煙草專賣局（公司）加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案

1、*市煙草專賣局（公司）加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的實施方案為深入貫徹全國煙草行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，建立完善內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的長效機(jī)制，切實搞好省局加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督“聯(lián)系點(diǎn)”的工作，全面規(guī)范*煙草卷煙經(jīng)營管理行為，制定本方案。一、加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)思想、總體目標(biāo)加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的指導(dǎo)思想是：以“三個代表”重要思想和十六大、十六屆三中、四中全會精神為指導(dǎo)，牢固樹立國家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價值觀，為鞏固和完善煙草專賣制度、保證行業(yè)改革和發(fā)展的順利進(jìn)行，全面加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，著力解決好*煙草在專賣體制下“提高效率”和“注重自律”兩大課題，推動企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定

2、協(xié)調(diào)健康發(fā)展。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的總體目標(biāo)是：以成為全省行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部專賣監(jiān)管工作“聯(lián)系點(diǎn)”為契機(jī)，在進(jìn)一步加強(qiáng)專賣隊伍建設(shè)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)解決當(dāng)前在全市行業(yè)卷煙經(jīng)營活動中存在的突出問題。通過對卷煙經(jīng)營活動實施全面、全員、全過程和日常化、制度化的依法監(jiān)管，不斷提高企業(yè)經(jīng)營管理的法制化、規(guī)范化水平，徹底杜絕內(nèi)部違法違規(guī)經(jīng)營問題，建立健全與企業(yè)改革和發(fā)展相適應(yīng)的內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制，促進(jìn)全局各項工作再上一個新臺階。二、工作措施與要求（一）加強(qiáng)教育引導(dǎo)，增強(qiáng)內(nèi)管意識加強(qiáng)教育引導(dǎo)的重點(diǎn)是領(lǐng)導(dǎo)干部。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作，首先要領(lǐng)導(dǎo)抓、關(guān)鍵要抓領(lǐng)導(dǎo)。因此，必須把教育的重點(diǎn)放在各級領(lǐng)導(dǎo)干部身上，著

3、力解決領(lǐng)導(dǎo)干部思想上存在的不愿管、不敢管、不能管、不服管的問題。要緊緊圍繞行業(yè)工作重心，以樹立國家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價值觀為根本，以遵紀(jì)守法、嚴(yán)格自律為主題，以轉(zhuǎn)變觀念、規(guī)范行為、維護(hù)國家和消費(fèi)者利益、保障行業(yè)改革和發(fā)展為目標(biāo)，切實加強(qiáng)對全市行業(yè)各級領(lǐng)導(dǎo)干部的學(xué)習(xí)教育。利用中心組理論學(xué)習(xí)、“一課三會”、日常和專題學(xué)習(xí)等多種形式，與黨員先進(jìn)性教育、反腐倡廉教育有機(jī)協(xié)調(diào)，把學(xué)習(xí)教育、改進(jìn)工作、解決實際問題結(jié)合起來，教育引導(dǎo)各級領(lǐng)導(dǎo)、特別是各單位、各部門主要領(lǐng)導(dǎo)牢固樹立外打內(nèi)管，“兩手抓、兩手都要硬，堅持用有力的手抓內(nèi)管”的思想觀念，全面增強(qiáng)責(zé)任意識、自律意識、監(jiān)管意識，努力提高自身履職能力

4、和執(zhí)行能力，切實轉(zhuǎn)變工作方向和工作作風(fēng)，確保加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利進(jìn)行。進(jìn)一步加強(qiáng)全員思想政治工作。加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督，首先要統(tǒng)一思想，關(guān)鍵在提高認(rèn)識。因此，必須把加強(qiáng)全員思想政治工作放在重要位置，著力解決干部職工的思想認(rèn)識問題。要進(jìn)一步引深“兩個維護(hù)”大討論活動，廣泛發(fā)動職工群眾積極參與討論，全面提高行業(yè)干部職工對“兩個維護(hù)”的思想認(rèn)識，更加牢固地樹立起國家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價值觀，切實以加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范行為的實際行動，維護(hù)好國家利益和消費(fèi)者利益。要深入開展多層面、多種形式的法律法規(guī)專題學(xué)習(xí)教育活動。組織全體干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)煙草專賣法、實施條例及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定，教育引導(dǎo)廣大

