng)通過局域網(wǎng)和互聯(lián)網(wǎng)專用線路完成整個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)管理和通訊。系統(tǒng)采用先進的三層結(jié)構(gòu)體系，將業(yè)務(wù)應(yīng)用邏輯集中到中間層處理，

9、增加了系統(tǒng)的適應(yīng)性、維護性和可靠性。一、營銷供應(yīng)鏈管理解決方案供應(yīng)鏈管理解決方案由三部分組成，即分銷供應(yīng)鏈系統(tǒng)、電子采購管理系統(tǒng)和多元直銷配送管理。（1）分銷供應(yīng)鏈系統(tǒng)：該系統(tǒng)可以實現(xiàn)公司的業(yè)務(wù)部，分公司 / 代表處，物流中心，代理商，分銷商，專賣店，倉庫，銷售代表，售后服務(wù)及其他銷售途徑通過網(wǎng)絡(luò)的有機結(jié)合，同時為包括總部在內(nèi)的各級機構(gòu)提供進銷存管理系統(tǒng)，可以極大提高制造企業(yè)多級銷售渠道的管理水平；同時實現(xiàn)多點的庫存管理，提高多級倉庫高效透明管理能力。（2）多元直銷配送系統(tǒng)：從以客戶為中心的銷售生產(chǎn)模式出發(fā)，專為通過電話或結(jié)合web進行產(chǎn)成品銷售（零售和分銷）的制造業(yè)企業(yè)設(shè)計的、以 cti 為

10、基礎(chǔ)的多元化銷售管理系統(tǒng)。（3）電子采購管理系統(tǒng)：提供企業(yè)采購供應(yīng)系統(tǒng)的商業(yè)運作流程及業(yè)務(wù)規(guī)則， 可以與供應(yīng)商進行快速高效的網(wǎng)上交易。二、信息平臺系統(tǒng)物流配送解決方案系統(tǒng)方面的總體特征是整個系統(tǒng)是基于internet，這樣既方便登錄，又突破了erp類軟件的局域界限，使跨區(qū)域系統(tǒng)管理的成本降低，并為其進一步發(fā)展創(chuàng)造了條件。下面將相關(guān)系統(tǒng)逐個介紹： web系統(tǒng)即信息平臺網(wǎng)站的網(wǎng)頁系統(tǒng)。包括頁面設(shè)計、頁面內(nèi)容維護、客戶登記、客戶提交訂單等多項內(nèi)容?？蛻敉ㄟ^瀏覽頁面，進入信息平臺公司的系統(tǒng)，開展信息平臺業(yè)務(wù)。web系統(tǒng)是信息平臺公司對外的窗口。 訂單系統(tǒng)訂單系統(tǒng)是進行訂單接收、檢查、處理、反饋等業(yè)務(wù)活

11、動的軟件系統(tǒng)。此系統(tǒng)是一個后臺處理系統(tǒng)，它的前面是web系統(tǒng)，后面是庫存管理系統(tǒng)。 倉儲系統(tǒng)倉儲管理系統(tǒng)是對庫存商品進行全面管理的系統(tǒng)。包括商品管理、入庫管理、出庫管理、庫存盤點、條碼管理等部分。 配貨系統(tǒng)配貨系統(tǒng)是對客戶的訂單進行系統(tǒng)處理，是介于訂單系統(tǒng)和庫存系統(tǒng)之間的一個處理系統(tǒng)。系統(tǒng)根據(jù)客戶訂單的情況進行相應(yīng)的處理，然后對每一種處理結(jié)果相應(yīng)的傳遞。 運輸系統(tǒng)運輸系統(tǒng)是配貨系統(tǒng)的后續(xù)，是對運輸相關(guān)業(yè)務(wù)進行處理的系統(tǒng)。包括運輸安排、車輛調(diào)度、運輸方式比較分析、運輸結(jié)算等內(nèi)容。 追蹤系統(tǒng)追蹤系統(tǒng)是一個全程追蹤系統(tǒng)，對客戶從提交訂單到客戶收到貨的每一個環(huán)節(jié)，系統(tǒng)都進行了相應(yīng)的記錄，而且客戶可以通

12、過internet進行登錄查詢。 第三方系統(tǒng)第三方系統(tǒng)是指第三方配送公司或第三方物流公司的系統(tǒng)，由于部分物流業(yè)務(wù)需要由物流公司處理，所以與合作方的系統(tǒng)進行連接實現(xiàn)資源共享是必須的。三、物流配送流程管理流程是根據(jù)實際業(yè)務(wù)過程進行了策劃，將整個業(yè)務(wù)過程分解成若干子流程，現(xiàn)在分別描述如下： 提交訂單首先需要注冊成為公司會員，客戶通過web系統(tǒng)提交訂單，然后依據(jù)系統(tǒng)中設(shè)定的流程逐步確認訂購的品種、數(shù)量、付款方式、運輸方式、無貨處理方式等項目，提交訂單成功以后，系統(tǒng)會自動生成一個流水訂單號碼，同時通過公司的服務(wù)器向客戶發(fā)送一封電子信件確認訂單提交成功。 訂單處理通過訂單系統(tǒng)進行訂單處理。首先是從web系

13、統(tǒng)中將訂單接收完成，然后對客戶提交的訂單進行逐項檢查，如果有問題，需要與客戶聯(lián)系進行修正，檢查完畢后需要進行復(fù)核，確認無誤后將訂單投入自動配貨系統(tǒng)。 配貨處理通過自動配貨系統(tǒng)完成配貨處理。訂單進入配貨系統(tǒng)以后，根據(jù)庫存情況對貨物進行自動分配。如果遇到庫存無貨的情況，根據(jù)客戶的要求，如果可以等候的，系統(tǒng)會自動生成一份采購申請單，并由系統(tǒng)在采購部門自動打印，然后由采購部門與廠家聯(lián)系，在規(guī)定的時間內(nèi)完成線上或線下采購；如果客戶不想等候，取消訂單并通過電子郵件通知客戶。 庫房管理通過進銷存系統(tǒng)實現(xiàn)庫房管理，包括以下幾個程序：- 貨物入庫：對于廠家的到貨，根據(jù)驗收標準進行相應(yīng)檢查，辦理實物和帳面的入庫手

