[財(cái)務(wù)管理]金蝶K3總賬系統(tǒng)用戶手冊(cè)

1、系統(tǒng)概述本章是對(duì)總賬系統(tǒng)內(nèi)容的總述。關(guān)于本系統(tǒng)總賬系統(tǒng)是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)系統(tǒng)中最核心的系統(tǒng)，以憑證處理為中心，進(jìn)行賬簿報(bào)表的管理?？膳c各個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)共享。企業(yè)所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。本系統(tǒng)主要功能有： 多重輔助核算 科目計(jì)息控制 科目預(yù)算控制 憑證分賬制核算流程 強(qiáng)大的賬簿報(bào)表查詢 多幣別核算的處理 現(xiàn)金流量表的制作 往來業(yè)務(wù)的核算處理，精確計(jì)算賬齡 與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接 對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證提供明細(xì)管理功能 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置 期末調(diào)匯的處理 期末損益結(jié)轉(zhuǎn) 結(jié)賬日的控制可以進(jìn)行月份的選擇 集團(tuán)內(nèi)部往來協(xié)同多重輔助核算在總賬系統(tǒng)中，可對(duì)科目設(shè)置任意多的核算項(xiàng)目進(jìn)行多重輔助核算。并且提供

2、豐富的核算項(xiàng)目賬簿和報(bào)表，滿足企業(yè)對(duì)多種輔助核算信息的項(xiàng)目管理。提供科目計(jì)息控制在未使用結(jié)算中心系統(tǒng)時(shí)，可以對(duì)科目進(jìn)行利息計(jì)算，提供資金管理，計(jì)算科目積數(shù)與利息，計(jì)算各種資金機(jī)會(huì)成本。提供科目預(yù)算控制可進(jìn)行科目預(yù)算，科目預(yù)算也可從預(yù)算管理系統(tǒng)中引入，從而在憑證錄入時(shí)可根據(jù)需要進(jìn)行各種控制。而與預(yù)算管理系統(tǒng)集成使用，可以實(shí)現(xiàn)更復(fù)雜的預(yù)算管理與控制。提供憑證分賬制核算流程系統(tǒng)在提供“統(tǒng)賬制”的基礎(chǔ)上，同時(shí)提供了“分賬制”核算要求下從憑證處理到業(yè)務(wù)報(bào)表的完整核算流程。強(qiáng)大的賬簿報(bào)表查詢查詢賬簿報(bào)表時(shí)，可由總賬追查至明細(xì)賬直至憑證，同時(shí)可查詢到核算項(xiàng)目信息；有跨期查詢功能，可以在本期未結(jié)賬的情況下查詢

3、以后期間的數(shù)據(jù)；提供多種核算項(xiàng)目報(bào)表的查詢，可進(jìn)行多核算項(xiàng)目類別的組合查詢；具體提供的賬簿包括：總分類賬、明細(xì)分類賬、數(shù)量金額總賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、多欄賬、核算項(xiàng)目分類總賬、核算項(xiàng)目明細(xì)賬等；具體提供的報(bào)表包括：科目余額表、試算平衡表、日?qǐng)?bào)表、摘要匯總表、核算項(xiàng)目余額表、核算項(xiàng)目明細(xì)表、核算項(xiàng)目匯總表、核算項(xiàng)目組合表、核算項(xiàng)目與科目組合表、科目利息計(jì)算表、調(diào)匯歷史信息表等。多幣別核算的處理期末自動(dòng)進(jìn)行調(diào)匯的處理。而通過調(diào)匯歷史信息表可方便查詢到各種幣別的變動(dòng)過程。實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流量表的制作在憑證錄入時(shí)即可指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，也可通過t形賬戶，批量指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目，生成現(xiàn)金流量表的主表與附表。同時(shí)現(xiàn)金流

4、量表可進(jìn)行多級(jí)次多幣別的查詢。實(shí)現(xiàn)往來業(yè)務(wù)的核算處理，精確計(jì)算賬齡提供基于憑證的往來業(yè)務(wù)核銷，可按數(shù)量與金額兩種核銷方式，準(zhǔn)確計(jì)算數(shù)量金額的往來業(yè)務(wù)計(jì)算。分段準(zhǔn)確計(jì)算賬齡，利于資金控制以及賬款催收，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理。與其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)無縫鏈接各業(yè)務(wù)系統(tǒng)可直接自動(dòng)生成憑證到總賬中，在總賬可直接查詢到各系統(tǒng)生成的憑證。其他業(yè)務(wù)系統(tǒng)可以直接從總賬中進(jìn)行取數(shù)。業(yè)務(wù)單據(jù)與憑證間可相互聯(lián)查。對(duì)業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證提供明細(xì)管理功能在系統(tǒng)參數(shù)中提供“不允許修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證”的參數(shù)選項(xiàng)，當(dāng)選擇了該參數(shù)，則不允許修改或刪除物流系統(tǒng)及應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)等業(yè)務(wù)系統(tǒng)機(jī)制憑證，反之則可以修改和刪除。自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)置系統(tǒng)提供自動(dòng)轉(zhuǎn)賬設(shè)

5、置模板，期末時(shí)可由系統(tǒng)自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，無需人工錄入。期末調(diào)匯的處理本功能主要用于對(duì)外幣核算的賬戶在期末自動(dòng)計(jì)算匯兌損益，生成匯兌損益轉(zhuǎn)賬憑證及期末匯率調(diào)整表。期末損益結(jié)轉(zhuǎn)期末損益自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，方便快捷核算經(jīng)營(yíng)成果。集團(tuán)內(nèi)部往來協(xié)同內(nèi)部往來協(xié)同主要應(yīng)用于集中式管理模式的企業(yè)集團(tuán)內(nèi)各成員企業(yè)，在一方發(fā)生內(nèi)部往來業(yè)務(wù)記賬時(shí)，同時(shí)傳遞憑證上的內(nèi)部往來信息到對(duì)應(yīng)機(jī)構(gòu)，由其進(jìn)行確認(rèn)并進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，從而確保在業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)，往來的雙方都可以即時(shí)進(jìn)行確認(rèn)，保證了內(nèi)部往來信息及時(shí)性和準(zhǔn)確性。結(jié)賬日的控制可以進(jìn)行月份的選擇舉例：舉例說明可實(shí)現(xiàn)如下功能：如賬套期間為8月份，8月份的結(jié)賬日是9月6日，則在9月6日前仍

6、然可以增加、修改憑證，在9月6日后便不再允許對(duì)8月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除。系統(tǒng)在erp中的位置詳細(xì)內(nèi)容見流程圖1-1：流程圖1-1與其它系統(tǒng)的接口詳細(xì)內(nèi)容見流程圖1-2：流程圖 1-2與應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)的接口應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)生成的往來款憑證傳遞到總賬系統(tǒng)。與固定資產(chǎn)系統(tǒng)的接口固定資產(chǎn)系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，固定資產(chǎn)初始余額可以傳遞到總賬初始余額。與供應(yīng)鏈系統(tǒng)的接口核算系統(tǒng)生成的憑證傳遞到總賬系統(tǒng)，并可實(shí)現(xiàn)物料與總賬系統(tǒng)的對(duì)賬功能。與工資系統(tǒng)的接口工資系統(tǒng)可向總賬系統(tǒng)提供數(shù)據(jù)。與報(bào)表系統(tǒng)的接口報(bào)表系統(tǒng)可以通過acct、acctcash、acctgroup、acctext等取數(shù)函數(shù)來實(shí)現(xiàn)從總賬

