企業(yè)經(jīng)營分析報(bào)告

1、企業(yè)經(jīng)營分析報(bào)告 * 有限公司 月度經(jīng)營分析報(bào)告 xx 年 11 月 編制部門： * 編制人 * 核：* 審 批： *發(fā)放范圍：公司領(lǐng)導(dǎo) 各部門其它（）發(fā)放形式：口 郵件信息化文件其它（） 目錄 第一部分：公司月度運(yùn)營簡要分析小結(jié) 1 、指標(biāo)完成情況表 2 、對(duì)指標(biāo)完成產(chǎn)生主要影響的因素 第二部分：各部門主要工作 完成情況簡要匯總 第三部分 : 月度經(jīng)營情況分析總結(jié) 1 、產(chǎn)品銷售狀 況分析 2 、生產(chǎn)運(yùn)營狀況分析 3 、采購供應(yīng)狀況分析 4 、產(chǎn)品質(zhì)量問 題分析 5 、產(chǎn)品研發(fā)狀況 6 、運(yùn)營管理狀況分析 第四部分：本月存 在的主要問題 第五部分：下月重點(diǎn)工作計(jì)劃 第六部分：亟需相關(guān)部門配合

2、和解決的問題 第一部分：公司月度運(yùn)營簡要分析小結(jié) 1 、指標(biāo)完成情況表 2 對(duì)指標(biāo)完成產(chǎn)生主要影響的因素 對(duì)本月產(chǎn)品銷售收入產(chǎn)生影響的主要因素是： 對(duì)本月生產(chǎn)任務(wù)產(chǎn) 生影響的主要因素是： 對(duì)本月采購計(jì)劃產(chǎn)生影響的主要因素是： 第二部分：各部門工作完成情況匯總 公司部門主要完成工作摘要表 第三部分: 月度經(jīng)營情況分析總結(jié) 1 、產(chǎn)品銷售情況 產(chǎn)品銷售指標(biāo)完成情況表 整車銷售部指標(biāo)完成情況表 1.1 、銷售指標(biāo)對(duì)比 銷售收入對(duì)比表（萬元） 關(guān)于 * 有限公司 經(jīng)營情況的調(diào)查報(bào)告 被調(diào)查企業(yè)： * 有限公司 被調(diào)查人： * 調(diào)查日期： xx 年 10 月 調(diào)查人： * 報(bào)告人： * 一、企業(yè)概況 *

3、 公司前身是武鳴縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè) * 縣 * 淀粉廠，原建設(shè)單位為 * ，于1994年經(jīng)*批準(zhǔn)立項(xiàng)、 *環(huán)評(píng)批復(fù)而建設(shè)淀粉生產(chǎn)線和酒精 生產(chǎn)線， xx 年 8月* 公司整體收購了該廠的全部資產(chǎn)。 * 公司成立于 xx 年 2 月，注冊(cè)資本人民幣 1000 萬元，地址位于 *鎮(zhèn)*村，是一家專業(yè)生產(chǎn)食用酒精和淀粉制品的企業(yè)。 法定代表人 : *, 股東*占公司 60%的股份，股東*占公司 36%的股份，股東* 占公 司 4%的股份。公司下設(shè)人力資源部、財(cái)務(wù)部、市場部、車間等內(nèi)部 管理機(jī)構(gòu)，總經(jīng)理 * ，現(xiàn)有職工 * 人，其中大中專學(xué)歷以上占 30%。 xx 年公司被評(píng)為 * 市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè)，