14、續(xù)，進行條形碼制作和序列號登記等管理；- 貨物出庫：根據(jù)系統(tǒng)配貨成功訂單的貨架號，進行實物配貨，完成以后需要經(jīng)過系統(tǒng)核對，核對是通過條碼掃描實現(xiàn)的，同時進行響應(yīng)的序列號處理，最后進行點擊確認完成出庫；- 庫存管理：根據(jù)入庫時間進行庫存商品的庫齡分析和先進先出控制；根據(jù)序列號進行庫存盤點；根據(jù)商品有效期進行庫存商品預(yù)警報告等。 運輸安排根據(jù)運輸系統(tǒng)實現(xiàn)對運輸方式進行選擇和安排。系統(tǒng)中對每一種運輸方式的運輸費用和運輸時間進行存儲，如果輸入運輸?shù)牡攸c，系統(tǒng)會調(diào)出每一種運輸方式的費用和時間，最后由運輸人員決定采用的運輸方式。 全程跟蹤從客戶提交訂單-訂單確認-財務(wù)確認-訂單處理-庫房配貨-客戶收貨等各

15、個環(huán)節(jié)，系統(tǒng)會記錄操作時間并進行自動計算，可以調(diào)出進行運作分析，同時系統(tǒng)對每一段的處理時間進行標準化，如果超過標準化時間，系統(tǒng)會自動通過報警系統(tǒng)發(fā)送電子郵件給相關(guān)人員。 第三方管理目前是通過系統(tǒng)方面的互聯(lián)和相應(yīng)的管理體系實現(xiàn)對第三方運輸公司的監(jiān)控和管理。為了物流聯(lián)盟成員的物流現(xiàn)代化的實現(xiàn)和聯(lián)盟的鞏固發(fā)展，實現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)互聯(lián)是最佳的選擇；同時為加強對合作伙伴的管理力度和提高合作伙伴的自身管理層次，制定完整的選擇、評估、跟進審核等嚴格的管理體系。四、平臺信息系統(tǒng)構(gòu)建成本投資核算l 網(wǎng)絡(luò)平臺 單位：萬元表5-1信息系統(tǒng)設(shè)備配置表序號系統(tǒng)子項硬/軟件內(nèi)容數(shù)量估價（萬元）一財務(wù)結(jié)算系統(tǒng)硬件jbm小型機2240

16、apc20kva8小時 ups120聯(lián)想客戶機及外設(shè)2530其它軟件sql server 2000數(shù)據(jù)庫240財務(wù)結(jié)算系統(tǒng)120其它二電子監(jiān)控系統(tǒng)硬件攝像機、硬盤錄像機及配套設(shè)施16布線、安裝、調(diào)試13其它三綜合管理系統(tǒng)硬件ibm服務(wù)器220客戶機3035掃描儀20.6傳真機20.4激光打印機25四信息基礎(chǔ)平臺軟件硬件其它sql server 2000數(shù)據(jù)庫240綜合管理系統(tǒng)其它網(wǎng)絡(luò)中心1200防火墻130軟件軟件其它網(wǎng)絡(luò)管理及安全170其它五六七八數(shù)據(jù)交換遠程可視交易系統(tǒng)信息采集與發(fā)布系統(tǒng)客戶關(guān)系管理系統(tǒng)軟件及其它數(shù)據(jù)交換軟件130防火十農(nóng)產(chǎn)品安全監(jiān)測管理農(nóng)產(chǎn)品標準

17、化管理系統(tǒng)1501120十一價格管理和拍賣系統(tǒng)1300十二倉儲及物流配送管理系統(tǒng)1150合計902131其中：需購置設(shè)備22臺，價值353萬元。5.2 構(gòu)建綠色安全果蔬標準體系標準是人們對科學、技術(shù)和經(jīng)濟領(lǐng)域中重復(fù)出現(xiàn)的食物和概念，結(jié)合生產(chǎn)實踐，經(jīng)過論證、優(yōu)化，由有關(guān)各方充分協(xié)調(diào)后衛(wèi)各方共同遵守的技術(shù)性文件。標準來自于生產(chǎn)，反過來又為發(fā)展生產(chǎn)服務(wù)。建立綠色安全果蔬的企業(yè)標準，是發(fā)展綠色安全果蔬的基礎(chǔ)和依據(jù)。同時，企業(yè)標準的建立和綠色安全果蔬事業(yè)的發(fā)展，也將帶動企業(yè)標準向行業(yè)標準、地方標準乃至國家標準升級；在這一過程中，企業(yè)也將在綠色安全果蔬行業(yè)取得更強的市場力。綠色安全果蔬標準以全程質(zhì)量控制為

18、核心，有以下六個部分構(gòu)成。（1）綠色安全果蔬產(chǎn)地的環(huán)境標準其目的有二，一是強調(diào)綠色安全果蔬必須產(chǎn)自于良好的生態(tài)環(huán)境地域，以保證綠色安全果蔬最終產(chǎn)品的無污染、安全性；二是促進綠色安全果蔬產(chǎn)地環(huán)境的保護和改善。（2）綠色安全果蔬生產(chǎn)技術(shù)標準，包括綠色安全果蔬生產(chǎn)資料使用準則、綠色安全果蔬生產(chǎn)操作規(guī)程。這是標準體系的核心內(nèi)容。其中，綠色安全生產(chǎn)資料標準體系由農(nóng)藥、肥料、食品添加劑、飼料添加劑等。而綠色安全果蔬生產(chǎn)操作規(guī)程是以上述準則為依據(jù)，按照果蔬品種的不同和不同農(nóng)業(yè)區(qū)域的生產(chǎn)特性分別制定。（3）綠色安全果蔬產(chǎn)品標準，這是衡量最終產(chǎn)品的指標尺度。要反映綠色安全果蔬生產(chǎn)、管理和質(zhì)量控制的先進水平，突出