7、系統(tǒng)中取數(shù)。與預(yù)算管理系統(tǒng)的接口預(yù)算管理系統(tǒng)可以對(duì)總賬業(yè)務(wù)進(jìn)行預(yù)算控制，可以分別以當(dāng)期預(yù)算余額、當(dāng)前累計(jì)預(yù)算余額、年度累計(jì)預(yù)算余額或預(yù)算方案累計(jì)預(yù)算余額為控制標(biāo)準(zhǔn)。與現(xiàn)金管理系統(tǒng)的接口現(xiàn)金管理系統(tǒng)的現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬可以從總賬中引入。同時(shí)會(huì)計(jì)可以根據(jù)出納人員錄入的收付款信息生成總賬憑證。與項(xiàng)目管理系統(tǒng)的接口項(xiàng)目管理系統(tǒng)的所有業(yè)務(wù)活動(dòng)，均可以根據(jù)實(shí)際情況在總賬系統(tǒng)中生成相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。這些會(huì)計(jì)分錄包括項(xiàng)目的成本、費(fèi)用、收入等，還包括項(xiàng)目管理系統(tǒng)的資本化業(yè)務(wù)。在總賬系統(tǒng)中通過定義的憑證分類可以方便的查詢到這些憑證。與成本管理系統(tǒng)的接口總賬系統(tǒng)的折舊費(fèi)用、人工費(fèi)用、其它費(fèi)用憑證可做為成本系統(tǒng)

8、的折舊費(fèi)用、人工費(fèi)用、其它費(fèi)用的數(shù)據(jù)來源，成本系統(tǒng)中的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成的憑證自動(dòng)傳入總賬系統(tǒng)。主要業(yè)務(wù)流程及規(guī)范系統(tǒng)總體業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-1:流程圖 2-1系統(tǒng)初始化系統(tǒng)初始化流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-2:流程圖2-2系統(tǒng)初始化流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-1:目 標(biāo)進(jìn)行系統(tǒng)初始化，使系統(tǒng)進(jìn)入可處理正常業(yè)務(wù)狀態(tài)。業(yè)務(wù)背 景系統(tǒng)安裝后，系統(tǒng)的參數(shù)、基礎(chǔ)資料等都沒有，系統(tǒng)還不能處理具體的業(yè)務(wù)。用戶必須根據(jù)實(shí)際的業(yè)務(wù)管理需要，設(shè)置系統(tǒng)控制參數(shù)、科目、核算項(xiàng)目等后，才能處理正常業(yè)務(wù)。適用范 圍 在系統(tǒng)啟用之前，適用所有的行業(yè)。序號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1啟用賬套啟用賬套，設(shè)置賬套期間財(cái)務(wù)/it部系統(tǒng)管理員2

9、系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財(cái)務(wù)/it部系統(tǒng)管理員3用戶設(shè)置將系統(tǒng)用戶和每個(gè)用戶的權(quán)限在系統(tǒng)中設(shè)定財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4幣別設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置幣別財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)5核算項(xiàng)目、科目設(shè)置在系統(tǒng)中設(shè)置科目和核算項(xiàng)目財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6期初數(shù)據(jù)錄入將期初余額錄入系統(tǒng)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)7數(shù)據(jù)檢查系統(tǒng)檢查期初余額是否平衡，數(shù)據(jù)是否正確還需人工做進(jìn)一步的檢查。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表2-1憑證處理業(yè)務(wù)憑證處理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-3: 流程圖 2-3憑證處理業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-2:目 標(biāo)實(shí)現(xiàn)憑證的生成、審核、過賬和修改所有的操作業(yè)務(wù)背 景用戶在實(shí)現(xiàn)初始化之后，系統(tǒng)已成功啟用。財(cái)務(wù)人員需要以憑證的方式記錄公司發(fā)生的實(shí)際經(jīng)濟(jì)

10、業(yè)務(wù)。同時(shí)，按照實(shí)際的工作要求，對(duì)憑證進(jìn)行審核、過賬，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤進(jìn)行修改。適用范 圍1. 1、各種方式產(chǎn)生的憑證，包括手工憑證、系統(tǒng)生成憑證、模式憑證、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證、外部引入憑證、憑證沖銷等6種方式產(chǎn)生的憑證。2. 2、憑證的所有處理業(yè)務(wù)，憑證的生成、審核、過賬、修改和刪除。序 號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1新增憑證手工錄入、引入或者系統(tǒng)產(chǎn)生的憑證。財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2憑證查詢查詢符合條件的憑證財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)人員3憑證審核會(huì)計(jì)主管審核系統(tǒng)內(nèi)的憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4憑證反審核發(fā)現(xiàn)已審核的憑證錯(cuò)誤，將其反審核，進(jìn)入可修改狀態(tài)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5憑證過賬將符合條件的憑證登記到賬薄財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6憑證反過賬發(fā)現(xiàn)已過賬的憑證錯(cuò)誤，將其

11、反過賬，進(jìn)入可修改狀態(tài)財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-2憑證錄入與審核4 業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-4：流程圖 2-44 流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-3：規(guī)程目標(biāo)確保原始數(shù)據(jù)以憑證形式變?yōu)檐浖?shù)據(jù)，并通過審核得以確認(rèn)。業(yè)務(wù)背景1. 已建立會(huì)計(jì)制度；2. 原始憑據(jù)真實(shí)、合法、完整；規(guī)程適用范圍1. 直接由普通原始憑據(jù)制作憑證；2. 由軟件的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)生成憑證或由手工錄入此類憑證；序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1根據(jù)已審核過的原始憑據(jù)，在k/3系統(tǒng)總賬系統(tǒng)憑證錄入中錄入憑證并自檢，或檢查由系統(tǒng)自動(dòng)生成憑證的準(zhǔn)確性。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2要求當(dāng)天的業(yè)務(wù)憑據(jù)，當(dāng)天生成或錄入總賬憑證。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3原始憑據(jù)真實(shí)、合法、有效

12、。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4會(huì)計(jì)記賬憑證的編制期不能早于實(shí)際業(yè)務(wù)的發(fā)生期。財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)5審核錄入憑證是否信息完整準(zhǔn)確。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)6如憑證錄入有問題，則通知制單人依據(jù)原始憑據(jù)檢查和修改憑證，此工作要求在1個(gè)工作日內(nèi)完成。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)7如憑證錄入無問題，則在k/3系統(tǒng)憑證查詢功能中對(duì)已錄入憑證進(jìn)行審核，此工作要求在憑證檢查無誤后1個(gè)工作日內(nèi)完成。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-3憑證反審核業(yè)務(wù)4 憑證反審核業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-5：流程圖 2-54 流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-4：規(guī)程目標(biāo)對(duì)發(fā)現(xiàn)問題的已審核憑證進(jìn)行反審核，使之返回至未審核狀態(tài)以便于改正。業(yè)務(wù)背景已審核的憑證在賬簿生成或報(bào)表生成等后續(xù)處理過

13、程中發(fā)現(xiàn)有誤；問題憑證為已審核憑證或已過賬憑證；規(guī)程適用范圍1. 審核與反審核必須為同一人；2. 如果此憑證已過賬，則需先反過賬后再反審核；3. 適用于本會(huì)計(jì)期間修改或跨會(huì)計(jì)期間修改；序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1發(fā)現(xiàn)問題憑證后申請(qǐng)反審核憑證以便修改a由主管會(huì)計(jì)檢查問題原因，并對(duì)是否反審核憑證做判斷財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)2不同意反審核憑證，則通過紅字沖銷或藍(lán)字更正憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3同意反審核憑證，則檢查此憑證是否在當(dāng)前會(huì)計(jì)期間，是否需要反過賬或反結(jié)賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a需反過賬或反結(jié)賬時(shí)，則先進(jìn)行反過賬或反結(jié)賬后，再反審核憑證財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)b如憑證為業(yè)務(wù)系統(tǒng)生成的憑證，且相關(guān)票據(jù)已核銷，則需要先對(duì)相關(guān)票據(jù)

