南京新建管樁項目財務分析報告

1、一、項目發(fā)展背景預應力混凝土管樁是重要的樁基材料，它是體現(xiàn)了當代混凝土技術(shù)進步與混凝土制品高新技術(shù)水平的一種預制混凝土樁，相對于傳統(tǒng)的建筑基礎(chǔ)施工，混凝土預制管樁具有節(jié)能、環(huán)保的功能。同時裝配式建筑發(fā)展迎來大發(fā)展時期，管樁行業(yè)搭上裝配式建筑的快車，將有更快更廣的發(fā)展前景。高速的行業(yè)發(fā)展趨勢和大量的國家政策支持，將助力管樁企業(yè)不斷向前發(fā)展，未來規(guī)模和利潤水平上都有望顯著提高。2018年1-12月份，房地產(chǎn)投資達到120263.51億元，同比增長9.53%；房地產(chǎn)新開工面積達到209341.81萬平方米，同比增長59.8%。2018年我國管樁行業(yè)產(chǎn)量約3.36億米，同比2017年的3.07億米增長

2、了9.45%。中國樁基管樁80%應用在房地產(chǎn)建設(shè)領(lǐng)域，行業(yè)發(fā)展受到房地產(chǎn)政策影響較大。近年來，隨著中國房地產(chǎn)投資放緩，樁基管樁產(chǎn)品市場發(fā)展也趨于平緩。管樁行業(yè)主要運用于水利、市政、工業(yè)與民用建筑、港口、鐵路、公路、橋梁等領(lǐng)域。2012年我國管樁行業(yè)需求約2.97億米，到2018年增長到了3.34億米。中國樁基管樁生產(chǎn)企業(yè)多達400多家，近1/4的企業(yè)分布在浙江省。多數(shù)企業(yè)規(guī)模較小，研發(fā)水平不足。部分優(yōu)勢企業(yè)發(fā)展迅速。管樁行業(yè)企業(yè)產(chǎn)能較大企業(yè)為建華建材投資有限公司、廣東三和管樁股份有限公司、浙江兆弟控股有限公司、寧波浙東建材集團有限公司、廣東宏基管樁有限公司。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資

3、估算本期項目的固定資產(chǎn)投資7139.90(萬元）。（二）流動資金投資估算預計達產(chǎn)年需用流動資金1191.52萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資8331.42萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7139.90萬元，占項目總投資的85.70%；流動資金1191.52萬元，占項目總投資的14.30%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資3380.87萬元，占項目總投資的40.58%；設(shè)備購置費2782.08萬元，占項目總投資的33.39%；其它投資976.95萬元，占項目總投資的11.73%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項

4、目總投資=7139.90+1191.52=8331.42（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務測算根據(jù)規(guī)劃，項目預計三年達產(chǎn)：第一年負荷55.00%,計劃收入5946.60萬元，總成本5184.94萬元，利潤總額-8895.00萬元，凈利潤-6671.25萬元，增值稅194.82萬元，稅金及附加131.54萬元，所得稅-2223.75萬元；第二年負荷70.00%,計劃收入7568.40萬元，總成本6204.62萬元，利潤總額-10301.58萬元，凈利潤-7726.19萬元，增值稅247.95萬元，稅金及附加137.91萬元，所得稅-2575.39萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收

5、入10812.00萬元，總成本8243.99萬元，利潤總額2568.01萬元，凈利潤1926.01萬元，增值稅354.21萬元，稅金及附加150.67萬元，所得稅642.00萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入10812.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=354.21萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用8243.99萬元，其中：可變成本6797.89萬元，固定

6、成本1446.10萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應納稅金及附加150.67萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2568.01（萬元）。企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2568.0125.00%=642.00（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=2568.01（萬元）。2、達產(chǎn)年應納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應納稅所得額稅率=2568.0125.00%=642.00（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額2568.01萬元，

7、繳納企業(yè)所得稅642.00萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=2568.01-642.00=1926.01（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=30.82%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=36.88%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=23.12%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入10812.00萬元，總成本費用8243.99萬元，稅金及附加150.67萬元，利潤總額2568.01萬元，企業(yè)所得稅642.00萬元，稅后凈利潤1926.01萬元，年納稅總額1146.88萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（P

8、t）=5.83年。本期工程項目全部投資回收期5.83年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率30.82%，投資利稅率36.88%，全部投資回報率23.12%，全部投資回收期5.83年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。七、市場預測分析隨著改革開放和經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展，先張法預應力混凝土管