5、干部職工深刻理解專賣立法宗旨和本意要求，進(jìn)一步強(qiáng)化全面貫徹?zé)煵輰Ｙu法律法規(guī)的自覺性，徹底糾正過去對煙草專賣法理解和貫徹上的片面性，不斷增強(qiáng)法律意識和法制觀念，努力提高依法行政、依法經(jīng)營的能力和水平。全市行業(yè)各級領(lǐng)導(dǎo)干部都要在加強(qiáng)自身學(xué)習(xí)的同時，深入宣講全國行業(yè)加強(qiáng)內(nèi)部管理監(jiān)督工作會議精神，教育引導(dǎo)全體干部職工認(rèn)清形勢、明確方向，進(jìn)一步理清發(fā)展的思路，盡快把思想統(tǒng)一到、工作重心轉(zhuǎn)移到加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督上來。（二）健全完善制度，建立長效機(jī)制 建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度是一項全新的工作，也是一項復(fù)雜的系統(tǒng)工程，需要在實踐中不斷完善。當(dāng)前的重點(diǎn)是：1.建立內(nèi)部專賣管理

6、監(jiān)督體制。明確監(jiān)管的領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)和組織架構(gòu)、確定內(nèi)部專賣監(jiān)管的原則和監(jiān)管對象，搭建起實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的體制框架。2.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的實施細(xì)則。確定內(nèi)部監(jiān)管的主要內(nèi)容和政策依據(jù)，明確針對什么采取什么、實施什么達(dá)到什么等方面的基本方法和目標(biāo)；明確監(jiān)管的內(nèi)部分工和崗位職責(zé)，確立實施內(nèi)部專賣監(jiān)管的基本模式。3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部專賣管理監(jiān)督制度。全面理清卷煙經(jīng)營流程，找準(zhǔn)專賣監(jiān)管的切入點(diǎn)，抓住關(guān)鍵環(huán)節(jié)實施有效監(jiān)管。在卷煙購進(jìn)方面，要抓住調(diào)入決策、品牌確定、采購數(shù)量等關(guān)鍵，采取提前介入、事中調(diào)研、事終審核等有效方法，預(yù)防和糾正貨源采購中的不符合市場實際、造成庫存積壓及個人說了算、不符合決策程序等

7、不規(guī)范問題；在卷煙庫存方面，抓住到貨確認(rèn)、卷煙入庫出庫、照單分揀配送等關(guān)鍵，采取檢查落實、核查訂單、跟蹤督查等手段，配合企業(yè)內(nèi)控制度，監(jiān)督規(guī)范卷煙出入庫程序；在卷煙銷售方面，抓住許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、貨源分配、客戶類型劃分、補(bǔ)訂貨源等關(guān)鍵，采取嚴(yán)把行政許可審核關(guān)、公開貨源分配和客戶類型劃分辦法、規(guī)范補(bǔ)訂貨源程序等手段，重點(diǎn)解決“無證供貨”、“拆單分?jǐn)偂薄ⅰ百u大戶”、“補(bǔ)貨套購”等“假入網(wǎng)”問題。4.建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的懲治制度。以國家煙草專賣法律法規(guī)及行業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定為依據(jù)，明確懲治對象和懲治手段，加大懲治力度。嚴(yán)厲查處行業(yè)內(nèi)部違法、違規(guī)、違紀(jì)行為。以強(qiáng)有力的懲治措施，增強(qiáng)教育的說服力、

8、制度的約束力和監(jiān)督的威懾力。健全完善企業(yè)內(nèi)控制度。建立健全內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長效機(jī)制，必須把企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)作為一項重要任務(wù)來抓。根據(jù)本公司的實際情況，當(dāng)前健全完善企業(yè)內(nèi)控制度的重點(diǎn)是：1.堅持和完善“決策程序規(guī)定”和“會議議事規(guī)則”。根據(jù)企業(yè)實際情況，按照集體決策、科學(xué)決策、民主決策的要求，針對企業(yè)“三重一大”重要事項，進(jìn)一步完善決策和實施過程中的事前調(diào)研、事中監(jiān)督、事后審核的程序，全面規(guī)范決策行為，防止決策隨意性。2.堅持和完善財務(wù)審計制度。進(jìn)一步加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作；切實加大對企業(yè)資金、資產(chǎn)的監(jiān)管力度；不斷完善預(yù)算、投資、薪酬管理辦法，強(qiáng)化三個委員會職能，堅決體現(xiàn)制度剛性；進(jìn)一步完善內(nèi)部審計制