14、進(jìn)行反核銷后才能再做反審核處理。財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4不需反過賬或反結(jié)賬時(shí)，則直接進(jìn)行反審核憑證財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-4注意：審核與反審核必須由同一人完成。憑證過賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)4 憑證過賬與對(duì)賬業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-6：流程圖 2-64 流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-5：規(guī)程目標(biāo)對(duì)已審核憑證進(jìn)行過賬與及賬簿查詢，做結(jié)賬前準(zhǔn)備。業(yè)務(wù)背景憑證已審核規(guī)程適用范圍待過賬憑證序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1檢查待過賬憑證，是否具備過賬條件，如：是否已審核，是否業(yè)務(wù)單據(jù)已生成憑證財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2如果檢查未通過，則通知相關(guān)人員查找原因，并要求及時(shí)改正財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a此工作要求在0.5個(gè)工作日內(nèi)完成財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3檢查

15、通過后，對(duì)所有應(yīng)過賬憑證進(jìn)行過賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)4核對(duì)總賬與明細(xì)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a總賬與明細(xì)賬一致，基本可以確認(rèn)過賬正確財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5總賬與明細(xì)賬不一致，則需檢查原因，并反過賬，及時(shí)改正財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a反過賬一般不允許使用，以保證過賬的嚴(yán)肅性與準(zhǔn)確性財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)b總賬與明細(xì)賬不符，需盡快查找原因，此工作需在1個(gè)工作日完成財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)c反過賬后憑證需再反審核后才可修改財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)表 2-5往來管理業(yè)務(wù)往來管理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-7:1.1.1 流程圖 2-7往來管理業(yè)務(wù)流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-6：目標(biāo)實(shí)現(xiàn)往來業(yè)務(wù)的對(duì)賬、核銷管理業(yè)務(wù)背景往來業(yè)務(wù)管理在企業(yè)的財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)。往來

16、業(yè)務(wù)要求及時(shí)、準(zhǔn)確入賬、及時(shí)對(duì)賬，以保證往來資料正確和比較良好的客戶關(guān)系。 適用范圍往來對(duì)賬單的生成、往來核銷和往來對(duì)賬序號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1錄入往來憑證設(shè)置往來科目的基礎(chǔ)上，錄入憑證財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2往來核銷將應(yīng)收實(shí)收、應(yīng)付實(shí)付款項(xiàng)按一定的規(guī)則逐筆進(jìn)行核銷，反饋未收、未付和未匹配款項(xiàng)情況財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3查詢往來對(duì)賬單系統(tǒng)生成每個(gè)客戶的往來對(duì)賬單財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4查詢賬齡分析表自定義分析公司應(yīng)收、應(yīng)付、其他往來等的賬齡財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)表 2-6現(xiàn)金流量表業(yè)務(wù)現(xiàn)金流量表流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-8:流程圖 2-8現(xiàn)金流量表流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-7：目標(biāo)編制現(xiàn)金流量表的主表和附表業(yè)務(wù)背景按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-現(xiàn)金流量表 的

17、要求，企業(yè)必須對(duì)外報(bào)送現(xiàn)金流量表（包括主表和附表），它集中反應(yīng)企業(yè)資金資源的流動(dòng)和配置，是企業(yè)對(duì)外報(bào)送的三大報(bào)表之一。常用的方法是t型賬戶法和工作底稿法。用手工編制現(xiàn)金流量是一個(gè)煩瑣和技術(shù)復(fù)雜的工程，系統(tǒng)針對(duì)此難題提供了解決方法。適用范圍現(xiàn)金流量表適合所有用總賬系統(tǒng)的用戶。提供了常用的現(xiàn)金流量編制方法：t型賬戶法和附表項(xiàng)目指定法，系統(tǒng)還提供了一種特別方法：憑證指定法，通過指定每張憑證的現(xiàn)金流量，最后匯總得出現(xiàn)金流量表。序號(hào)責(zé)任部門責(zé)任人1定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目在系統(tǒng)內(nèi)定義現(xiàn)金流量項(xiàng)目財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)2憑證指定現(xiàn)金流量指定每張憑證的主表和附表現(xiàn)金流量項(xiàng)目財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)3t型賬戶指定主表項(xiàng)目通過t型賬戶指定主表項(xiàng)

18、目，可以和憑證指定法結(jié)合使用財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)4指定附表項(xiàng)目指定調(diào)整科目的附表項(xiàng)目，分析填列，可以和憑證指定法結(jié)合使用財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)5出具現(xiàn)金流量表在指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的基礎(chǔ)上，系統(tǒng)自動(dòng)生成某期間（或期間段）的現(xiàn)金流量表財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)表 2-7期末處理業(yè)務(wù)總賬期末處理業(yè)務(wù)流程圖詳細(xì)內(nèi)容見流程圖2-9：流程圖 2-9流程說明相關(guān)內(nèi)容見表2-8:規(guī)程目標(biāo)完成本期所有憑證處理，并結(jié)賬至下一個(gè)會(huì)計(jì)期間業(yè)務(wù)背景為了總結(jié)某一會(huì)計(jì)期間(如月度和年度)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)情況，必須定期進(jìn)行結(jié)賬。所有會(huì)計(jì)事項(xiàng)均已生成憑證且過賬的情況下，我們就可以進(jìn)行月底結(jié)賬。規(guī)程適用范圍結(jié)賬轉(zhuǎn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間序號(hào)處理說明責(zé)任部門責(zé)任人1期末處理?xiàng)l件檢查財(cái)

19、務(wù)部總賬會(huì)計(jì)a基本業(yè)務(wù)憑證（除損益外）都已過賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)b相關(guān)模塊（固定資產(chǎn)、工資等）均已結(jié)賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)c應(yīng)收、應(yīng)付等相關(guān)模塊的單據(jù)均已生成憑證且過賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)2期末調(diào)匯根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，有外幣企業(yè)處理匯兌損益，并通過審核和過賬財(cái)務(wù)部總賬會(huì)計(jì)3自動(dòng)轉(zhuǎn)賬根據(jù)系統(tǒng)設(shè)置，相關(guān)處理包括自動(dòng)生成轉(zhuǎn)賬憑證，并通過審核和過賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)4結(jié)轉(zhuǎn)損益生成損益憑證，并審核與過賬財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)5期末處理，進(jìn)行結(jié)賬，結(jié)賬結(jié)束后，系統(tǒng)顯示已進(jìn)入下一個(gè)會(huì)計(jì)期間財(cái)務(wù)部主管會(huì)計(jì)a結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤，可進(jìn)行反結(jié)賬，但此功能只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限使用財(cái)務(wù)部系統(tǒng)管理員6查詢賬、表表 2-8系統(tǒng)初始化初始化是指企業(yè)賬務(wù)和物流業(yè)

20、務(wù)的背景設(shè)置和啟用賬套會(huì)計(jì)期間的期初數(shù)據(jù)。本章主要講述了金蝶k/3總賬系統(tǒng)在使用前的初始化工作。總賬系統(tǒng)的初始化設(shè)置是所有k/3系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)操作的第一步，所以設(shè)置尤為重要。初始化流程詳細(xì)內(nèi)容見流程圖3-1：流程圖 3-1如上圖所示總賬系統(tǒng)初始化流程包括以下幾步： 新建賬套 系統(tǒng)設(shè)置 基礎(chǔ)資料設(shè)置 初始數(shù)據(jù)錄入 結(jié)束初始化 初始化操作說明新建賬套 賬套在系統(tǒng)中是非常重要的，它是存放各種數(shù)據(jù)的載體。各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)都存放在賬套中。賬套本身其實(shí)就是一個(gè)數(shù)據(jù)庫(kù)文件。如果您是第一次使用金蝶k/3系統(tǒng)，那么您首先要在“賬套管理”中新建賬套。 選擇開始程序金蝶k/3中間層服務(wù)部件賬套管理，首先彈出“賬