19、綠色安全果蔬產(chǎn)品無污染、安全的衛(wèi)生品質(zhì)。（4）綠色食品包裝標準，包括包裝材料選用的范圍、種類、包裝上的標示內(nèi)容等，從而防止最終產(chǎn)品遭受污染，也防止過渡包裝造成的資源浪費。（5）綠色安全果蔬儲藏、運輸標準，對食品的儲運條件、方法、時間做出規(guī)定，以保證食品在儲運過程中不遭受污染、不改變品質(zhì)，并有利于環(huán)保節(jié)能。（6）其它相關(guān)標準，包括推薦肥料標準、推薦農(nóng)藥標準、生產(chǎn)基地標準等等。此類標準，不是質(zhì)量控制的必須標準，而是一項促進質(zhì)量控制管理工作的輔助性標準。以上標準體系的構(gòu)建對于綠色安全果蔬產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后全過程質(zhì)量安全控制技術(shù)和指標作了明確的規(guī)定，既保證了綠色安全果蔬產(chǎn)品無污染、安全、優(yōu)質(zhì)、營養(yǎng)的品質(zhì)

20、，又保護了產(chǎn)地環(huán)境，并使資源得到了合理利用，以實現(xiàn)綠色安全果蔬的可持續(xù)發(fā)展，從而構(gòu)成了一個完整的、科學的標準體系。5.3 綠色安全果蔬基地認證與供應(yīng)體系建設(shè)建立綠色安全果蔬產(chǎn)地，必須對產(chǎn)地的生態(tài)環(huán)境進行調(diào)查研究，以便做出判斷，但更重要的是進行采樣分析。而判斷產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量的好壞，必須取得代表環(huán)境質(zhì)量的各種數(shù)據(jù)，既需要得到各種污染因素在一定范圍內(nèi)的時空分布數(shù)據(jù)，這樣才能對環(huán)境質(zhì)量做出確切的評價。環(huán)境監(jiān)控就是用科學方法動態(tài)監(jiān)測和控制代表環(huán)境質(zhì)量及發(fā)展變化趨勢的各種數(shù)據(jù)的全過程。從環(huán)境監(jiān)控的過程來講，環(huán)境監(jiān)控應(yīng)包括現(xiàn)場調(diào)查優(yōu)化布點樣品采集運送保存分析測試數(shù)據(jù)處理綜合評價等一系列過程。從監(jiān)控的對象和結(jié)果

21、的角度來看，凡是代表（反映）環(huán)境質(zhì)量變化的各種數(shù)據(jù)，凡是對然與環(huán)境有影響的各種人為的環(huán)境因素，凡是對環(huán)境造成污染危害的各種成分均為環(huán)境監(jiān)測的內(nèi)容。綠色安全果蔬產(chǎn)地環(huán)境監(jiān)測的對象包括大氣、土壤和水。果蔬的產(chǎn)地采購將在合格的認證基地內(nèi)進行，采取合約式收購，努力實現(xiàn)與農(nóng)戶的“風險共擔、利益共享”，確立公平合理的交易秩序。采購與供應(yīng)體系建設(shè)需要加大對現(xiàn)有檢測中心的設(shè)備費用和人員成本投入，并將部分資金用于農(nóng)戶的技術(shù)培訓和采購經(jīng)營管理方面。本部分投資成本核算并入質(zhì)量安全控制體系建設(shè)之中。綠色安全果蔬產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀評價工序圖區(qū)域環(huán)境質(zhì)量狀況考察及環(huán)境本地特征調(diào)查環(huán)境質(zhì)量調(diào)查監(jiān)測調(diào)查資料及監(jiān)測數(shù)據(jù)的分析、整

22、理選定評價參數(shù)、評價的環(huán)境標準和加權(quán)系數(shù)建立評價的數(shù)學模式和進行評價給定區(qū)域環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀評價結(jié)論劃分環(huán)境質(zhì)量等級提出保護與改善環(huán)境的建議圖5-1 綠色食品產(chǎn)地環(huán)境質(zhì)量現(xiàn)狀評價工序圖5.4 綠色安全果蔬生產(chǎn)環(huán)節(jié)質(zhì)量控制綠色安全果蔬生產(chǎn)要嚴格按照綠色安全果蔬標準體系，實行全過程質(zhì)量安全控制。所謂的“全過程”是指“從土地到餐桌”，即“產(chǎn)地環(huán)境、種植、加工、儲運、銷售、食用”全過程的各個環(huán)節(jié)都要從管理及加工的技術(shù)措施等方面嚴格地控制和防止污染，并將技術(shù)和管理措施落地到每個環(huán)節(jié)、每個產(chǎn)品和每個員工。為了確保全過程質(zhì)量安全控制，綠色安全果蔬生產(chǎn)應(yīng)設(shè)立專門管理機構(gòu)或?qū)ｉT管理人員，負責綠色安全果蔬生產(chǎn)的規(guī)劃和

23、計劃的制定，生產(chǎn)操作規(guī)程的制定、指導、落實和檢查；生產(chǎn)資料（包括種子、種苗、肥料、農(nóng)藥、加工原料等）應(yīng)統(tǒng)一管理、供應(yīng)，保證符合綠色安全果蔬標準體系要求；產(chǎn)品收購、貯運及銷售有組織并有防止污染、防止與非綠色安全果蔬混雜的措施；綠色安全果蔬生產(chǎn)過程都應(yīng)建立檔案記錄，可供生產(chǎn)逆向追蹤監(jiān)控和總結(jié)經(jīng)驗。在落實全過程質(zhì)量安全控制措施中，必須十分注意對從事綠色安全果蔬生產(chǎn)人員的培訓，提高其認識，加強責任感，并且通過培訓和生產(chǎn)實踐，不斷提供生產(chǎn)者科學文化素質(zhì)。5.5 綠色安全果蔬展示交易中心建設(shè)展示交易中心是綠色安全果蔬檢測、包裝、倉儲、配送及生產(chǎn)組織管理的整體流程經(jīng)營模式及成果的綜合反映和對外宣傳、營銷、推