9、度，積極拓展內(nèi)審領(lǐng)域和范疇，突出發(fā)揮好內(nèi)審制度對企業(yè)內(nèi)部控制的重要作用。3.建立健全卷煙經(jīng)營內(nèi)部控制制度。按照新的業(yè)務(wù)流程，全面建立起對卷煙經(jīng)營全過程的管理控制制度。重點(diǎn)在卷煙購、銷、存的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，建立崗位間相互制衡、相互監(jiān)督的有效機(jī)制，明確重點(diǎn)崗位、重要人員職責(zé)范圍和責(zé)任追究細(xì)則，并制定科學(xué)、規(guī)范、有效的監(jiān)管辦法。堅持和完善企務(wù)、政務(wù)公開制度。結(jié)合行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，深入推進(jìn)企務(wù)、政務(wù)公開。根據(jù)行業(yè)實際，擴(kuò)大公開范圍和公開內(nèi)容，特別是要把握行政許可、行政執(zhí)法及業(yè)務(wù)經(jīng)營流程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，在不涉及商業(yè)機(jī)密的前提下，全面增強(qiáng)經(jīng)營管理行為的透明度。不斷拓寬民主監(jiān)督管理的領(lǐng)域和渠道，利用多種形

10、式的監(jiān)督制約機(jī)制，徹底杜絕行政管理和業(yè)務(wù)經(jīng)營中的暗箱操作行為，不斷以行風(fēng)、政風(fēng)、黨風(fēng)廉政建設(shè)的新成效取信于民，在全社會樹立良好的行業(yè)形象。（三）深入推進(jìn)改革，理順監(jiān)管體制繼續(xù)推進(jìn)組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，強(qiáng)化專賣內(nèi)管職能。按照省局下達(dá)的機(jī)構(gòu)設(shè)置方案，加快組織結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐。根據(jù)加強(qiáng)專賣內(nèi)管的需要，調(diào)整領(lǐng)導(dǎo)和部門分工格局，逐級明確煙草專賣局和專賣監(jiān)督管理部門的內(nèi)管基礎(chǔ)地位；按照工作需求，對專賣部門進(jìn)行合理分工，明確內(nèi)管和外打的執(zhí)行機(jī)構(gòu)；規(guī)范專賣局和專賣職能部門全面參與、全程監(jiān)控下的卷煙經(jīng)營整體業(yè)務(wù)程序，保證依法監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)有力、措施得力、環(huán)節(jié)順暢、落實到位。深化行政審批制度改革，完善行政審批方式、規(guī)范審批行為。進(jìn)

11、一步理清卷煙經(jīng)營活動中需要審批的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，強(qiáng)化局和局務(wù)會職能作用，在正確處理專賣管理監(jiān)督和企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)關(guān)系的基礎(chǔ)上，認(rèn)真落實各級局行政執(zhí)法責(zé)任制，嚴(yán)格規(guī)范經(jīng)營決策、行政許可、執(zhí)法辦案、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)等審批行為，嚴(yán)把依法行政、依法經(jīng)營關(guān)。繼續(xù)推進(jìn)經(jīng)營模式轉(zhuǎn)型，充分發(fā)揮信息化在內(nèi)部專賣監(jiān)管中的作用。按照“整體推進(jìn)、全面提升”的網(wǎng)建工作要求，努力提高信息化利用水平。在全面運(yùn)用卷煙生產(chǎn)經(jīng)營決策管理系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步改進(jìn)和完善卷煙分銷系統(tǒng)、誠信管理系統(tǒng)等方面的業(yè)務(wù)流程設(shè)計，在業(yè)務(wù)經(jīng)營、卷煙營銷的全過程，特別是貨源分配、流向及許可證核發(fā)、客戶入網(wǎng)、分類等敏感環(huán)節(jié)，引入痕跡管理機(jī)制，增加可回溯查詢信息輸