21、套管理登錄”對(duì)話框。第一次使用，不必更改用戶名admin，密碼為空，單擊【確定】，進(jìn)入“賬套管理”界面。 單擊【新建】，彈出“新建賬套”窗口，內(nèi)容詳見表3-1所示。數(shù) 據(jù) 項(xiàng)說 明是否必填項(xiàng)賬套號(hào)賬套在系統(tǒng)中的編號(hào)。用于標(biāo)識(shí)賬套具體屬于哪個(gè)組織機(jī)構(gòu)。是賬套名賬套的名稱。是賬套類型系統(tǒng)中存在九種賬套類型，即金蝶k/3系統(tǒng)根據(jù)不同的企業(yè)需求設(shè)置不同的解決方案。在新建賬套時(shí)，在賬套類型中選擇不同的解決方案，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)解決方案新建相關(guān)的內(nèi)容。如：用戶選擇了“標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案”類型，則賬套可以使用金蝶k/3系統(tǒng)提供的供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)的各模塊。是數(shù)據(jù)實(shí)體賬套在sql server數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器中的

22、唯一標(biāo)識(shí)。 新建賬套時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生一個(gè)數(shù)據(jù)實(shí)體，也可以手工更改。是系統(tǒng)賬號(hào)新建賬套所要登錄的數(shù)據(jù)服務(wù)器名稱、登錄數(shù)據(jù)服務(wù)器方式、登錄用戶名和密碼。是數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑賬套保存的路徑。該路徑是指數(shù)據(jù)服務(wù)器上的路徑，由選擇的數(shù)據(jù)庫(kù)服務(wù)器決定。是表 3-11. 設(shè)置好賬套后，單擊【確定】，系統(tǒng)開始自動(dòng)創(chuàng)建新賬套及相關(guān)初始數(shù)據(jù)。賬套建好后，在“賬套管理”界面右邊的中列示。在中選中剛新建好的賬套，單擊工具欄的【設(shè)置】，彈出“屬性設(shè)置”窗口，在這里進(jìn)行賬套參數(shù)設(shè)置。在“屬性設(shè)置”窗口中包含三個(gè)標(biāo)簽頁，分別是“系統(tǒng)”、“總賬”和“會(huì)計(jì)期間”：系統(tǒng)：錄入用戶企業(yè)基本信息。總賬：根據(jù)用戶實(shí)際情況錄入（系統(tǒng)默認(rèn)r

23、mb）、（系統(tǒng)默認(rèn)人民幣）、（系統(tǒng)默認(rèn)2位）。其中可以選擇也可以不選擇，在以后的設(shè)置中還可以再次確認(rèn)。會(huì)計(jì)期間：根據(jù)用戶實(shí)際情況選擇。系統(tǒng)默認(rèn)為，如果用戶不選擇該選項(xiàng)，則選擇，系統(tǒng)的可以自定義會(huì)計(jì)期間，但是期間數(shù)只能是12或13個(gè)。“屬性設(shè)置”窗口信息錄入完整后，單擊【保存修改】。如對(duì)填寫的信息校驗(yàn)無誤，單擊【確認(rèn)】，退出“屬性設(shè)置”窗口，同時(shí)彈出提示框：“確認(rèn)啟用當(dāng)前賬套嗎？”單擊【確定】，則系統(tǒng)啟用當(dāng)前賬套。也可單擊【取消】，暫不啟用賬套。以后通過單擊“賬套管理”界面的【啟用】來啟用賬套。此時(shí)，完成新建賬套操作。以后也可通過“賬套管理”，對(duì)賬套信息進(jìn)行修改、升級(jí)、恢復(fù)等操作。關(guān)于賬套管理詳

24、細(xì)內(nèi)容請(qǐng)參見金蝶k/3系統(tǒng)管理員手冊(cè)。系統(tǒng)設(shè)置賬套啟用后，就可以登錄k/3系統(tǒng)，對(duì)總賬系統(tǒng)的一些基礎(chǔ)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置。這些參數(shù)是總賬系統(tǒng)的基礎(chǔ)，它的設(shè)置關(guān)系到所有財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)和流程的處理，用戶在設(shè)置前要慎重考慮。1. 登錄金蝶k/3主控臺(tái)。有關(guān)登錄主控臺(tái)的操作請(qǐng)參見k3v10.4基礎(chǔ)資料用戶手冊(cè)。2. 在“金蝶k/3主控臺(tái)”，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【系統(tǒng)設(shè)置】【總賬】【系統(tǒng)參數(shù)】，打開“系統(tǒng)參數(shù)”窗口，如圖3-4所示：圖 3-4“系統(tǒng)參數(shù)”窗口中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁即為“設(shè)置賬套屬性”中的“系統(tǒng)”標(biāo)簽頁的內(nèi)容，可在此處修改。“會(huì)計(jì)期間”標(biāo)簽頁在此處只是瀏覽和查看，因?yàn)樗言谛陆ㄙ~套中確定，不能修改。這里，我們重

25、點(diǎn)介紹一下“總賬”標(biāo)簽頁中各個(gè)參數(shù)的設(shè)置及說明?！翱傎~”標(biāo)簽頁下面又包括“基礎(chǔ)信息”、“憑證”、“預(yù)算”三個(gè)信息頁。 基礎(chǔ)信息如表3-2所示:參數(shù)說明記賬本位幣此處僅列示記賬本位幣的代碼和名稱，記賬本位幣信息是在設(shè)置賬套時(shí)確定的，賬套一旦啟用便不可以再修改。*本年利潤(rùn)科目在此處可選擇設(shè)置本年利潤(rùn)的會(huì)計(jì)科目。單擊右面的【】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，選擇一個(gè)具體的科目做為本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)分配科目在此處可選擇指定利潤(rùn)分配的會(huì)計(jì)科目。單擊右面面的【】，系統(tǒng)將為您列示出所有的會(huì)計(jì)科目，選擇一個(gè)具體的科目做為利潤(rùn)分配科目。“以前年度損益調(diào)整”的結(jié)轉(zhuǎn)到該科目。數(shù)量單價(jià)位數(shù)此處對(duì)數(shù)量單價(jià)設(shè)置了具體的

26、小數(shù)位數(shù)后，在“憑證錄入”時(shí)，數(shù)量和單價(jià)在自動(dòng)計(jì)算后將按照所設(shè)置的小數(shù)位數(shù)四舍五入后進(jìn)行保存。啟用往來業(yè)務(wù)核銷如果選擇這一個(gè)選項(xiàng)，則啟用往來業(yè)務(wù)核銷，否則核銷管理將不能使用。不使用金蝶k/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶最好選擇此參數(shù)，可以進(jìn)行應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)的賬務(wù)核銷，對(duì)于已使用k/3系統(tǒng)應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的用戶可以按業(yè)務(wù)需要對(duì)除應(yīng)收、應(yīng)付以外的會(huì)計(jì)科目進(jìn)行設(shè)定。往來業(yè)務(wù)必須錄入業(yè)務(wù)編號(hào)選中這個(gè)選項(xiàng)，則憑證錄入時(shí)對(duì)設(shè)置了往來業(yè)務(wù)核算的科目必須錄入往來業(yè)務(wù)編號(hào)。賬簿核算項(xiàng)目名稱顯示相應(yīng)代碼選中該選項(xiàng)，賬簿在顯示核算項(xiàng)目時(shí)會(huì)顯示相應(yīng)的核算項(xiàng)目代碼。賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同用于賬簿格式的顯示