24、廣綠色安全蔬菜和碩果的窗口。中心實行pb戰(zhàn)略，即自有品牌（private brand）戰(zhàn)略。通過展示中心策劃開發(fā)并貼有本公司特定商標的商品，推行品牌服務(wù)。實行pb戰(zhàn)略有三大優(yōu)勢：一是流通環(huán)節(jié)減少，流通成本也因此降低，一般pb商品的定價要比生產(chǎn)廠商的同類產(chǎn)品降低10%-20%；二是構(gòu)造了流通企業(yè)主導下的生產(chǎn)體制，拉近了消費者和廠商的距離，能適時、適量、適需地提供消費者需要的商品；三是有助于提高企業(yè)的知名度，增加無形資產(chǎn)，提高競爭力，包括與供應(yīng)商競爭的能力。一、 展示交易的形式展示交易中心具體分為實物展示與網(wǎng)上展示兩部分。展示交易大廳設(shè)有經(jīng)過培訓的講解員，通過專業(yè)講解，使消費者了解有機食品、綠色食

25、品、安全無公害食品等方面的知識，認識到農(nóng)副產(chǎn)品安全管理的重要性，提高自我保護的能力，以及培育消費者通過綠色安全農(nóng)副產(chǎn)品物流系統(tǒng)購買農(nóng)副產(chǎn)品的消費傾向和意識。展示交易中心（pb戰(zhàn)略）網(wǎng)上展示實物展示自主購物倉儲式消費者圖5-2 綠色安全果蔬展示交易系統(tǒng)示意圖1. 實物展示和交易將各種綠色安全蔬菜和水果進行現(xiàn)場展示、交易。2. 網(wǎng)上展示和交易通過網(wǎng)絡(luò)將實物展示功能的充分放大。二、 展示交易中心的業(yè)務(wù)功能和運營模式1. 遠程展示交易中心一方面在交易中心設(shè)立展位，收取展位租金，提供給全國各省、市、縣駐京、農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、廠家、基地產(chǎn)品展示、直銷、網(wǎng)絡(luò)虛擬中心等所用，從而形成一個“永不閉幕”的展銷中心；另

26、一方面，提供網(wǎng)上遠程交易、財務(wù)結(jié)算、檢測等交易服務(wù)，可按成交金額收入交易服務(wù)費。其構(gòu)成包括：增值服務(wù)：由于信息系統(tǒng)的建立，通過對人、財、物的集約化管理，市場可提高管理效益，實現(xiàn)管理的規(guī)范化，降低管理成本，為商戶提供大量供求信息和新型交易方式，降低交易成本和風險，縮短交易周期和資金回收期，使其最大限度獲取利潤，提升市場的知名度、信譽度，為市場招商和奠定基礎(chǔ)。年會員費收入：加盟為批發(fā)市場會員，可享受批發(fā)市場提供的電子結(jié)算、網(wǎng)上發(fā)布供求信息等服務(wù)。市場根據(jù)會員的級別不同收取一定的服務(wù)費。專有信息費用收入：為全國各地農(nóng)副產(chǎn)品運營商提供有償?shù)男畔⒎?wù)。市場專題研究服務(wù)收入：市場可以根據(jù)電子結(jié)算、價格分析

27、系統(tǒng)得來的數(shù)據(jù)為產(chǎn)地市場提供種養(yǎng)指導。信息服務(wù)收入：客戶可以通過手機短信，電話語音系統(tǒng)了解市場價格動態(tài)，市場可以和電信合作分成。交易傭金的收入：從市場每筆交易中扣出交易費用。運輸代理分成、互聯(lián)網(wǎng)接入代理分成、廣告調(diào)查服務(wù)收入、資信調(diào)查服務(wù)收入等。在上述收入來源中，市場前近期主要是會員費收入、交易傭金收入、廣告費收入、檢測費，長遠來看可取得運輸代理分成、保險代理分成、電信服務(wù)分成、互聯(lián)網(wǎng)接入代理分成等。2. 倉儲式展示批發(fā)中心進行大宗集團式批發(fā)展示業(yè)務(wù)。根據(jù)前文對北京食品團購消費狀況的調(diào)查分析，以機關(guān)團體學校、餐飲企業(yè)和農(nóng)貿(mào)市場二級批發(fā)商為代表的團體消費已經(jīng)占到當前批發(fā)市場銷量的64.2%，同時

28、占郊區(qū)配送業(yè)務(wù)和加工企業(yè)銷量的比重也不斷增加。但從總體來看，其發(fā)展水平仍然較低，因而倉儲式展示批發(fā)中心的定位將適應(yīng)當前團購消費者的消費水平和心理、消費狀況和消費特點，推出團購服務(wù)。同時，與大型商場、超市合作，推出一系列頗受其他消費者歡迎的便民服務(wù)。倉儲式展示批發(fā)中心實行會員制。把一些收入較高、消費量較大但同時對讓利銷售比較敏感的團購、其他消費者納為自己的會員，并對其大量消費實行獎勵，從而成為自己固定的消費群體。實行會員制也便于進行市場分析，確定消費趨向，以便制定出各種營銷策略。3. 自主購物展示中心隨著消費時尚的個性化發(fā)展，消費者購物的自主心理日益增強，對導購人員的依賴性減弱。而自主購物適合團