12、入、調(diào)整、變更的責(zé)任部門、責(zé)任人及數(shù)據(jù)維護(hù)時間、地點(diǎn)的監(jiān)管模塊，有效利用科技手段，提高監(jiān)管質(zhì)量和水平。（四）建立責(zé)任體系，明確監(jiān)管責(zé)任明確專賣管理監(jiān)督單位的職責(zé)。根據(jù)國家局、省局要求，市局的職責(zé)是建立和實施專賣監(jiān)督管理制度及長效機(jī)制，督導(dǎo)、檢查、考核各縣（區(qū)）局有關(guān)專賣管理監(jiān)督工作的落實情況，查處違法、違規(guī)、違紀(jì)案件，確保卷煙購銷存的全過程監(jiān)控到位。縣（區(qū)）局的職責(zé)是監(jiān)管卷煙銷售網(wǎng)絡(luò)，保證卷煙落戶銷售，防止形成卷煙體外循環(huán)。明確各級領(lǐng)導(dǎo)及具體工作人員的責(zé)任。各級局局長是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的第一責(zé)任人，對本單位依法行政、依法經(jīng)營負(fù)總責(zé)；副局長對內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作負(fù)直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，各崗位監(jiān)管人員對其

13、負(fù)責(zé)的工作承擔(dān)直接責(zé)任。以此為基礎(chǔ)建立自上而下、逐級負(fù)責(zé)、責(zé)任到人的完整的責(zé)任體系，認(rèn)真落實內(nèi)部監(jiān)管責(zé)任制，努力形成專賣、紀(jì)檢、財務(wù)審計等部門分工合作、齊抓共管的工作格局，推動內(nèi)部專賣監(jiān)管工作的全面落實。認(rèn)真落實責(zé)任追究制度，對卷煙經(jīng)營活動中發(fā)生的重大違法、違規(guī)、違紀(jì)案件，除追究直接當(dāng)事人的責(zé)任外，嚴(yán)格追究專賣管理監(jiān)督相關(guān)責(zé)任人失察、瀆職的責(zé)任。（五）加強(qiáng)隊伍建設(shè)，確保監(jiān)管質(zhì)量進(jìn)一步加強(qiáng)隊伍素質(zhì)建設(shè)。堅持并落實長效的學(xué)習(xí)教育制度，并不斷開展內(nèi)部監(jiān)管專題教育培訓(xùn)，努力提高專賣隊伍的依法行政能力和行政執(zhí)法水平，使隊伍整體素質(zhì)盡快適應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作需求。進(jìn)一步加強(qiáng)隊伍作風(fēng)建設(shè)。制定強(qiáng)有力的專

14、賣執(zhí)法紀(jì)律，強(qiáng)化紀(jì)律約束機(jī)制，采取教育、行政、組織手段，強(qiáng)力規(guī)范執(zhí)法行為，杜絕知法犯法、違法行政的問題發(fā)生，提高隊伍的自律能力。進(jìn)一步加強(qiáng)隊伍的組織建設(shè)。按照人員配精、隊伍配齊、力量配強(qiáng)的要求，改變目前專賣隊伍在組織形式、人員結(jié)構(gòu)上重外打輕內(nèi)管的局面。在數(shù)量上，要保證有足夠的人員開展監(jiān)管工作，履行監(jiān)管職責(zé)；在質(zhì)量上，要調(diào)整補(bǔ)充部分既掌握專賣法律法規(guī)和行業(yè)有關(guān)規(guī)定，又熟悉業(yè)務(wù)經(jīng)營、財務(wù)管理等方面知識，原則性較強(qiáng)的得力人員，加入專賣隊伍，用以提高監(jiān)管質(zhì)量和工作效率。三、工作步驟與方法（一）學(xué)習(xí)動員階段 1.此階段的時間安排為從6月25日開始至7月10日結(jié)束； 2.工作目標(biāo)：統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識，教育