27、，如選中這一個(gè)選項(xiàng)，則在顯示賬簿時(shí)，賬簿的余額方向始終是同科目的方向一致，如果不同，則是以負(fù)數(shù)來進(jìn)行顯示，如應(yīng)收賬款的科目余額方向?yàn)榻璺?，?dāng)科目余額為借方余額時(shí)，則直接顯示為，借100；如果科目余額為貸方余額時(shí)，以負(fù)數(shù)來顯示，如借-100。如果不選擇這一個(gè)選項(xiàng)時(shí)，當(dāng)余額方向同科目本身的方向相反時(shí)，則是顯示科目余額的方向，金額始終為正數(shù)，如上例，余額是貸方余額時(shí)，顯示為貸100。憑證/明細(xì)賬分級(jí)顯示核算項(xiàng)目名稱核算項(xiàng)目可以分級(jí)設(shè)置，選擇該選項(xiàng)，則在憑證錄入時(shí)和明細(xì)賬查詢時(shí)（顯示核算項(xiàng)目信息時(shí)），會(huì)顯示核算項(xiàng)目所有級(jí)次的項(xiàng)目名稱；如果不選擇這個(gè)選項(xiàng)，則只顯示最明細(xì)級(jí)次的核算項(xiàng)目的名稱。如核算項(xiàng)目客

28、戶分兩級(jí)設(shè)置，一級(jí)為地區(qū)，二級(jí)為具體核算項(xiàng)目，一核算項(xiàng)目代碼為001.001，為華東區(qū)-上海公司，如果選中了這個(gè)選項(xiàng)，則核算項(xiàng)目顯示為001.001-華東區(qū)-上海公司；如果不選中這個(gè)選項(xiàng)，則顯示為001.001-上海公司，只顯示最明細(xì)級(jí)次的核算項(xiàng)目名稱。這個(gè)選項(xiàng)對(duì)憑證錄入和明細(xì)分類賬查詢都有效。*明細(xì)賬科目顯示所有科目名稱選擇此項(xiàng)，在預(yù)覽、打印明細(xì)賬的時(shí)候， 顯示該明細(xì)科目的全部?jī)?nèi)容，如上一級(jí)科目；否則，只顯示最明細(xì)科目。明細(xì)賬（表）摘要自動(dòng)繼承上條分錄摘要選擇了該選項(xiàng)，系統(tǒng)在生成明細(xì)分錄賬、數(shù)量金額明細(xì)賬、核算項(xiàng)目明細(xì)賬、核算項(xiàng)目明細(xì)表時(shí)，如果憑證中該條分錄沒有摘要，則明細(xì)賬摘要自動(dòng)繼承上條

29、有摘要分錄的摘要。如果不選擇該選項(xiàng)，則自動(dòng)繼承憑證中第一條分錄的摘要，而不是上條有分錄的摘要。核算項(xiàng)目明細(xì)表在不選擇該選項(xiàng)的情況下，如果第一條分錄科目下掛核算項(xiàng)目且有摘要，則自動(dòng)繼承第一條分錄的摘要，如第一條分錄科目下不掛核算項(xiàng)目，則不繼承摘要，核算項(xiàng)目明細(xì)表的摘要欄為空。結(jié)賬時(shí)要求損益類科目余額為零損益結(jié)轉(zhuǎn)采用賬結(jié)法的企業(yè)，必須選中此項(xiàng)，則在結(jié)賬時(shí)如果損益類科目的余額尚未結(jié)為0，將無法進(jìn)行期末結(jié)賬；損益結(jié)轉(zhuǎn)采用表結(jié)法的企業(yè)，則不需要此項(xiàng)選擇。多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù)對(duì)于采用表結(jié)法的用戶來說，不是每一期都會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)損益，該選項(xiàng)使多欄賬損益類科目期初余額從余額表取數(shù)，從而使多欄賬損益類科

30、目期初余額在表結(jié)法下能夠?qū)?yīng)正確取數(shù)。多欄賬成本類科目期初余額從余額表取數(shù)成本類科目處于未結(jié)平的狀態(tài)（余額不為零），系統(tǒng)參數(shù)選擇該參數(shù)。多欄賬取數(shù)時(shí)，左邊多欄式與具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始余額錄入的期初余額。成本類科目已結(jié)平（余額為零）時(shí)，不選擇該參數(shù)，左邊多欄式余額為零，但具體明細(xì)欄目的期初余額取自初始余額錄入的實(shí)際損益發(fā)生額。數(shù)量金額明細(xì)賬商品核算項(xiàng)目顯示規(guī)格型號(hào)科目帶商品數(shù)量金額核算時(shí)，選擇該選項(xiàng)則在數(shù)量金額明細(xì)賬商品核算項(xiàng)目顯示規(guī)格型號(hào)。不允許跨財(cái)務(wù)年度的反結(jié)賬選擇該參數(shù)，不能進(jìn)行跨年度的反結(jié)賬。核算項(xiàng)目余額表非明細(xì)級(jí)核算項(xiàng)目的余額合并在一個(gè)方向選擇該參數(shù)，核算項(xiàng)目余額表按照其明細(xì)

31、級(jí)核算項(xiàng)目的余額匯總后，如果即有借方余額又有貸方余額，需要以借貸方的差額填列，填列方向選取差額的正數(shù)方向。如果選擇了系統(tǒng)選項(xiàng)“賬簿余額方向與科目設(shè)置的余額方向相同”，則此選項(xiàng)的作用就會(huì)失效。表 3-2溫馨提醒：如果需要進(jìn)行損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，則必須進(jìn)行本年利潤(rùn)科目的設(shè)置；如果不進(jìn)行損益的自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)，可以不設(shè)置本年利潤(rùn)科目。利潤(rùn)分配科目同本年利潤(rùn)科目舉例：科目分兩級(jí)，101.01，科目全稱為現(xiàn)金-中國(guó)銀行，如果在參數(shù)中沒有選擇選項(xiàng)，在進(jìn)行明細(xì)分類賬查詢時(shí)，科目顯示為101.01中國(guó)銀行，只顯示最明細(xì)級(jí)次的科目名稱；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，科目顯示為：101.01現(xiàn)金-中國(guó)銀行，顯示所有級(jí)次的科目名稱。 憑

32、證插頁參數(shù)說明*憑證分賬制外幣的處理有統(tǒng)賬制和分賬制兩種，統(tǒng)賬制下，每筆外幣業(yè)務(wù)都必須折合為本位幣進(jìn)行記錄；如果是分賬制，則錄入外幣業(yè)務(wù)時(shí)，則不需要進(jìn)行外幣的折算，直接記錄外幣的原幣金額。分賬制一般是應(yīng)用于外幣業(yè)務(wù)量較大的企業(yè)，對(duì)于外幣業(yè)務(wù)量較少的單位，一般采用統(tǒng)賬制進(jìn)行外幣業(yè)務(wù)的處理。在憑證錄入中，如果是統(tǒng)賬制，一個(gè)憑證中允許不同的分錄是不同的幣別；分賬制中，不同的分錄必須是相同的幣別。憑證過賬前必須審核對(duì)憑證過賬作出限制，如果不選擇此選項(xiàng)，憑證不審核也可以過賬；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，則憑證必須審核后才可以進(jìn)行過賬處理。一般情況下都應(yīng)選擇這個(gè)選項(xiàng)，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴(yán)謹(jǐn)。憑證過賬前必須出納復(fù)

33、核該參數(shù)控制在憑證過賬前需檢查憑證是否經(jīng)過出納復(fù)核。選擇該選項(xiàng)，憑證必須經(jīng)出納復(fù)核后才能過賬。該選項(xiàng)只對(duì)有現(xiàn)金科目或銀行存款科目的憑證有效，即只對(duì)這類憑證在過賬前進(jìn)行檢查是否出納復(fù)核，對(duì)其他不涉及到現(xiàn)金科目和銀行存款的科目不用進(jìn)行檢查。憑證過賬前必需核準(zhǔn)對(duì)憑證過賬作出限制，如果不選擇此選項(xiàng)，憑證不核準(zhǔn)也可以過賬；如果選擇了這個(gè)選項(xiàng)，則憑證必須核準(zhǔn)后才可以進(jìn)行過賬處理。企業(yè)應(yīng)視具體情況下選擇這個(gè)選項(xiàng)，使業(yè)務(wù)的處理流程更加嚴(yán)謹(jǐn)。每條憑證分錄必須有摘要選中此項(xiàng)，憑證錄入時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)檢測(cè)，否則不予保存，如果有機(jī)制憑證，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)在每條分錄上添上摘要。憑證查詢分錄科目顯示核算項(xiàng)目如果選擇了此參數(shù)，則在