29、購、消費者的消費心理，因而，推廣自主購物展示中心，不僅會迎合購物時尚，也會將綠色安全農(nóng)副產(chǎn)品的流通推廣到終端消費者，提高自有品牌在社會上的知名度和感召力。5.6 安全農(nóng)副產(chǎn)品加工、包裝和貯藏業(yè)務(wù)管理綠色安全果蔬的加工、包裝和貯藏業(yè)務(wù)可以通過外包、購買專利等各種方式來實現(xiàn)，原則上要堅持對產(chǎn)品安全質(zhì)量的嚴格控制。5.6.1 綠色安全果蔬加工綠色安全果蔬作為食品的一個特殊類別，對產(chǎn)品質(zhì)量有著特別要求：即安全、優(yōu)質(zhì)、營養(yǎng)、無污染。生產(chǎn)加工方式則必須遵循有機生產(chǎn)方式，走到節(jié)約能源、持續(xù)發(fā)展、清潔生產(chǎn)。因此，綠色安全果蔬加工時必須盡量節(jié)約能源，是物質(zhì)循環(huán)利用；保持食物本身營養(yǎng)；在加工中保證食品不受到任何污

30、染；不對環(huán)境和人產(chǎn)生任何污染與危害。在加工過程中，要注重和把握以下原則：1、綠色安全果蔬加工應(yīng)遵循可持續(xù)發(fā)展原則，節(jié)約能源、綜合利用原料；2、綠色安全果蔬加工應(yīng)能保存食品的天然營養(yǎng)特性。因此，必須采取一系列特殊加工工藝，防止或盡量減少加工營養(yǎng)物質(zhì)的流失、氧化、降解，最大限度的保留其營養(yǎng)價值；3、加工過程中嚴格控制可能的污染源食品加工過程中，原料的污染、不良的衛(wèi)生狀況、有害的洗滌液、添加劑的使用、機械設(shè)備材料污染、生產(chǎn)人員操作不當?shù)榷伎捎性斐勺罱K產(chǎn)品的污染。因此，對于加工的每一個環(huán)節(jié)、步驟都必須嚴格控制，防止加工中食品的二次污染。4、加工中不對環(huán)境造成污染與危害綠色安全果蔬加工企業(yè)在生產(chǎn)中須考慮

31、對環(huán)境的影響，應(yīng)避免對環(huán)境的影響，應(yīng)避免對環(huán)境造成污染。食品加工廠要遠離居民區(qū)并有“三廢”凈化處理裝置。5.6.2 綠色安全果蔬包裝綠色安全果蔬的包裝除滿足食品包裝的基本要求外，還要著重處理注重以下問題：1、包裝材料的選擇：根據(jù)產(chǎn)品的特點，選擇相應(yīng)的包裝材料，綠色安全果蔬對包裝材料的要求包括安全性、可降解性、可重復(fù)利用性；2、包裝技術(shù)的選擇方面，要求包裝環(huán)境條件良好且衛(wèi)生安全、包裝設(shè)備性能安全良好而不能對產(chǎn)品質(zhì)量有影響；包裝過程不對人員身體健康有害且不對環(huán)境造成污染。需要特別強調(diào)的是綠色安全果蔬包裝標簽的設(shè)計和使用，要實現(xiàn)：a.引導、指導消費者選購食品；b.保護消費者的利益和健康；c.維護企業(yè)

32、的合法權(quán)益；d.充分展示綠色安全概念，促進銷售。5.6.3 綠色安全果蔬的產(chǎn)品貯藏和保鮮技術(shù)應(yīng)用綠色安全果蔬的貯藏，是根據(jù)各類食品的貯藏性能和各種貯藏技術(shù)的機理、生產(chǎn)可行性和衛(wèi)生安全性、食品在貯藏中的質(zhì)量變化及影響質(zhì)量變化的諸因素和控制措施，依據(jù)貯藏原理和食品貯藏性能，選擇適當?shù)馁A藏方法和較好的貯藏技術(shù)的過程。在貯藏期內(nèi)，要通過科學的管理，最大限度地保持食品的原有品質(zhì)，不帶來二次污染，降低損耗，節(jié)省費用，促進食品流通，更好的滿足人們對綠色安全食品的需求。要遵循以下原則：1）貯藏環(huán)境必須潔凈衛(wèi)生，不能對產(chǎn)品引入污染；2）選擇的貯藏方法不能使食品品質(zhì)發(fā)生變化、引入污染。如化學貯藏方法中選用的化學制

33、劑要符合項目的食品添加劑使用準則。3）在貯藏中，綠色安全果蔬產(chǎn)品必須與不合格的產(chǎn)品嚴格分開貯藏；4）不同等級的產(chǎn)品分開貯藏5.6.4 常用的貯藏技術(shù)1、食品低溫貯藏低溫貯藏是指低于常溫15以下環(huán)境中貯藏食品的方法。通過延緩微生物的繁殖活動，抑制酶的活性和減弱食品的理化變化，因而在貯藏期內(nèi)能夠較好的保持食品原有的新鮮度、風味品質(zhì)和營養(yǎng)價值。根據(jù)食品種類、特性和貯藏期限的不同，可將低溫貯藏溫度劃分為四類：冷卻食品貯藏即冷藏、冷凍食品貯藏即凍結(jié)貯藏、半凍結(jié)食品貯藏即微凍食品貯藏和將溫度控制在0+1冷涼食品貯藏。2、食品氣調(diào)貯藏氣調(diào)貯藏是一種通過調(diào)節(jié)和控制環(huán)境氣體成分的貯藏方法，其基本原理是在適宜的溫

34、度下，改變貯藏庫或包裝中正?？諝獾慕M成，降低氧氣含量，增加二氧化碳含量，以減弱鮮活食品的呼吸強度，抑制微生物的生長繁殖和食品種化學成分的變化，從而達到延長貯藏期和提高貯藏效果的目的，主要用于果蔬的貯藏。3、食品輻射貯藏輻射貯藏是利用射線輻射食品，能夠滅菌、殺蟲，抑制鮮活食品的生命活動，達到防霉、防腐、延長食品貯藏壽命的目的。4、食品化學貯藏食品化學貯藏是指在生產(chǎn)和貯藏過程中，添加某種對人體無害的化學物質(zhì)，增強食品的貯藏性能和保持食品品質(zhì)的方法。按化學貯藏劑的貯藏原理不同，可分為三類：防腐劑、殺菌劑和抗氧化劑?；瘜W貯藏的衛(wèi)生安全是人們最為關(guān)注的問題，因此，生產(chǎn)和選用化學貯藏劑時，首先必須符合綠色