15、全員深刻認(rèn)識加強(qiáng)內(nèi)管工作的重要性和必要性，在全員的思想深處牢固樹立國家利益至上、消費(fèi)者利益至上的共同價值觀。 3.工作重點(diǎn)：認(rèn)真組織學(xué)習(xí)國家煙草專賣法律法規(guī)、行業(yè)管理規(guī)定及國家局、省局領(lǐng)導(dǎo)講話精神，對全體干部職工進(jìn)行全面動員，夯實思想基礎(chǔ)。（二）梳理問題階段 1.此階段的時間安排為從7月11日開始至7月20日結(jié)束； 2.工作目標(biāo)：全面自查自糾，查找梳理問題。 3.工作重點(diǎn)：市局（公司）主要領(lǐng)導(dǎo)要帶頭下基層組織開展專題調(diào)研，認(rèn)真剖析企業(yè)經(jīng)營活動中存在的管理漏洞和突出問題，廣泛發(fā)動全體員工對照工作要求，深刻揭擺、梳理問題，并制定具體的整改措施。（三）落實整改階段 1.此階段的時間安排為從7月21日

16、開始至8月底結(jié)束。 2.工作目標(biāo)：認(rèn)真整改查擺出的問題，建立健全企業(yè)內(nèi)控制度和內(nèi)部專賣監(jiān)管制度。 3.工作重點(diǎn)：各單位、各部門對涉及本單位、本部門的各項規(guī)章制度進(jìn)行全面的清理，按照加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)管的要求，分門別類地整理出需要完善的制度、需要繼續(xù)堅持的制度、需要建立健全的制度等。該建立的制度盡快組織制定，該完善的認(rèn)真進(jìn)行修訂完善，該堅持的明確下來長期堅持，并在工作中不折不扣地加以貫徹執(zhí)行。 （四）完善提高階段 1.此階段的工作是長期的任務(wù)，需要在短期整改結(jié)束后不斷引深。 2.工作目標(biāo)：認(rèn)真落實出臺的各項制度，邊執(zhí)行邊進(jìn)行制度修訂，逐步完善內(nèi)部專賣監(jiān)管的長效機(jī)制。 3.工作重點(diǎn)：集中時間、精力重點(diǎn)解決

17、有章不循的問題，通過抓領(lǐng)導(dǎo)、領(lǐng)導(dǎo)抓、反復(fù)抓、抓反復(fù)，嚴(yán)格落實規(guī)章制度，全面提高組織執(zhí)行力，努力達(dá)到各單位、各部門、各崗位各司其職、各負(fù)其責(zé)，自覺實施和服從監(jiān)管的目的。四、保障機(jī)制（一）組織保障為了保證以上措施和步驟落到實處，推動全市行業(yè)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的順利開展，完成好省局“聯(lián)系點(diǎn)”的各項工作任務(wù)，市局專門設(shè)立“加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作”領(lǐng)導(dǎo)組，負(fù)責(zé)指揮全局工作。領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，并配備專職工作人員，主要負(fù)責(zé)收集資料、傳遞信息、指揮協(xié)調(diào)、工作調(diào)研、檔案整理、經(jīng)驗總結(jié)等日常工作。各縣區(qū)局（營銷部）也要成立相應(yīng)機(jī)構(gòu)，組織得力人員負(fù)責(zé)具體工作。對于開展此項工作必需的人力、物力、財力資源，市局將本

18、著“經(jīng)濟(jì)適用、滿足需求”的原則，統(tǒng)籌安排。（二）制度保障通過建立相應(yīng)會議制度、周匯報制度、業(yè)務(wù)經(jīng)營情況月匯報制度、專賣聯(lián)席會議制度、關(guān)鍵工作環(huán)節(jié)資料備案備查制度、主要經(jīng)營負(fù)責(zé)人定期述職制度等手段，提高內(nèi)部專賣監(jiān)管的工作效率，保證信息及時溝通交流，確保業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程始終在有效的控制和監(jiān)督管理之下高效運(yùn)作，全力推動內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作。（三）激勵保障為了調(diào)動全員對加強(qiáng)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督的工作積極性，群策群力推動此項工作，市局將根據(jù)工作進(jìn)展情況，開展“學(xué)習(xí)標(biāo)兵”、“內(nèi)管模范”等先進(jìn)分子評比活動，并制定具體的獎勵措施，充分激發(fā)廣大干部職工的工作熱情。同樣，對于貫徹執(zhí)行不利、進(jìn)展不快、整改效果不明顯的單位和有關(guān)責(zé)任人，也要運(yùn)用經(jīng)濟(jì)的、行政的、組織的等多種手段予以懲戒。對于頂風(fēng)違法