9、樁開始大量應用于鐵道系統(tǒng)，并擴大到工業(yè)與民用建筑、市政、冶金、港口、公路等領(lǐng)域。在長江三角洲和珠江三角洲地區(qū)，由于地質(zhì)條件適合管樁的使用特點，管樁的需求量猛增，從而迅速形成一個新興的行業(yè)。據(jù)不完全統(tǒng)計，到2007年年底，全國已有400多家管樁生產(chǎn)企業(yè)(不含臺灣地區(qū)廠家)，生產(chǎn)各類管樁2.5億米左右，產(chǎn)值達300多億人民幣。同時為管樁行業(yè)配套的輔助產(chǎn)品年產(chǎn)值也近250億元，成為一個富有朝氣的新興產(chǎn)業(yè)，目前管樁已占全國水泥制品行業(yè)產(chǎn)值的50%左右?；炷凉軜毒哂性县S富，價格低廉，生產(chǎn)工藝簡單的特點，因而使其用量越來越大。同時混凝土還具有抗壓強度高，耐久性好，強度等級范圍寬等特點。這些特點使其使用

10、范圍十分廣泛，不僅在各種土木工程中使用，就是造船業(yè)，機械工業(yè)，海洋的開發(fā)，地熱工程等，混凝土也是重要的材料。截至2016年底，全國預拌混凝土生產(chǎn)企業(yè)有11133家，同比增長5.57%，年設(shè)計產(chǎn)能61.85億立方米，同比增長4.19%;全國平均產(chǎn)能利用率31.18%，同比下降0.3個百分點，呈持續(xù)下降趨勢。全國生產(chǎn)預拌混凝土19.1億立方米，同比增長3.19%，較2015年同期下降7.7%;全年用于生產(chǎn)預拌混凝土的散裝水泥量為6.11億噸。混凝土行業(yè)的主要企業(yè)有中國建材、西部建設(shè)等，行業(yè)集中度較低，2017年CR10僅有11.19%，比2016年提高了2.7個百分點。經(jīng)過2018年的產(chǎn)能擴大之后

11、，混凝土管樁行業(yè)及時改變策略。預計2019年后，市場規(guī)模將會保持一定的增長，到2022年突破萬億。2018年，中國混凝土管樁的產(chǎn)量約為3.21億米，較2017年上漲了5.94%。隨著混凝土管樁行業(yè)的優(yōu)化，混凝土管樁行業(yè)產(chǎn)能下降，產(chǎn)能利用率有較大幅度的上升。混凝土管樁主要用于建筑業(yè)，隨著國家基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的加快，混凝土管樁的需求也有較明顯的上漲。2018年，中國混凝土管樁的銷量約為2.95億米，較2017年上漲了8.06%，增速有所放緩，主要是受2018年宏觀經(jīng)濟的影響。2018年，中國混凝土管樁行業(yè)市場規(guī)模約為422.4億元，較2017年增長了8.89%。2015年，中國混凝土管樁行業(yè)市場規(guī)模約

12、為296.5億元，增速為-8.76%，出現(xiàn)大幅下降的原因主要是2015年建筑業(yè)總產(chǎn)值跳水。中國交通運輸部在2011年5月26日正式發(fā)布了交通運輸“十二五(2011年-2015年)”發(fā)展規(guī)劃，提出未來五年交通運輸發(fā)展規(guī)劃總體目標。未來五年，中國國家高速公路網(wǎng)將基本建成，高速公路總里程達到10.8萬公里，屆時將覆蓋90%以上的20萬以上城鎮(zhèn)人口城市。根據(jù)未來五年交通運輸發(fā)展規(guī)劃的總體目標：到2015年，便捷、安全、經(jīng)濟、高效的綜合運輸體系初步形成，基本適應國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要。八、行業(yè)發(fā)展趨勢我國六十年代開始研究生產(chǎn)預應力混凝土管樁，當時主要用于鐵路橋梁工程的基礎(chǔ)建設(shè)，在結(jié)構(gòu)上主要考慮疲勞強度

13、和瞬時沖擊疲勞，同時考慮側(cè)向作用較多，但這些管樁在使用上大多以摩擦樁為主。七十年代研制生產(chǎn)后張法預應力懸滾離心混凝土管樁（又稱雷蒙特樁）。70年代研制生產(chǎn)后張法預應力混凝土管樁。特別是在上海寶山鋼鐵廠建設(shè)中，大量使用了日本引進的鋼管樁，不僅造價高，耐久性也差。為了適應港口建設(shè)發(fā)展的需要，1987年交通部三航局從日本全套引進預應力高強混凝土管樁（簡稱PHC管樁）生產(chǎn)線，PHC管樁的主要規(guī)格為600mm1000mm。80年代后期，寧波浙東水泥制品有限公司與有關(guān)科研院所合作，針對我國沿海地區(qū)淤泥軟弱地質(zhì)的特點，通過對PC管樁的改造，開發(fā)了先張法預應力混凝土薄壁管樁（簡稱PTC管樁），PTC管樁的主要