35、安全食品添加劑標準。5、食品干燥貯藏食品經(jīng)干燥脫水后，不易腐敗變質(zhì)，延長了貯藏期，而且由于體積與重量的顯著減少，而便于運輸。6、食品腌漬和煙熏貯藏食品腌漬主要是利用食鹽或食糖溶液產(chǎn)生的高滲透壓和低水分活度，或通過微生物的正常發(fā)酵，降低環(huán)境的ph值，以抑制有害微生物的的活動，增進貯藏性能。食品腌熏貯藏是在腌制的基礎(chǔ)上利用木料不完全燃燒所產(chǎn)生的煙氣熏制食品的方法，獲得食品的特殊風味，延長貯藏壽命。7、食品密封加熱貯藏主要是用于罐頭食品，通過食品密封容器包裝，并經(jīng)高溫處理，即殺死食品中的微生物，又破壞酶的活性，產(chǎn)品貯藏又能防止微生物的再污染，從而可達到長期貯藏的目的。倉儲區(qū)的建設(shè)隨市場交易量的增長要

36、不斷擴大，而且隨著交易品種的增多，倉庫需要進行自動化改造，以達到不斷進出庫和現(xiàn)代化配送的要求。倉儲區(qū)建設(shè)將占用土地面積50畝，按照10萬元/畝年租賃費用計算土地費用，每年租賃費用合計500萬元。將建成總建筑面積10000平方米倉儲、粗加工包裝車間，總建筑面積2000平方米氣調(diào)保鮮庫和3000平方米濕冷保鮮庫。另需深加工區(qū)設(shè)施建設(shè)5000平方米，配貨區(qū)設(shè)施建設(shè)5000平方米。作為配套，建設(shè)建筑面積3000平米的綜合辦公展示交易中心及建筑面積為2000平方米的質(zhì)量控制與信息中心，另外道路、停車場及綠化帶占地10000平方米。加工區(qū)根據(jù)客戶要求，可進行凈菜、半成品、配菜的粗加工；深加工區(qū)通過對蔬菜、

37、果品的深加工，增加產(chǎn)品附加價值。針對退貨，可以進行“過期”農(nóng)副產(chǎn)品深加工技術(shù)的研發(fā)和應(yīng)用，從而降低退貨成本和自然損耗。5.7 電子統(tǒng)一結(jié)算系統(tǒng)建立科學、嚴謹?shù)碾娮咏y(tǒng)一結(jié)算和交易方式，為信息發(fā)布提供準確及時的交易信息和供求信息。電子結(jié)算系統(tǒng)以本地ic卡交易為主，異地網(wǎng)上交易為輔。主要功能包括： 帳戶管理（ic卡管理）：包括開戶、掛失、銷戶、重新分配密碼等功能。 帳戶信息處理：提供持卡企業(yè)進行查詢交易情況、余額、自動交納管理費等功能。 交易模塊（ic卡）：全部交易均使用ic卡進行。市場中每筆交易的買賣雙方信息、交易額、單價、交易數(shù)量、計量單位、產(chǎn)地等信息必須記錄在結(jié)算系統(tǒng)中，并要在相關(guān)進場商家的i

38、c卡中進行記錄。 使用者管理：包括操作員、交易員、領(lǐng)導等人員的身份和權(quán)限管理。 領(lǐng)導查詢：當日交易情況監(jiān)視、以往營業(yè)數(shù)據(jù)查詢，按交易員查詢，按排行查詢，貨品平均價值查詢等。5.8 綠色安全果蔬城市配送體系經(jīng)營與管理正常年份，項目預(yù)計年配送總量為11萬噸，因所需品種不一，客戶需求各異，這里按平均每輛冷藏車配貨量3噸計算，每年每車出勤340天，25天用于維修保養(yǎng)。所需車輛數(shù)目為110000/340/3100。所需費用2,000萬元。可按照配送業(yè)務(wù)的實施進度，在建設(shè)期購買30輛、運營期根據(jù)業(yè)務(wù)狀況分別購置其余70輛。5.9 綠色安全果蔬質(zhì)量安全控制體系建設(shè)在果蔬成交額和成交量不斷擴大的情況下，要實現(xiàn)

39、全過程的質(zhì)量安全管理，必須要對現(xiàn)有的檢測中心進行擴容改造，提升檢測效率和檢測規(guī)模。對此，需要對檢測中心增加投資800萬元，主要用于新增檢測設(shè)備，重塑檢測流程。5.10 綠色安全果蔬進出口貿(mào)易管理體系將用于統(tǒng)一管理項目中農(nóng)副產(chǎn)品的進出口貿(mào)易，主要成本費用來自于人員工資等經(jīng)營管理費用。5.11 支持與配套服務(wù)體系的建設(shè)各項配套服務(wù)體系及構(gòu)成部門是項目建設(shè)中必不可少的，在成本費用方面，主要來自于日常經(jīng)營管理費用。5.12 人員需求根據(jù)精簡、高效、統(tǒng)一的原則，力求工作人員少而精。本項目人員編制共1000人，全部由社會公開招聘。其中：企業(yè)管理人員13名，技術(shù)人員10人，檢驗人員共30人，展示交易中心工作