34、憑證分錄序時(shí)簿的一列中同時(shí)顯示科目下掛的核算項(xiàng)目；反之，憑證分錄序時(shí)簿中，在一列顯示的只是憑證分錄的科目名稱，不會(huì)顯示該科目相應(yīng)下掛的核算項(xiàng)目?，F(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目在總賬中，可以通過在憑證中對(duì)現(xiàn)金流量科目指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的方法編制現(xiàn)金流量表（具體對(duì)現(xiàn)金流量表的操作中有參加“現(xiàn)金流量表”部分）。如果在憑證中必須對(duì)現(xiàn)金流量科目輸入現(xiàn)金流量項(xiàng)目，則需要選擇這個(gè)選項(xiàng)；否則，現(xiàn)金流量項(xiàng)目為非必錄項(xiàng)，憑證保存時(shí)不做檢查。錄入憑證時(shí)指定現(xiàn)金流量表附表項(xiàng)目如果用戶選擇該選項(xiàng)，則在憑證錄入時(shí)對(duì)于附表相關(guān)科目，必須輸入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目，憑證保存時(shí)檢查該作證是否合法，如未輸入附表項(xiàng)目，則視同作證不合法，

35、不予保存。如果用戶取消該選項(xiàng)，則在憑證錄入時(shí)，不對(duì)附表相關(guān)科目是否錄入現(xiàn)金流量附表項(xiàng)目做檢查。不允許修改/刪除業(yè)務(wù)系統(tǒng)憑證對(duì)非總賬系統(tǒng)生成的憑證，如果選擇這一個(gè)選項(xiàng)，則憑證在總賬中只能查看，不能進(jìn)行修改或是刪除?，F(xiàn)金銀行存款赤字報(bào)警當(dāng)現(xiàn)金和銀行存款余額小于0時(shí)，在憑證錄入時(shí)會(huì)出現(xiàn)相應(yīng)的提示。往來科目赤字報(bào)警“往來科目赤字報(bào)警”的控制與“現(xiàn)金銀行存款赤字報(bào)警”類似。該選項(xiàng)控制的科目范圍是在科目設(shè)置中設(shè)置了“往來業(yè)務(wù)核算”的科目。赤字報(bào)警根據(jù)科目的余額方向來判斷，如：在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向?yàn)榻璺?，則當(dāng)余額方向?yàn)橘J方時(shí)，給出預(yù)警提示；在科目設(shè)置中設(shè)置的科目余額方向?yàn)橘J方，則當(dāng)余額方向?yàn)榻璺綍r(shí)

36、，給出預(yù)警提示。如某往來核算科目出現(xiàn)赤字，系統(tǒng)給出提示：“往來科目赤字，是否繼續(xù)？”，選擇【是】則繼續(xù)，選擇【否】則重新輸入數(shù)據(jù)。銀行存款科目必須輸入結(jié)算方式和結(jié)算號(hào)選擇此項(xiàng)， 在憑證錄入及保存的時(shí)候，對(duì)于銀行科目（在科目屬性設(shè)置中選中了這一選項(xiàng)的會(huì)計(jì)科目）系統(tǒng)會(huì)作強(qiáng)制性檢查，如不通過，憑證無法保存。憑證套打不顯示核算項(xiàng)目類別名稱選擇了該選項(xiàng)，憑證套打打印時(shí)不打印核算項(xiàng)目類別名稱或代碼，只用打印出具體的明細(xì)核算項(xiàng)目的名稱或代碼。有關(guān)套打的相關(guān)內(nèi)容請(qǐng)參見單據(jù)套打?？颇棵Q顯示在科目代碼前選擇了該選項(xiàng)，憑證中科目名稱顯示在科目代碼前面不允許手工修改憑證號(hào)選擇了此參數(shù)，新增憑證時(shí)，由系統(tǒng)根據(jù)用戶選擇

37、的憑證號(hào)規(guī)則，如選擇了、，給出一個(gè)憑證號(hào)，在憑證中該憑證號(hào)顯示為灰，不允許用戶修改。修改憑證時(shí)也不允許修改憑證號(hào)。如果不選擇此參數(shù)，則憑證號(hào)可由用戶自行修改并保存。新增憑證檢查憑證號(hào)在網(wǎng)絡(luò)應(yīng)用的時(shí)候，如果不需要系統(tǒng)分配的憑證號(hào)，自己錄入，可選此項(xiàng)；否則，系統(tǒng)自動(dòng)給新增的憑證增加憑證號(hào)。新增憑證自動(dòng)填補(bǔ)斷號(hào)新增的憑證自動(dòng)獲取斷號(hào)，如憑證號(hào)最大號(hào)已是15號(hào)，但是中間的2號(hào)和9號(hào)憑證因?yàn)榉N種原因被刪除了，如果選中了這個(gè)選項(xiàng)，在新增憑證時(shí)，憑證號(hào)將選上沒有憑證的憑證號(hào)，如前面的2和8，這兩個(gè)號(hào)都已補(bǔ)上之后，增加憑證時(shí)，才會(huì)是在最大號(hào)之后+1；如果不選中這個(gè)選項(xiàng)，則系統(tǒng)將對(duì)斷號(hào)不做檢查而直接在最大號(hào)后面

38、進(jìn)行追加。一般情況下，應(yīng)選擇這個(gè)選項(xiàng)，否則憑證號(hào)將可能不連續(xù)，無法判斷是沒有憑證的憑證號(hào)本身就是沒有業(yè)務(wù)記錄，還是由于人為的原因?qū)⒃搼{證丟失或是做了其他的處理，不利于財(cái)務(wù)管理。憑證號(hào)按年度排列有此選項(xiàng)，憑證號(hào)按年度排列，否則，按每一會(huì)計(jì)期間排列。如第1期的最大憑證號(hào)為125，在結(jié)賬到第2期后，新增憑證時(shí)，憑證號(hào)從126開始；如果不選擇該選項(xiàng)，憑證號(hào)按期間排列，第2期新增憑證時(shí)，憑證號(hào)從1開始。憑證號(hào)按期間統(tǒng)一排序憑證審核此參數(shù)提供兩種選項(xiàng)：，即如果選中這一個(gè)選項(xiàng)，則必須一張張憑證的單獨(dú)審核，不能進(jìn)行多張憑證的批量審核。，即如果選中這一個(gè)選項(xiàng)，必須對(duì)憑證執(zhí)行雙敲審核這一步驟。該選項(xiàng)主要是滿足金融

39、、證券等特殊行業(yè)的需要。憑證日期處理在“憑證日期處理”中，增加選項(xiàng)和，供月份和截止日期的選擇。如賬套期間為8月份，8月份的結(jié)賬日是9月6日，則在9月6日前仍然可以增加、修改憑證，在9月6日后便不再允許對(duì)8月份的憑證進(jìn)行新增、修改和刪除?？商幚頌椋涸趹{證錄入截止日期的選框中輸入數(shù)字6，在月份調(diào)整系數(shù)中輸入數(shù)字1即可。月份調(diào)整系數(shù)可輸入正自然數(shù)和負(fù)自然數(shù)，實(shí)際的控制月是“當(dāng)前賬套期間加月份調(diào)整系數(shù)”，當(dāng)月份為0，只選擇結(jié)賬日，則默認(rèn)該結(jié)賬日為所有月份的結(jié)賬日。當(dāng)結(jié)賬日為0時(shí)，則月份可以隨便輸入，不做控制。當(dāng)和都為0時(shí)，則不控制結(jié)賬月和結(jié)賬日。表3-3注意：憑證分賬制參數(shù)一般只使用于金融行業(yè)，一般企