14、規(guī)格有300mm600mm。隨著改革開放和經(jīng)濟建設(shè)的發(fā)展，預應力混凝土管樁開始大量地從原來單一的鐵路系統(tǒng)擴大到工業(yè)與民用建筑，冶金，海港，碼頭，農(nóng)業(yè)，公路，水利等領(lǐng)域，在長江三角洲和珠江三角洲地區(qū)，由于地質(zhì)條件多為淤泥層，且較厚，地耐力較差，管樁的應用更廣泛。管樁被列為國家級新產(chǎn)品、原建設(shè)部重點推廣新產(chǎn)品；2006年在有關(guān)單位和協(xié)會的共同努力下，有3家企業(yè)（中山建華管樁有限公司、中山三和樁桿管樁有限公司、寧波浙東建材集團）的管樁產(chǎn)品被列入中國名牌產(chǎn)品目錄，這是我國管樁行業(yè)發(fā)展的又一個新的高潮，得到了行業(yè)內(nèi)外的一致好評。目前，我國管樁生產(chǎn)主要采用混凝土高速離心成型工藝，管樁結(jié)構(gòu)采用先張法預應力技

15、術(shù)，混凝土配置攪拌中摻加了高效減水劑，常壓蒸氣養(yǎng)護與高溫高壓蒸氣養(yǎng)護工藝相結(jié)合的快速養(yǎng)護方式。管樁生產(chǎn)工藝已經(jīng)比較成熟，管樁生產(chǎn)已經(jīng)形成工廠化、規(guī)模化作業(yè)。無論是管樁生產(chǎn)裝備和施工裝備，我國已經(jīng)完全實現(xiàn)國產(chǎn)化，部分設(shè)備如管樁骨架焊接機、PC鋼棒鐓頭機、離心機、管樁靜壓樁機等已經(jīng)出口東南亞等國家及地區(qū)，設(shè)備的技術(shù)水平和生產(chǎn)能力達到了國際先進水平。近十年來，預應力管樁的生產(chǎn)與應用在我國南部省份地區(qū)迅速發(fā)展。在應用早期，預應力管樁的施工以錘擊為主；隨著在大中城市中限制噪音而禁止采用錘擊法施工后，預應力管樁在廣州等大中城市就主要以靜壓法施工為主了。靜壓樁施工由于具有低噪音、無震動、施工快等特點，在建筑

16、工程中被廣泛采用，而且隨著高壓樁力的壓樁機（壓樁力可達6000KN）出現(xiàn)，使較大截面的預應力管樁能得以在高層建筑中使用。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入1232.481643.311525.931467.245868.952主營業(yè)務收入1059.991413.321312.371261.895047.582.1管樁(A)349.80466.40433.08416.431665.702.2管樁(B)243.80325.06301.85290.241160.942.3管樁(C)180.20240.26223.10214.52858.092.4管樁(

17、D)127.20169.60157.48151.43605.712.5管樁(E)84.80113.07104.99100.95403.812.6管樁(F)53.0070.6765.6263.09252.382.7管樁(.)21.2028.2726.2525.24100.953其他業(yè)務收入172.49229.98213.56205.34821.37上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元5868.95完成主營業(yè)務收入萬元5047.58主營業(yè)務收入占比86.00%營業(yè)收入增長率（同比）10.56%營業(yè)收入增長量（同比）萬元560.62利潤總額萬元1664.77利潤總額增長率21.28%利潤總

18、額增長量萬元292.09凈利潤萬元1248.58凈利潤增長率13.28%凈利潤增長量萬元146.41投資利潤率33.91%投資回報率25.43%財務內(nèi)部收益率27.92%企業(yè)總資產(chǎn)萬元17109.77流動資產(chǎn)總額占比萬元30.79%流動資產(chǎn)總額萬元5268.64資產(chǎn)負債率49.11%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米27040.1840.54畝1.1容積率1.421.2建筑系數(shù)77.64%1.3投資強度萬元/畝176.121.4基底面積平方米20994.001.5總建筑面積平方米38397.061.6綠化面積平方米2192.35綠化率5.71%2總投資萬元8331.422.