40、人員10人，倉儲區(qū)工作人員30人，物流配送人員100人，其它輔助工作人員40人。具體人員編制詳見表。表 工作人員編制表序號部 門 名 稱人數(shù)工資定額（萬元）1高層管理人員3152中層管理人員10302技術(shù)人員10303檢驗人員20604展示交易中心工作人員10105倉儲區(qū)工作人員30306物流配送1001007其它輔助人員20208合計203295項目年人員工資定額為295萬元，按照應(yīng)計工資額的14%和1.5%分別計取職工福利費和職工教育經(jīng)費分別為41萬元和4.4萬元，年工資福利費總額為340.4萬元。項目建設(shè)期內(nèi)，開始人員招聘及人員的在職培訓工作，包括對技術(shù)人員的信息管理培訓、倉儲區(qū)管理人員

41、的智能化倉儲管理培訓和檢驗人員的質(zhì)量控制培訓，培訓次數(shù)按照5次計算，按照平均每人每次培訓費用800元計算，合計16萬元。第6章 財務(wù)分析6.1 投資估算本項目是對農(nóng)副產(chǎn)品從“地頭到餐桌”的嚴格的全程質(zhì)量安全控制基礎(chǔ)上，進行倉儲、檢測、信息平臺等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和完善，通過所構(gòu)建的供應(yīng)鏈管理平臺的運營管理，實現(xiàn)“綠色市場、安全食品、高效物流”的經(jīng)營目標，同時在規(guī)模經(jīng)濟效應(yīng)的支撐下形成綠色安全蔬菜和果品的錦繡大地社會價格指數(shù)和綠色安全指數(shù)，起到規(guī)范和引導農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和社會消費的作用。本項目投資估算為項目的設(shè)施建造費、設(shè)備費及室外工程費及流動資金需求。6.1.1. 編制依據(jù)6.1.1.1 建設(shè)項目經(jīng)濟評價方

42、法與參數(shù)（第二版）（計投資（1993）530號）6.1.1.2 投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南6.1.1.3 實用建筑工程估算手冊6.1.1.4 北京市城鄉(xiāng)建設(shè)委員會1997年編制的北京市建設(shè)工程費用。6.1.2. 編制說明6.1.2.1 建設(shè)安裝工程費建筑工程主要包括倉儲區(qū)、加工區(qū)和配送區(qū)及辦公后勤等附屬設(shè)施、公用工程、室外工程、設(shè)備及物流配送等項目。6.1.2.2 其他工程費用l 前期工程咨詢費：根據(jù)國家發(fā)展計劃委員會計價格19991283號國家計委關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目前期工作咨詢收費暫行規(guī)定的通知規(guī)定計算，計60萬元。l 工程項目勘察費、設(shè)計費：按照國家計委發(fā)布工程勘察設(shè)計收費標準（2002年修訂

43、本）規(guī)定計取，即100萬元。l 工程監(jiān)理費：按照北京市工程建設(shè)監(jiān)理費收費標準實施辦法的規(guī)定計取，計40萬元。l 城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費：根據(jù)京計投資字20021792號，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)費按100元/m2，共計770萬元。l 辦公及生活家具購置費、職工培訓費及建設(shè)期內(nèi)人員工資參照同類工程項目計取，合計870萬元。6.1.2.3 預(yù)備費根據(jù)國家計委（1999）1340號文件規(guī)定，自1999年10月份起，編制和審核項目造價時，漲價預(yù)備費按零計算。因此本項目不計取漲價預(yù)備費，只考慮基本預(yù)備費，按投資額6%左右計取。6.1.2.4 流動資金本項目采取詳細估算法計算流動資金需要量，正常年為1258萬元。6.

44、1.3. 總投資估算根據(jù)本項目建設(shè)內(nèi)容，對建安費、其他工程費用、預(yù)備費、流動資金等進行了投資估算。經(jīng)測算，本項目總投資31303萬元，其中靜態(tài)投資30044萬元，流動資金1258萬元。（詳見表6-1）表6-1. 固定資產(chǎn)投資估算表項目名稱：北京錦繡大地綠色安全食品流通體系單位：萬元序號工程或費用名稱估算建筑工程總價值 其它費用 合計 在總估算價值中的比例(%)一、建設(shè)投資 28,410 15,839 30,044 96.25%工程費用 14,205 970 15,175 48.62%1倉儲設(shè)施建設(shè) 9,000 9,000 28.83%2加工區(qū)建設(shè) 2,000 2,000 6.41%3配送區(qū)建設(shè)

45、 1,000 1,000 3.20%4業(yè)務(wù)綜合辦公樓 500 500 1.60%5公用工程建設(shè) 885 885 2.84%6室外工程建設(shè) 620 620 1.99%7質(zhì)控中心建設(shè) 200 200 0.64%8前期工程費用 970 970 3.11%其它費用 - 13,303 13,303 42.62%1土地租賃費（建設(shè)期） 1,500 1,500 4.81%2倉儲區(qū)設(shè)備費用 1,000 1,000 3.20%3加工設(shè)備及相關(guān) 1,000 1,000 3.20%4信息平臺系統(tǒng)建設(shè) 2,133 2,133 6.83%5檢測系統(tǒng)設(shè)備 800 800 2.56%6物流配送車輛費用 6,000 6,00

46、0 19.22%7前期人員及職工培訓費用 870 870 2.79%預(yù)備費用 - 1,566 1,566 5.02%1基本預(yù)備費 1,566 1,566 5.02%2漲價預(yù)備費 - - 0.00%二、輔底流動資金 - 1,258 1,258 3.75%三、項目投資總額 14,205 17,098 31,303 100.00%6.2 財務(wù)效益分析6.2.1. 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1. 財務(wù)評價計算期按11年計算，其中：建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營期10年。 2. 交易服務(wù)收入、冷庫倉儲服務(wù)收入及其他收入按5%繳納營業(yè)稅。3. 城市維護建設(shè)稅為營業(yè)稅納稅額的7%。4. 教育費附加為營業(yè)稅納稅額的3%。5. 因項目經(jīng)營

