信用社流貸新規(guī)”執(zhí)行中存在的問(wèn)題與對(duì)策探討

1、信用社流貸新規(guī)”執(zhí)行中存在的問(wèn)題與對(duì)策探討銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法，由于商業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款的準(zhǔn)入門(mén)檻較固定資產(chǎn)貸款或項(xiàng)目貸款低，目前企業(yè)使用比較普遍，因此監(jiān)管部門(mén)對(duì)流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（以下簡(jiǎn)稱(chēng)辦法）執(zhí)行情況的關(guān)注度較高。 一、辦法體現(xiàn)了與時(shí)俱進(jìn)的原則，對(duì)原信貸管理制度在新形勢(shì)下的缺失進(jìn)行了補(bǔ)充和完善，具有積極意義 辦法在審慎確定借款人的流動(dòng)資金貸款授信總額與具體貸款的額度、貸款用途、借貸雙方合同約定事項(xiàng)、流動(dòng)資金貸款資金的支付管理、借款人經(jīng)營(yíng)回籠資金管控以及法律責(zé)任等方面提出了新的要求，與銀行傳統(tǒng)的流動(dòng)資金貸款管理方式有很大的不同。 （一）強(qiáng)化貸款的全流程管理，推動(dòng)銀行業(yè)傳

2、統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升信貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平。辦法首次明確提出了流動(dòng)資金貸款的定義，解決了流動(dòng)資金貸款與短期貸款在概念和運(yùn)用上的模糊，有利于對(duì)不同種類(lèi)貸款的差異化管理。辦法出臺(tái)的主旨有以下兩方面：一是為了規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款行為,加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)審慎經(jīng)營(yíng)管理,有效防范風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,防止流動(dòng)資金貸款被挪用。二是通過(guò)規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)資金貸款行為, 推動(dòng)商業(yè)銀行加速對(duì)傳統(tǒng)貸款管理模式的轉(zhuǎn)型，提升商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)管理的精細(xì)化水平。 （二）對(duì)制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)、惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸作出禁止性規(guī)定，引導(dǎo)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)注重內(nèi)涵式的發(fā)展道路。辦法中提出了“貸款

3、人不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸。”的禁止性規(guī)定，對(duì)以下三種傾向起到了很好的抑*用：一是國(guó)家調(diào)控措施和監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)管要求，在商業(yè)銀行各自為政的貸款規(guī)模和績(jī)效考核面前，執(zhí)行的效果和力度被大打折扣，影響了宏觀調(diào)控政策和監(jiān)管措施的落實(shí)；二是金融危機(jī)過(guò)后，國(guó)家采取了積極的財(cái)政政策和適度寬松的貨幣政策，商業(yè)銀行長(zhǎng)時(shí)期被壓抑的放貸沖動(dòng)被釋放出來(lái)，于是爭(zhēng)相搶占有利位置，有的不惜降低門(mén)檻放寬條件進(jìn)行信貸資產(chǎn)擴(kuò)張，其結(jié)果必然造成流動(dòng)性泛濫，導(dǎo)致通貨膨脹的預(yù)期加??；三是商業(yè)銀行為了自身的形象和利益考慮，不顧宏觀政策要求和實(shí)際情況，盲目制訂貸款規(guī)模指標(biāo)，造成了惡性競(jìng)爭(zhēng)和突擊放貸局面的加劇。辦法

4、明令禁止制訂不合理貸款規(guī)模，表明銀監(jiān)會(huì)對(duì)我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管已經(jīng)步入注重內(nèi)涵發(fā)展、杜絕粗放經(jīng)營(yíng)的科學(xué)發(fā)展階段。 （三）倡導(dǎo)“受托支付”的管理理念，強(qiáng)化對(duì)貸款用途的跟蹤，防范貸款被挪用風(fēng)險(xiǎn)?！笆芡兄Ц丁笔橇鲃?dòng)資金貸款管理暫行辦法的最大亮點(diǎn)。辦法貫徹貸款“實(shí)貸實(shí)付”的理念，在以往借款人“自主支付”的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款的支付方式提出改革和創(chuàng)新。此外，辦法還要求貸款人應(yīng)根據(jù)借款人的行業(yè)特征、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、管理水平、信用狀況等因素和貸款業(yè)務(wù)品種，合理約定貸款資金支付方式及貸款人受托支付的金額標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)定了受托支付的情形和要求。這意味著商業(yè)銀行可以直接將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)，劃入收款人賬戶(hù)，從而有效控制信貸資