40、業(yè)絕對(duì)不要選用。 預(yù)算插頁參數(shù)說明顯示科目最新余額、預(yù)算額選中此項(xiàng)，即在憑證錄入的時(shí)候可即時(shí)顯示該科目的最新余額， 包括未過賬憑證；預(yù)算額是在科目屬性中所設(shè)置的預(yù)算數(shù)據(jù)的范圍。余額和預(yù)算額在“記賬憑證_新增”界面中的上面的位置顯示，只有當(dāng)光標(biāo)指向金額處時(shí)才會(huì)顯示余額和預(yù)算額的數(shù)據(jù)。在顯示余額時(shí)包括未過賬憑證，如果需要顯示錄入了當(dāng)前分錄后的科目余額，應(yīng)在錄入完金額后將光標(biāo)移開后，再指向金額處才會(huì)顯示包括當(dāng)前錄入分錄的金額后科目余額。錄入以后期間的憑證，顯示科目的最新余額時(shí)，將該憑證期間已錄入的憑證包括在內(nèi)計(jì)算余額。預(yù)算控制系統(tǒng)對(duì)科目余額預(yù)算、科目發(fā)生額預(yù)算、科目單筆分錄發(fā)生額預(yù)算不符合預(yù)算（大于

41、最高預(yù)算或小于最低預(yù)算）的科目錄入提供三種選擇：不檢查、警告（可繼續(xù)錄入）、禁止使用（不可繼續(xù)錄入）。表3-4 往來傳遞插頁 相關(guān)內(nèi)容見表3-5:系統(tǒng)參數(shù)說 明啟用內(nèi)部往來憑證協(xié)同處理選中時(shí)，主控臺(tái)的內(nèi)部往來協(xié)同處理及相應(yīng)的子功能我方內(nèi)部往來、對(duì)方內(nèi)部往來才可以使用。只有選中“啟用內(nèi)部往來協(xié)同處理”時(shí)，參數(shù)“內(nèi)部往來信息未完成確認(rèn)，不允許結(jié)賬”與“內(nèi)部往來信息發(fā)送方式”才可以選擇；內(nèi)部往來信息未完成確認(rèn)，不允許結(jié)賬本期有內(nèi)部往來信息未完成確認(rèn)不允許結(jié)賬，即本期還有我方或?qū)Ψ降膬?nèi)部往來信息處于“未確認(rèn)”、“未完全確認(rèn)”狀態(tài)時(shí)，期末不允許結(jié)賬。默認(rèn)不選中。內(nèi)部往來信息發(fā)送方式提供三種選擇，三選一：

42、1、 限借方發(fā)送（默認(rèn)選中）2、 限貸方發(fā)送3、 借貸雙方均可發(fā)送該參數(shù)在子公司賬套中不能選擇，由集團(tuán)賬套統(tǒng)一控制。表 3-5 在“系統(tǒng)參數(shù)”窗口設(shè)置好各項(xiàng)參數(shù)后，單擊【確定】，設(shè)置成功?；A(chǔ)資料設(shè)置基礎(chǔ)資料是總賬系統(tǒng)以及其他各財(cái)務(wù)系統(tǒng)在操作中共同使用的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，是各系統(tǒng)絕對(duì)不可缺少的資料，一旦不全或錯(cuò)誤將會(huì)導(dǎo)致系統(tǒng)無法使用。因此，針對(duì)此部分內(nèi)容另外編寫了一本金蝶k/3基礎(chǔ)資料手冊(cè)，為您詳細(xì)介紹有關(guān)基礎(chǔ)資料的設(shè)置等操作內(nèi)容，請(qǐng)您參閱。此處將不再贅述。科目初始數(shù)據(jù)錄入當(dāng)各項(xiàng)資料輸入完畢后，接下來就可以開始初始數(shù)據(jù)的錄入工作了。除非是無初始余額及累計(jì)發(fā)生額，否則所有用戶都要進(jìn)行初始余額設(shè)置。初始余

43、額的錄入分兩種情況進(jìn)行處理：一是賬套的啟用時(shí)間是會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，只需錄入各個(gè)會(huì)計(jì)科目的初始余額；另一種情況是賬套的啟用時(shí)間非會(huì)計(jì)年度的第一個(gè)會(huì)計(jì)期間，此時(shí)需錄入截止到賬套啟用期間的各個(gè)會(huì)計(jì)科目的本年累計(jì)借、貸方發(fā)生額、損益的實(shí)際發(fā)生額、各科目的初始余額。根據(jù)以上情況，在初始數(shù)據(jù)錄入中要輸入全部本位幣、外幣、數(shù)量金額賬及輔助賬、各核算項(xiàng)目的本年累計(jì)發(fā)生額及期初余額。在如圖3-5“金蝶k/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【科目初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。圖 3-54 初始余額錄入在“初始余額錄入”窗口的下拉列表框中，可選擇不同的貨幣幣種進(jìn)行錄入

44、。選擇非本位幣的其他幣種時(shí)，所有的數(shù)據(jù)項(xiàng)目都會(huì)分為原幣和折合本位幣兩項(xiàng)，在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動(dòng)將原幣折算為本位幣，系統(tǒng)會(huì)將輸入的各個(gè)幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進(jìn)行試算平衡。在數(shù)據(jù)的錄入過程中，系統(tǒng)提供了自動(dòng)識(shí)別的功能：如果科目是數(shù)量金額核算，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)彈出“數(shù)量”欄供用戶錄入；如果科目是損益類科目，當(dāng)光標(biāo)移到該科目時(shí)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)彈出“損益類本年實(shí)際發(fā)生額”供用戶錄入；余額可分為借貸方兩欄顯示。當(dāng)然，所有這些操作，您應(yīng)該在“過濾”工具欄中作出相應(yīng)的選擇。如果科目設(shè)置了核算項(xiàng)目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時(shí)候，會(huì)在科目的核算項(xiàng)目欄中做一標(biāo)記“”，單擊“”，

45、系統(tǒng)自動(dòng)切換到核算的初始余額錄入界面，每錄完一筆，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)新增一行，當(dāng)然，您也可以單擊鼠標(biāo)右鍵增加新的一行來錄入數(shù)據(jù)。如果科目設(shè)置了核算項(xiàng)目輔助核算，核算項(xiàng)目初始明細(xì)數(shù)據(jù)錄入時(shí)，可以按f10批量選擇需要錄入的核算項(xiàng)目明細(xì)范圍，系統(tǒng)將根據(jù)所選的核算項(xiàng)目范圍生成表格分錄，便于用戶直接錄入初始明細(xì)數(shù)據(jù)。在“初始數(shù)據(jù)錄入”界面中系統(tǒng)以不同的顏色來標(biāo)識(shí)不同的數(shù)據(jù)：白色區(qū)域：表示可以直接錄入的賬務(wù)數(shù)據(jù)資料，它們是最明細(xì)級(jí)普通科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)；黃色區(qū)域：表示為非最明細(xì)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)，這里的數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)最明細(xì)級(jí)科目的賬務(wù)數(shù)據(jù)或核算項(xiàng)目數(shù)據(jù)自動(dòng)匯總計(jì)算出來的；綠色區(qū)域：系統(tǒng)預(yù)設(shè)或文本狀態(tài)，此處的數(shù)據(jù)不能直接輸