47、符合國家相關(guān)規(guī)定，企業(yè)所得稅按免征計算，參見。6. 盈余公積金（含公益金）按稅后利潤的15%提取。7. 財務(wù)基準收益率按10%計。6.2.2. 產(chǎn)品成本估算1. 燃料動力費燃料動力費是以目前市場價格為基礎(chǔ)，并考慮計算期內(nèi)價格變動等因素確定的，在整個計算期內(nèi)按不變價格進行測算。經(jīng)測算，正常年燃料動力費為1000萬元。2. 工資及福利費本項目勞動定員851人，年工資及福利費總額為700萬元。3. 折舊及攤銷固定資產(chǎn)折舊采用平均年限法，建筑工程按30年進行折舊，留殘值5%，年折舊費560萬元；設(shè)備按10年進行折舊，留殘值5%，年折舊費201萬元；車輛及儀器設(shè)備按10年進行折舊，留殘值5%，年折舊費7

48、62萬元；無形資產(chǎn)按10年進行攤銷，無殘值，年攤銷額136萬元。開業(yè)相關(guān)費用870萬元，按照10年進行攤銷，年攤銷額87萬元。年折舊攤銷費用合計1746萬元。4. 維修費按固定資產(chǎn)的4%計提維修費，年維修費為1113萬元，含車輛維護運營費用600萬元。 5. 項目用地租賃費用項目共占地150畝，按照每年10萬元/畝計算租賃費用，合計1500萬元。6. 其它費用其它費用指流通費用、銷售費用及管理費用，按年營業(yè)收入的14%估算，正常年其它費用共2520萬元。7. 總成本費用正常年總成本費用為7189萬元，其中經(jīng)營成本6943萬元。（詳見附表二總成本費用估算表）。6.2.3. 收入及利潤分配1. 經(jīng)

49、營收入本項目實施后，將全面提升現(xiàn)代農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場服務(wù)功能，按照現(xiàn)代交易模式運作，為各商戶提供蔬菜和果品交易、信息發(fā)布、統(tǒng)一結(jié)算、倉儲及配送等其他增值服務(wù)。因此，本項目收入主要來自交易、倉儲、加工、配送及信息、拍賣等多項服務(wù)收入。1.1主營業(yè)務(wù)收入-城市物流配送收入-加工、保鮮產(chǎn)品收入-出口收入1.2增值服務(wù)收入-消費服務(wù)收入；-第三方物流收入；-第四方服務(wù)收入；-檢測服務(wù)收入；-加工服務(wù)收入；-配送服務(wù)收入；-人員服務(wù)收入；-信息服務(wù)收入；-金融服務(wù)收入；-廣告服務(wù)收入；-標準和人才培訓服務(wù)收入；-咨詢服務(wù)收入。1.3附屬設(shè)施租賃收入-倉儲設(shè)施租賃收入-車輛出租收入1.4高級業(yè)態(tài)收入-價格和安

50、全指標體系的無形收入； -資本市場的收益。本項目財務(wù)核算收入僅包括主營業(yè)務(wù)收入，不包括其他增值或附屬設(shè)施租賃收入。1.1 加工及物流配送面向北京市的大型連鎖超市、餐飲企業(yè)、機關(guān)團體和農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)等團體消費客戶群進行城市物流配送所發(fā)生的交易額，項目前期預(yù)計總交易額可達1.2億元，正常年份可達4億元。構(gòu)成如下：鮮菜配送額：2.08億元，銷售量7.4萬噸；鮮瓜果配送額：3.6萬噸，銷售量11萬噸；1.2 保鮮、加工等業(yè)務(wù)收入通過加工、保鮮等附加價值較高的業(yè)務(wù)，項目建成后到正常年份的該部分業(yè)務(wù)產(chǎn)值將達到5000萬元。預(yù)計構(gòu)成如下：鮮菜：2600萬元，0.9萬噸；水果2400萬元，0.5萬噸。1.3

51、出口業(yè)務(wù)收入項目建成后到正常年份的該部分業(yè)務(wù)產(chǎn)值將達到5000元。約占當前北京果蔬出口總值的30%。1.4 小結(jié)項目正常年營業(yè)收入為50,000萬元。經(jīng)營期各年服務(wù)收入詳見附表5。2. 營業(yè)稅金及附加批發(fā)經(jīng)營收入及其他收入按5%繳納營業(yè)稅。城市維護建設(shè)稅為營業(yè)稅納稅額的7%。教育費附加為營業(yè)稅納稅額的3%。正常年營業(yè)稅金及附加額為943萬元。3. 利潤及分配 正常年年利潤總額為9868萬元，年稅后利潤9868萬元，詳見附表七損益表。6.2.4. 財務(wù)盈利能力分析1. 正常年投資利潤率正常年投資利潤率為31.5。2. 投資利稅率正常年投資利稅率為34.5。 經(jīng)測算，財務(wù)評價指標如表6-2所示，詳

52、見附表五財務(wù)現(xiàn)金流量表。 表6-2、主要財務(wù)評價參數(shù)項目名稱：北京錦繡大地綠色安全食品流通體系單位: 萬元 參 數(shù)指標 參 數(shù)指標1.總投資31303 萬元4.現(xiàn)金流量分析 建設(shè)投資30044 萬元 財務(wù)內(nèi)部收益率：(稅前)19.57% 建設(shè)期利息0 財務(wù)凈現(xiàn)值：(稅前) 15,654 流動資金1258 萬元 靜態(tài)投資回收期:(稅前) 5.88 (鋪底流動資金)377 萬元 動態(tài)投資回收期:(稅前) 7.37 2.資金配置30422 萬元 財務(wù)內(nèi)部收益率：(稅后)19.57%自有資金30422 萬元 財務(wù)凈現(xiàn)值：(稅后) 15,654 開行硬貸款 靜態(tài)投資回收期:(稅后) 5.88 開行軟貸款萬元 動態(tài)投資回收期:(稅后) 7.37 其它長期借款：5.借款本金償還 借款償還期：各資金來源按 平均償債覆蓋率：比例同時還款 借款償還期：各種資金來源 平均償債覆蓋率：分年等額還款3.經(jīng)濟效益6.盈虧平衡分