19、1固定資產(chǎn)投資萬元7139.902.1.1土建工程投資萬元3380.872.1.1.1土建工程投資占比萬元40.58%2.1.2設(shè)備投資萬元2782.082.1.2.1設(shè)備投資占比33.39%2.1.3其它投資萬元976.952.1.3.1其它投資占比11.73%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比85.70%2.2流動資金萬元1191.522.2.1流動資金占比14.30%3收入萬元10812.004總成本萬元8243.995利潤總額萬元2568.016凈利潤萬元1926.017所得稅萬元1.428增值稅萬元354.219稅金及附加萬元150.6710納稅總額萬元1146.8811利稅總額萬元3072

20、.8912投資利潤率30.82%13投資利稅率36.88%14投資回報率23.12%15回收期年5.8316設(shè)備數(shù)量臺（套）10517年用電量千瓦時643442.3318年用水量立方米7990.4219總能耗噸標準煤79.7620節(jié)能率21.24%21節(jié)能量噸標準煤28.0222員工數(shù)量人201區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元151295.38同期產(chǎn)值萬元126607.01同比增長19.50%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家623規(guī)上企業(yè)家43從業(yè)人數(shù)人31150前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元74311.93去年同期65733.68萬元。1、xxx投資公司（AAA）萬元18206.422、xxx有限責任公司萬

21、元16348.623、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元9660.554、xxx科技公司萬元8174.315、xxx公司萬元5201.846、xxx科技公司萬元4830.287、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元371.568、xxx科技公司萬元3046.799、xxx公司萬元2898.1710、xxx科技公司萬元2229.36區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元24705.641.1同期增加值萬元21323.701.2增長率15.86%2行業(yè)凈利潤萬元18217.812.12016年凈利潤萬元15320.672.2增長率18.91%3行業(yè)納稅總額萬元18511.363.12016納稅總額萬元1

22、6355.683.2增長率13.18%42017完成投資萬元36770.834.12016行業(yè)投資萬元16.90%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值176000.30200000.34227273.112利潤總額49105.1355801.2863410.553凈利潤15954.4818130.0920602.374納稅總額12305.4413983.4615890.295工業(yè)增加值69701.4579206.1990007.036產(chǎn)業(yè)貢獻率9.00%12.00%14.23%7企業(yè)數(shù)量7489131169土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（

23、）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程14842.7614842.7625123.8025123.802433.371.1主要生產(chǎn)車間8905.668905.6615074.2815074.281508.691.2輔助生產(chǎn)車間4749.684749.688039.628039.62778.681.3其他生產(chǎn)車間1187.421187.421457.181457.18146.002倉儲工程3149.103149.108627.628627.62607.732.1成品貯存787.27787.272156.912156.91151.932.2原料倉儲1637.531637.534486

24、.364486.36316.022.3輔助材料倉庫724.29724.291984.351984.35139.783供配電工程167.95167.95167.95167.9513.313.1供配電室167.95167.95167.95167.9513.314給排水工程193.14193.14193.14193.1411.904.1給排水193.14193.14193.14193.1411.905服務性工程1994.431994.431994.431994.43140.495.1辦公用房982.91982.91982.91982.9160.985.2生活服務1011.521011.521011.

25、521011.5262.996消防及環(huán)保工程562.64562.64562.64562.6444.596.1消防環(huán)保工程562.64562.64562.64562.6444.597項目總圖工程83.9883.9883.9883.9870.697.1場地及道路硬化5807.861183.751183.757.2場區(qū)圍墻1183.755807.865807.867.3安全保衛(wèi)室83.9883.9883.9883.988綠化工程1679.6458.79合計20994.0038397.0638397.063380.87節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤79.761.1年用電量千瓦時64

26、3442.331.2年用電量噸標準煤79.081.3年用水量立方米7990.421.4年用水量噸標準煤0.682年節(jié)能量噸標準煤28.023節(jié)能率21.24%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元4910.041.1完成比例58.93%2完成固定資產(chǎn)投資萬元3072.652.1完成比例62.58%3完成流動資金投資萬元1837.393.1完成比例37.42%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人1371.2人均年工資萬元4.921.3年工資額萬元777.242工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人302.2人均年工資萬元6.122.3年工資額萬元175.94

27、3企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人83.2人均年工資萬元7.103.3年工資額萬元60.354品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人164.2人均年工資萬元5.204.3年工資額萬元93.945其他人員工資5.1平均人數(shù)人105.2人均年工資萬元7.875.3年工資額萬元42.926職工工資總額萬元1150.39固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元3380.872782.08176.127139.901.1工程費用萬元3380.872782.087873.581.1.1建筑工程費用萬元3380.873380.8740.58%1.1.2設(shè)備