4、xx 年被評(píng)為安全 生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化三級(jí)企業(yè)， xx 年和 xx 年連續(xù)兩年被評(píng)為納稅超百萬元企 業(yè)；并經(jīng)* 市工信委、* 釀酒協(xié)會(huì)、*局進(jìn)行產(chǎn)能核定， *號(hào)文件關(guān) 于* 公司食用酒精生產(chǎn)線符合產(chǎn)業(yè)政策的函批準(zhǔn)生產(chǎn)。 xx 年末公司總資產(chǎn) 15137 萬元，其中固定資產(chǎn) 10768 萬元，占地 面積77畝。公司成立之初至xx年期間依靠*鎮(zhèn)豐富的木薯資源，引 進(jìn)國內(nèi)外的工藝技術(shù)進(jìn)行食用淀粉和酒精生產(chǎn)，所產(chǎn)“ * ”牌食用淀 粉及酒精，應(yīng)用于造紙、粘合劑、紡織、食品、醫(yī)藥、化工等行業(yè)， 主要銷往 * 、 * 等地。 幾年來，先后投入了大量資金，對(duì)生產(chǎn)工藝、環(huán)保設(shè)施進(jìn)行了全 面的升級(jí)改造， 完成了年產(chǎn) 3

5、 萬噸酒精生產(chǎn)線技改項(xiàng)目建設(shè)、 年處理 108萬立方廢液量的環(huán)保處理站項(xiàng)目建設(shè)、年產(chǎn)1200萬Nm3/a生物 質(zhì)燃?xì)獾膮捬跸到y(tǒng)項(xiàng)目建設(shè)， 25T/h 混燒甲烷的生物質(zhì)節(jié)能鍋爐 項(xiàng)目建設(shè)、年發(fā)電量 1080萬度的蒸汽發(fā)電站項(xiàng)目建設(shè)、年產(chǎn) 1 萬噸 生物有機(jī)肥項(xiàng)目建設(shè)、 1 萬畝農(nóng)業(yè)示范園項(xiàng)目建設(shè)等。但自 xx 年以 后，當(dāng)?shù)啬臼矸N植銳減，公司木薯淀粉生產(chǎn)線停工。公司于 xx 年至 xx 年投入資金八千多萬元對(duì)食用酒精生產(chǎn)項(xiàng)目進(jìn)行了技術(shù)改造。目 前，項(xiàng)目已竣工投入生產(chǎn)。 二、財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況分析 * 公司提供了 xx 年度、 xx 年度審計(jì)年報(bào)（審計(jì)意見為無保留意 見）和 xx 年 9 月份財(cái)務(wù)報(bào)表

6、，財(cái)務(wù)狀況反映見下表： * 公司近期財(cái)務(wù)狀況表 （一）財(cái)務(wù)指標(biāo)說明 1、截止xx年末，公司的總資產(chǎn)為11588.08萬元，其中：流動(dòng)資 產(chǎn)為 4315.20 萬元，占總資產(chǎn)的 37%，固定資產(chǎn)凈值 7272.87 萬元， 占總資產(chǎn)的 63%；負(fù)債合計(jì) 3411.10 萬元，流動(dòng)負(fù)債為 2411.10 萬元， 長期負(fù)債 1000 萬元。 截至 xx 年末，公司總資產(chǎn)為 15137.10 萬元，較年初增加 3549.02 萬元，其中：流動(dòng)資產(chǎn)為 4368.58 萬元，占總資產(chǎn) 29%，固定資產(chǎn)凈 值為 10768.51 萬元，占總資產(chǎn)的 71%；負(fù)債合計(jì) 5592.29 萬元，流 動(dòng)負(fù)債為 309

7、2.29 萬元，長期負(fù)債為 2500 萬元。 2 、貨幣資金 截止 xx 年 12 月末，貨幣資金為 352.93 萬元，較年初的 157.25 萬元增加 195.68 萬元。 3 、應(yīng)收賬款 截止 xx 年末，應(yīng)收賬款為 94.32 萬元，較年初減少 751 萬元。應(yīng) 收賬款形成的主要原因是銷售款項(xiàng)未到 90 天借款期，主要應(yīng)收賬款 賬期均在 3個(gè)月內(nèi)，其中* 公司應(yīng)收賬款 61.97 萬元，* 公司應(yīng)收賬 款 32.35 萬元。 4 、存貨 截止 xx 年末，存貨余額為 2142.72 萬元，比年初減少 594.28 萬 元。 5 、預(yù)付帳款 截止 xx 年末，預(yù)付帳款為 1681.26