5、金流向，遏制信貸資金被違規(guī)挪用風(fēng)險(xiǎn)。 （四）強(qiáng)化貸后管理，提升信貸管理質(zhì)量。辦法對(duì)貸款方和借款方在流動(dòng)資金貸款使用方面作出了嚴(yán)格規(guī)定。辦法要求，貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的用途，并按照約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況，防止貸款被挪用。貸款人應(yīng)根據(jù)對(duì)借款人賬戶(hù)的監(jiān)控情況，適時(shí)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施;對(duì)借款人現(xiàn)金流異常，可能影響貸款安全的，貸款人可與借款人按照合同約定,控制借款人的資金支付。強(qiáng)調(diào)貸款合同的有效管理，明確對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)要點(diǎn)的控制。 （五）明確貸款人的法律責(zé)任，強(qiáng)化貸款責(zé)任落實(shí)的針對(duì)性，構(gòu)建健康的信貸文化。要求貸款人在借款合同中與借款人明確約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、還款方式、

6、風(fēng)險(xiǎn)處置和有關(guān)細(xì)節(jié)，不得將貸款用于國(guó)家明令禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)或投資的領(lǐng)域和用途。貸款人應(yīng)在借款合同或相關(guān)協(xié)議中設(shè)立有關(guān)條款，明確借款人未按合同承諾提供真實(shí)信息和未按合同約定用途使用貸款等的違約責(zé)任。貸款人在貸款發(fā)放和支付階段如發(fā)現(xiàn)借款人信用下降或貸款資金使用出現(xiàn)異常等風(fēng)險(xiǎn)因素，可根據(jù)合同約定停止貸款發(fā)放。 二、辦法執(zhí)行中存在的問(wèn)題 （一）部分銀行對(duì)“流貸新規(guī)”出臺(tái)的目的和意義認(rèn)識(shí)不足，一定程度上影響了辦法的貫徹落實(shí)。通過(guò)實(shí)施流動(dòng)資金貸款管理辦法，可以更好地提升銀行的貸款議價(jià)能力，從而為銀行業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)提供堅(jiān)實(shí)的保障。辦法出臺(tái)的目的并不是為了限制信貸規(guī)模，更不是為了加大對(duì)貸款違規(guī)行為的法律問(wèn)責(zé)，而是為了

7、強(qiáng)化貸款流向管理，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。辦法的實(shí)施有利于防范貸款快速增長(zhǎng)形勢(shì)下的銀行風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)提高信貸管理的質(zhì)量，這將從根本上確保銀行信貸資金真正*實(shí)體經(jīng)濟(jì)，支持我國(guó)經(jīng)濟(jì)又好又快發(fā)展。 （二）無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)可能會(huì)影響辦法的落實(shí)。目前的商業(yè)銀行信貸市場(chǎng)已經(jīng)由賣(mài)方市場(chǎng)轉(zhuǎn)變成了買(mǎi)方市場(chǎng)，而且銀行經(jīng)營(yíng)的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境已經(jīng)到了惡化的地步，在這樣的市場(chǎng)環(huán)境中，進(jìn)一步加大了有效落實(shí)辦法規(guī)定的相關(guān)措施的難度。因此，辦法得到有效實(shí)施的前提是促進(jìn)公平競(jìng)爭(zhēng)，落實(shí)有序發(fā)展，理順銀行經(jīng)營(yíng)的環(huán)境秩序。 （三）受托支付難于兩全?！笆芡兄Ц丁笔官J款通過(guò)借款人賬戶(hù)，直接*借款人交易對(duì)手賬戶(hù)，在第一手有效防止了貸款被挪用，而在