28、購置及安裝費萬元2782.082782.0833.39%1.2工程建設(shè)其他費用萬元976.95976.9511.73%1.2.1無形資產(chǎn)萬元483.82483.821.3預備費萬元493.13493.131.3.1基本預備費萬元232.14232.141.3.2漲價預備費萬元260.99260.992建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7139.907139.90流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元7873.583856.655108.757873.587873.587873.581.1應收賬款萬元2362.071299.141653.45236

29、2.072362.072362.071.2存貨萬元3543.111948.712480.183543.113543.113543.111.2.1原輔材料萬元1062.93584.61744.051062.931062.931062.931.2.2燃料動力萬元53.1529.2337.2053.1553.1553.151.2.3在產(chǎn)品萬元1629.83896.411140.881629.831629.831629.831.2.4產(chǎn)成品萬元797.20438.46558.04797.20797.20797.201.3現(xiàn)金萬元1968.391082.621377.881968.391968.3919

30、68.392流動負債萬元6682.063675.134677.446682.066682.066682.062.1應付賬款萬元6682.063675.134677.446682.066682.066682.063流動資金萬元1191.52655.34834.061191.521191.521191.524鋪底流動資金萬元397.17218.45278.02397.17397.17397.17總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元8331.42116.69%116.69%100.00%2項目建設(shè)投資萬元7139.90100.00%100.00%8

31、5.70%2.1工程費用萬元6162.9586.32%86.32%73.97%2.1.1建筑工程費萬元3380.8747.35%47.35%40.58%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元2782.0838.97%38.97%33.39%2.2工程建設(shè)其他費用萬元483.826.78%6.78%5.81%2.2.1無形資產(chǎn)萬元483.826.78%6.78%5.81%2.3預備費萬元493.136.91%6.91%5.92%2.3.1基本預備費萬元232.143.25%3.25%2.79%2.3.2漲價預備費萬元260.993.66%3.66%3.13%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7139

32、.90100.00%100.00%85.70%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元1191.5216.69%16.69%14.30%7鋪底流動資金萬元397.175.56%5.56%4.77%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元5946.607568.4010812.0010812.0010812.001.1萬元5946.607568.4010812.0010812.0010812.002現(xiàn)價增加值萬元1902.912421.893459.843459.843459.843增值稅萬元194.82247.95354.21354.21354.213.

33、1銷項稅額萬元1729.921729.921729.921729.921729.923.2進項稅額萬元756.64963.001375.711375.711375.714城市維護建設(shè)稅萬元13.6417.3624.7924.7924.795教育費附加萬元5.847.4410.6310.6310.636地方教育費附加萬元3.904.967.087.087.089土地使用稅萬元108.16108.16108.16108.16108.1610稅金及附加萬元131.54137.91150.67150.67150.67折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值33

34、80.873380.87當期折舊額2704.70135.23135.23135.23135.23135.23凈值676.173245.643110.402975.172839.932704.702機器設(shè)備原值2782.082782.08當期折舊額2225.66148.38148.38148.38148.38148.38凈值2633.702485.322336.952188.572040.193建筑物及設(shè)備原值6162.95當期折舊額4930.36283.61283.61283.61283.61283.61建筑物及設(shè)備凈值1232.595879.345595.735312.125028.5147

35、44.904無形資產(chǎn)原值483.82483.82當期攤銷額483.8212.1012.1012.1012.1012.10凈值471.72459.63447.53435.44423.345合計：折舊及攤銷5414.18295.71295.71295.71295.71295.71總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元5676.783122.233973.755676.785676.785676.782外購燃料動力費萬元474.62261.04332.23474.62474.62474.623工資及福利費萬元1150.391150.391150.3

36、91150.391150.391150.394修理費萬元34.0318.7223.8234.0334.0334.035其它成本費用萬元612.46336.85428.72612.46612.46612.465.1其他制造費用萬元283.94156.17198.76283.94283.94283.945.2其他管理費用萬元83.1445.7358.2083.1483.1483.145.3其他銷售費用萬元286.34157.49200.44286.34286.34286.346經(jīng)營成本萬元7948.284371.555563.807948.287948.287948.287折舊費萬元283.61283.61283.61283.61283.61283.618攤銷費萬元12.1012.1012.1012.1012.1012.109利息支出萬元-10總成本費用萬元8243.995184.946204.628243.998243.998243.9910.1可變成本萬元6797.893738.844758.526797.896797.896797.8910.2固定成本萬元1446.101446.101446.101446.101446.101446.1011盈虧平衡點41.39%41