46、入。最左邊的小的數(shù)字按鈕1、2、3表示科目的級(jí)次，選擇不同的數(shù)字。可以錄入不同級(jí)次科目的初始數(shù)據(jù)，也可以在初始余額的錄入界面， 單擊“過濾”圖標(biāo)，選擇“科目”標(biāo)簽進(jìn)行相關(guān)的設(shè)置。在“初始數(shù)據(jù)輸入”界面中，所能錄入的內(nèi)容主要包括：期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方以及本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額四項(xiàng)。期初余額：是指在進(jìn)行初始化當(dāng)期的期初科目余額。累計(jì)借方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止借方累計(jì)發(fā)生額。累計(jì)貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時(shí)止貸方累計(jì)發(fā)生額。本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額：由于損益類科目處理的一些特點(diǎn)，對(duì)于在賬套啟用之前所發(fā)生的損益類科目的實(shí)際發(fā)生額，系統(tǒng)就無法取到。因此這里就需要用戶將損益類科目的本

47、年累計(jì)實(shí)際發(fā)生額在初始化時(shí)錄入系統(tǒng)，這樣系統(tǒng)才能對(duì)損益類科目的實(shí)際發(fā)生額進(jìn)行處理，才能保證有關(guān)業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確。損益類科目的本年累計(jì)實(shí)際發(fā)生額與損益類科目的借方累計(jì)或貸方累計(jì)數(shù)是不同的，他們之間往往會(huì)不一致。例如：某年的營(yíng)業(yè)收入為200萬，后來又發(fā)生退貨5萬，那么營(yíng)業(yè)收入的實(shí)際發(fā)生額為195萬。但在實(shí)際進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，退貨的5萬就有可能會(huì)借記銷售收入，這樣銷售收入的累計(jì)貸方就是200萬，這顯然與銷售收入的實(shí)際發(fā)生是不一致的。因此，在輸入本年累計(jì)損益實(shí)際發(fā)生額項(xiàng)目時(shí)一定要輸入它的實(shí)際發(fā)生額數(shù)據(jù)，否則將來在輸出損益表及其他有關(guān)損益類科目的報(bào)表時(shí)，所取數(shù)據(jù)可能會(huì)不正確。系統(tǒng)中賬套數(shù)據(jù)的年初余額將根

48、據(jù)以下的公式自動(dòng)計(jì)算得出：借方年初余額期初余額+本年累計(jì)貸方發(fā)生額本年累計(jì)借方發(fā)生額貸方年初余額期初余額+本年累計(jì)借方發(fā)生額本年累計(jì)貸方發(fā)生額您只需輸入最明細(xì)級(jí)科目的有關(guān)期初余額、累計(jì)借方、累計(jì)貸方數(shù)據(jù)。對(duì)于上級(jí)科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總計(jì)算。4 試算平衡上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，單擊【平衡】或選擇菜單查看試算平衡，系統(tǒng)會(huì)彈出“試算平衡表”界面對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行試算平衡。如圖3-6所示：圖 3-6系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡時(shí)是將所有的賬務(wù)數(shù)據(jù)合計(jì)在一起進(jìn)行的，因此只有將所有的本位幣、外幣、核算項(xiàng)目賬、數(shù)量金額賬等全部數(shù)據(jù)錄入完畢之后才能夠進(jìn)行總賬數(shù)據(jù)的試算平衡。試算平衡表中會(huì)顯示出所有一級(jí)科目的年初借方、年初貸方、

49、累計(jì)借方、累計(jì)貸方、期初借方、期初貸方各項(xiàng)數(shù)值。在幣別處選擇某一幣別時(shí)，單擊【平衡】或選擇菜單查看試算平衡，顯示的試算平衡表是該幣別的試算平衡，選擇為“綜合本位幣”，顯示的試算平衡表是所有幣別折合為綜合本位幣后的試算平衡，只要在綜合本位幣狀態(tài)下試算平衡，系統(tǒng)就允許您結(jié)束初始化，否則就不能結(jié)束初始化。如果賬套數(shù)據(jù)是平衡的，系統(tǒng)在界面的左下方以藍(lán)字顯示“試算結(jié)果平衡”的字樣，借、貸方的差額為零；如果賬套數(shù)據(jù)不平衡，系統(tǒng)會(huì)在界面的左下方以紅字顯示“試算結(jié)果不平衡”的字樣，并顯示借、貸方的差額數(shù)據(jù)，提示您賬務(wù)數(shù)據(jù)不正確，需要檢查修改。您可以在試算平衡表中仔細(xì)核對(duì)您的賬務(wù)數(shù)據(jù)，以確保賬套初始數(shù)據(jù)準(zhǔn)確無誤

50、。溫馨提醒：初始數(shù)據(jù)錄入工作可以和日常單據(jù)錄入工作同時(shí)進(jìn)行，只要在期末處理前關(guān)閉初始化即可。本業(yè)務(wù)系統(tǒng)提供了反初始化的功能，如果系統(tǒng)已經(jīng)進(jìn)行了期末處理，必須先反期末處理到賬套啟用期間后才能進(jìn)行反初始化操作。這種操作，只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限?，F(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入目前在系統(tǒng)中可以對(duì)啟用期后的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行現(xiàn)金流量表的指定。但如果賬套為年中啟用的賬套，需要對(duì)啟用前的現(xiàn)金流量的數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入，系統(tǒng)才能計(jì)算全年的現(xiàn)金流量表。在“金蝶k/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入】，進(jìn)入“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入”窗口進(jìn)行錄入操作。4 現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)錄入現(xiàn)金流量初始余額錄入界面與現(xiàn)

51、金流量表的格式相同，同時(shí)顯示主表與附表。如圖3-7：圖 3-7幣別下拉框，列出基礎(chǔ)資料中的所有幣別，提供綜合本位幣的匯總、查詢。注意：綜合本位幣是單幣別的匯總，選擇綜合本位幣時(shí)不允許錄入數(shù)據(jù)。工具欄與菜單需提供的功能與科目初始余額錄入基本相同，4 鉤稽檢查以下現(xiàn)金流量項(xiàng)目間的勾稽關(guān)系的正確性，此項(xiàng)檢查在后臺(tái)完成。如正確，給出提示：“檢查結(jié)果正確”；如不正確給出提示：“檢查結(jié)果不正確，請(qǐng)重新錄入”，同時(shí)不允許結(jié)束初始化。主表“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”附表“經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~”主表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額”附表“現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的凈增加額”結(jié)束初始化初始數(shù)據(jù)試算平衡和現(xiàn)金流量數(shù)據(jù)符

52、合鉤稽關(guān)系之后，在“結(jié)束初始化”界面就可以結(jié)束初始化工作，您也可以將全部數(shù)據(jù)打印出來保存。在“金蝶k/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【結(jié)束初始化】，進(jìn)入“結(jié)束初始化”界面進(jìn)行操作。結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入界面將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，此時(shí)，您可以開始一系列財(cái)務(wù)工作了。反初始化初始化后，還沒有進(jìn)行日常業(yè)務(wù)處理之前，發(fā)現(xiàn)初始化的數(shù)據(jù)錯(cuò)誤，可以進(jìn)行反初始化處理。在“金蝶k/3主控臺(tái)”界面，選擇【系統(tǒng)設(shè)置】【初始化】【總賬】【反初始化】，進(jìn)入“反初始化”窗口進(jìn)行操作。溫馨提醒：只有在賬套啟用期間才可以結(jié)束初始化與反初始化?？颇砍跏加囝~滿足平衡的條件、現(xiàn)金流量初始化檢查結(jié)果正確后才可以結(jié)束初始化、反初始化。科目初始數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)模板引出為了讓用戶對(duì)初始數(shù)據(jù)能夠更加方便的編輯，系統(tǒng)提供初始數(shù)據(jù)的excel引入引出功能。但由于系統(tǒng)對(duì)excel的數(shù)據(jù)引入，需要遵循一定的規(guī)則才能識(shí)別要引入數(shù)據(jù)。因此我們提供科目初始數(shù)據(jù)標(biāo)