8、第二手、第三手如何防范貸款資金不被挪用卻相當(dāng)難操作。因?yàn)樾刨J資金經(jīng)過(guò)第一次交易*收款人賬戶(hù)后其性質(zhì)就已經(jīng)發(fā)生了變化，成為銷(xiāo)售產(chǎn)品后的收入，應(yīng)當(dāng)視作其自有資金，而非銀行的信貸資金了。所以對(duì)于第二流向或第三流向就很難從法規(guī)的角度去界定是否貸款被挪用了。 （四）銀行貸款額度很難與借款人實(shí)際資金需求量相匹配。辦法第六條規(guī)定：“貸款人應(yīng)合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過(guò)借款人的實(shí)際需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款”。但實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于受信息不對(duì)稱(chēng)因素的影響，借款人向銀行提供數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性存在質(zhì)疑，所以計(jì)算出的實(shí)際資金需求量也變化很大，超過(guò)實(shí)際資金需求量放貸的現(xiàn)象

9、時(shí)有發(fā)生。加之銀行在貸款過(guò)程中，一直處于被動(dòng)地位，有時(shí)也會(huì)迫不得已接受企業(yè)提出的條件，致使貸款額度很難與實(shí)際資金需求匹配。 （五）部分銀行的制式借款合同與辦法規(guī)定不符。實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，部分銀行目前使用的制式借款合同與辦法規(guī)定不符：一是雖然確定了借款人的權(quán)利和義務(wù)，但沒(méi)有要求借款人進(jìn)行明確的書(shū)面承諾；二是未在借款合同中約定借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。 三、對(duì)辦法執(zhí)行的意見(jiàn)和建議 （一）總行層面應(yīng)高度重視，自上至下推進(jìn)辦法實(shí)施。由于“流貸新規(guī)”對(duì)現(xiàn)階段銀行業(yè)機(jī)構(gòu)的信貸業(yè)務(wù)有了新的要求，因此銀行業(yè)機(jī)構(gòu)需要對(duì)以往信貸業(yè)務(wù)流程、制式文本和相關(guān)內(nèi)控制度等各方面做出修正及完善，自上至下有序地

10、推進(jìn)辦法的落實(shí)，能夠又好又快地進(jìn)行銀行內(nèi)部調(diào)整，從而促進(jìn)“流貸新規(guī)”在銀行業(yè)機(jī)構(gòu)中全面推進(jìn)且得到有效落實(shí)。 （二）認(rèn)真組織學(xué)習(xí)，注重辦法在業(yè)務(wù)中的執(zhí)行?！傲髻J新規(guī)”涉及到信貸業(yè)務(wù)的全流程，是對(duì)銀行業(yè)機(jī)構(gòu)信貸業(yè)務(wù)的一次革命性更新。其出臺(tái)背景、實(shí)施目的及具體的操作規(guī)定等各方面內(nèi)容，均值得重點(diǎn)學(xué)習(xí)和研究。因此，銀行業(yè)機(jī)構(gòu)要注重組織各層級(jí)人員的學(xué)習(xí)，并將學(xué)習(xí)成果充分運(yùn)用到實(shí)際業(yè)務(wù)操作當(dāng)中，要始終堅(jiān)持“全面、徹底、準(zhǔn)確、細(xì)致、嚴(yán)格”地貫徹落實(shí)“流貸新規(guī)”。 （三）審慎測(cè)算借款人流動(dòng)資金貸款需求量。測(cè)算借款人新增流動(dòng)資金貸款需求量，是辦法中的一個(gè)亮點(diǎn)。該項(xiàng)規(guī)定能夠徹底地解決以往銀行盲目放款、擴(kuò)大放款、重復(fù)放款的通病，從而有效地把握信貸投放節(jié)奏和量度，達(dá)到更好地使用信貸資金。因此，審慎地測(cè)算借款人流動(dòng)資金貸款需求量，是保證實(shí)現(xiàn)這一效果的重要舉措。 （四）真實(shí)、完整、有效地進(jìn)行貸前盡職調(diào)查。辦法對(duì)貸前盡職調(diào)查方式和內(nèi)容均有更深層次的要求，除了常規(guī)性的調(diào)查外，還提出了要對(duì)公司營(yíng)運(yùn)資金總需求、現(xiàn)有融資性負(fù)債情況，以及在貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃等方面的調(diào)查。只有真實(shí)、完整、有效地進(jìn)行貸前盡職調(diào)查，才能為貸中審查提供有價(jià)值地判斷信息。（五）嚴(yán)格、有效地實(shí)施貸后資金支付