8、萬元，較年初新增加 1138.14 萬元。主要為公司預(yù)付原材料款，其中預(yù)付 * 公司 680.37 萬元，預(yù) 付 * 有限公司 480.62 萬元，預(yù)付 * 公司 511.93 萬元，預(yù)付 * 公司 8.34 萬元電費(fèi)。 6 、固定資產(chǎn)凈值 截止 xx 年末，固定資產(chǎn)凈值 7099.88 萬元，比年初增加 700.56 ERP 沙盤模擬 企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營分析報(bào)告 系別：班級(jí)：姓名：學(xué)號(hào)： 企業(yè)生產(chǎn)運(yùn)營分析報(bào)告 目錄 一、公司基本介紹 二、經(jīng)營狀況概述 三、生產(chǎn)中心運(yùn)營分析 （一）生產(chǎn)計(jì)劃的制定 （二）生產(chǎn)線 - 產(chǎn)品組合策略分析 （三）生產(chǎn)效率分析 1. 產(chǎn)能分析 2. 生產(chǎn)線有無閑置、轉(zhuǎn)產(chǎn) 3.

9、 設(shè)備維護(hù)費(fèi)用情況 4. 折舊費(fèi)用 四）生產(chǎn)及時(shí)率 四、評(píng)價(jià)與建議 五、模擬演練心得 （一）細(xì)節(jié)決定成敗 （二）冒險(xiǎn)就是保險(xiǎn) （三）沒有最好、只有更好 （四）不要只想著賺錢 一、公司基本介紹 我們的團(tuán)隊(duì)有A、B、C、D E、F和G六名同學(xué)組成，其扮演角 色是？；我們的公司名稱是必勝客ONE言外之意是在這次模擬 營一個(gè)企業(yè)的過程中不僅要?jiǎng)倮疫€要學(xué)到東西，正如我們的 團(tuán)隊(duì) 目標(biāo)一樣沒有最好只有更好。 二、經(jīng)營狀況概述 經(jīng)過ERP沙盤模擬6年的運(yùn)營操作，我們企業(yè)取得主要經(jīng)營成果 是擁有一條柔性生產(chǎn)線、一條半自動(dòng)生產(chǎn)線和一條手工生產(chǎn)線； 由于 貸款不當(dāng)導(dǎo)致資金問題僅開辟了本地市場和區(qū)域市場；研發(fā)了

10、新 產(chǎn)品 P1、P2和P3;成功通過了 IS09000。但是目前面臨的問題是還貸 壓 力較大，流動(dòng)資金緊張，銷售產(chǎn)品的資金勉強(qiáng)能維持下一年度的 還貸 及各種費(fèi)用。如若繼續(xù)經(jīng)營，我們必須詳細(xì)做出各種經(jīng)費(fèi)預(yù)算， 在第 三年流動(dòng)資金嚴(yán)重短缺的情況下不得不以貼現(xiàn)的方式來緩解近期 的 現(xiàn)金流動(dòng)緊張的局面。在第四年和第五年里不得不降低廣告費(fèi)的 投 入，慎重投入，并且在接下來的幾年里開源節(jié)流拿下幾個(gè)不錯(cuò)的 訂單， 才得以讓公司效益有所好轉(zhuǎn)。 市場是公司運(yùn)轉(zhuǎn)核心，因此作為公司的市場總監(jiān)肩負(fù)的責(zé)任巨 大，市場的分析預(yù)測的準(zhǔn)確性關(guān)系到企業(yè)日后的經(jīng)營效益，若一 個(gè)決 策失誤輕則將帶給企業(yè)一定的損失，重則有可能導(dǎo)致企

11、業(yè)破產(chǎn)。 根據(jù)市場預(yù)測圖表分析P產(chǎn)品將會(huì)從目前相對(duì)低水平發(fā)展為一 個(gè)高技術(shù)產(chǎn)品， 從需求量預(yù)測圖和產(chǎn)品價(jià)格預(yù)測圖可知 P1、P2 產(chǎn) 品 在本地市場、區(qū)域市場前幾年較好，而 P2 是市場的長青樹；后幾 年 價(jià)格也高。因此作以下決定： 第一年： 銷售：決定研發(fā)新產(chǎn)品同時(shí) P1、P2、P3,開拓本地和區(qū)域兩個(gè)市 場。根據(jù)我企業(yè)已有的生產(chǎn)線、開拓的市場以及研發(fā)的產(chǎn)品，在 對(duì)市 場的整體趨勢進(jìn)行分析后，經(jīng)過分析我認(rèn)為競爭對(duì)手第一年都會(huì) 在本 地和區(qū)域市場打拼，多數(shù)生產(chǎn) P1、P2產(chǎn)品，P1、P2產(chǎn)品的市場 競爭 激烈，因此決定研發(fā) P3 產(chǎn)品搶先占領(lǐng)市場。為了能率先拿下 P1 的訂 單，先所以決定將廣

12、告費(fèi)的重點(diǎn)放在 P1、P3上，所以我們對(duì)P1 投入 了 5M的廣告費(fèi)，P3產(chǎn)品2M的廣告費(fèi)。相比較而言，第一年的營 銷 方案還算不錯(cuò)。本年我們拿到了一個(gè)P1產(chǎn)品數(shù)量為3的訂單，所 獲 毛利為7M 一個(gè)P3產(chǎn)品數(shù)量為1的訂單，所獲毛利為4M。 財(cái)務(wù)：時(shí)時(shí)與生產(chǎn)部門財(cái)務(wù)部門聯(lián)系，掌握企業(yè)的財(cái)務(wù)情況和生 產(chǎn)能力便于作出最優(yōu)的預(yù)測方案，在第一年里生產(chǎn)方面，我企業(yè) 一致 決定用手工線生產(chǎn)P1、半自動(dòng)生產(chǎn)P2、柔性線生產(chǎn)P3,由于每 條生 產(chǎn)線的安裝周期和生產(chǎn)周期不一致，同時(shí)三種產(chǎn)品的研發(fā)周期也 不一 致，因此，P1產(chǎn)品在第一年的第三季度開始生產(chǎn)（即有一個(gè)在制 品）。 生產(chǎn)：經(jīng)過了前兩年的模擬經(jīng)營，我們發(fā)

13、現(xiàn)我們應(yīng)該在第一年就 更新 生產(chǎn)線，為擴(kuò)大經(jīng)營做準(zhǔn)備。由于趨于保守的經(jīng)營思維，我們沒 有敢 在第一年拿出資金買生產(chǎn)線， 以至于日后生產(chǎn)的 產(chǎn) 品數(shù)量較小， 不 能為企業(yè)帶來更多的收益。 在財(cái)務(wù)方面借了一個(gè)短期借款40M但是在后來企業(yè)沒有流動(dòng)資 金時(shí)才知道應(yīng)該在企業(yè)最有錢時(shí)多開拓幾個(gè)市場為后幾年產(chǎn)品市場 開拓提前做準(zhǔn)備。一年下來所有者權(quán)益降為 46。 第二年 銷售：原計(jì)劃于本年開拓亞洲市場；但因第一年并未生產(chǎn)出產(chǎn)品 也就無收入， 各種費(fèi)用支大于收故未能繼續(xù)開拓市場， 在接下來的幾 年里都因資金問題而無法開拓市場。 P1、P2、P3 產(chǎn)品均以研發(fā)完成。 根據(jù)頭年選單排名分析：P1在區(qū)域下廣告費(fèi)的只有第八組，P2產(chǎn) 品投在本地和區(qū)域的多， P3 只有第一組與我組生產(chǎn)，因此我分析后 認(rèn)為本年會(huì)有少數(shù)競爭對(duì)手轉(zhuǎn)向投 p1 產(chǎn)品。所以決定本地 p1 投 1M 的廣告費(fèi)、p3投3M的廣告費(fèi)、P2產(chǎn)品投區(qū)域3M結(jié)果證明我們的 預(yù)測是對(duì)的，此次我們本地 p1、 P3j 第一選訂單，區(qū)域 P2 也是第二 選定單