信用社信息披露制度

1、信用社信息披露制度第一章 總 則第一條 為健全和規(guī)范洪雅縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社(以下簡(jiǎn)稱“本社”)的信息披露工作，確保信息披露的真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，及時(shí)，公平，促進(jìn)本社依法規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)本社和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律，法規(guī)，規(guī)章和本社章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。 第二章 信息披露的基本原則第二條 本制度所稱信息披露是指將可能對(duì)本社產(chǎn)生重大影響而投資者尚未得知的信息，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)，以規(guī)定的方式向股東公布的行為。本社信息披露的內(nèi)容包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。年度報(bào)告，半年度報(bào)告為定期報(bào)告，其他報(bào)告為臨時(shí)報(bào)告。本社應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本社章程等的要求，披露定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。監(jiān)管認(rèn)為

2、有必要披露的信息，也應(yīng)當(dāng)予以披露。 第三條 信息披露是本社的持續(xù)責(zé)任，本社應(yīng)該忠實(shí)誠(chéng)信地履行信息披露的義務(wù)。本社信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正對(duì)待所有股東的原則，真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，及時(shí)，公平地報(bào)送及披露信息，確保沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。本社將xx日?qǐng)?bào)作為信息披露的指定載體。第三章 信息披露事務(wù)的管理第四條 本社理事會(huì)授權(quán)本社辦公室負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本社信息披露事務(wù)。本社辦公室主任負(fù)責(zé)有關(guān)涉及信息披露有關(guān)方面的聯(lián)系，并接待來(lái)訪，回答咨詢，聯(lián)系股東，向投資者提供本社公開披露的資料。 第五條 不能以新聞發(fā)布或答記者問(wèn)等形式代替本社的正式公告。 第六條 本社發(fā)現(xiàn)已披露的信息(包括本社發(fā)布的公告和媒

3、體上轉(zhuǎn)載的有關(guān)本社的信息)有錯(cuò)誤、遺漏或誤導(dǎo)時(shí)，應(yīng)及時(shí)發(fā)布更正公告，補(bǔ)充公告或澄清公告。 第七條 本社對(duì)外發(fā)布的信息披露文件(包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告)如經(jīng)監(jiān)管審核后提出審查意見或要求本社對(duì)某一事項(xiàng)進(jìn)行補(bǔ)充說(shuō)明時(shí)，辦公室主任應(yīng)當(dāng)及時(shí)向理事長(zhǎng)或理事長(zhǎng)指定的理事報(bào)告，據(jù)其指示及時(shí)地組織有關(guān)人員答復(fù)監(jiān)管，按要求作出解釋說(shuō)明，刊登補(bǔ)充公告。 第四章 信息披露的工作程序及責(zé)任第八條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序: 1、提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對(duì)相關(guān)信息資料并簽字確認(rèn)； 2、辦公室主任進(jìn)行合規(guī)性審查并簽字； 3、理事長(zhǎng)(或授權(quán)人)簽發(fā)。 第九條 本社理事長(zhǎng)有權(quán)以本社名義披露信息。 第十條 本社有關(guān)部門

4、對(duì)于事項(xiàng)是否需要披露有疑問(wèn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)向辦公室主任或通過(guò)辦公室主任向監(jiān)管咨詢。本社不能確定有關(guān)事項(xiàng)是否必須及時(shí)披露的，應(yīng)當(dāng)報(bào)告監(jiān)管審核后決定是否披露及披露的時(shí)間和方式。本社公開披露的信息必須在第一時(shí)間報(bào)送監(jiān)管。 第十一條 辦公室主任的責(zé)任 1，辦公室主任為本社與監(jiān)管的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交監(jiān)管要求的文件，組織完成監(jiān)管機(jī)構(gòu)布置的任務(wù)。 2、協(xié)調(diào)和組織信息披露事項(xiàng)，包括建立信息披露制度和重大信息的內(nèi)部報(bào)告制度，明確本社各部門的有關(guān)人員的信息披露職責(zé)及保密責(zé)任，負(fù)責(zé)與新聞媒體及投資者的聯(lián)系；接待來(lái)訪，回答咨詢；聯(lián)系股東、理事；向投資者提供本社公開披露過(guò)的資料。其他機(jī)構(gòu)及個(gè)人不應(yīng)干預(yù)辦公室主任按有關(guān)

5、法律、法規(guī)及規(guī)則的要求披露信息的工作。 第十六條 理事的責(zé)任 1、本社理事會(huì)全體人員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。2、未經(jīng)理事會(huì)決議或理事長(zhǎng)授權(quán)，理事不得以個(gè)人名義代表本社或理事會(huì)向公眾發(fā)布、披露本社未經(jīng)公開披露過(guò)的信息。 第十七條 監(jiān)事的責(zé)任 1，監(jiān)事會(huì)需要通過(guò)媒體對(duì)外披露信息時(shí)，需將擬披露的監(jiān)事會(huì)決議及說(shuō)明披露事項(xiàng)的相關(guān)附件交由辦公室主任辦理具體的披露事務(wù)。2，監(jiān)事會(huì)全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實(shí)，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)信息披露內(nèi)容的真實(shí)性，準(zhǔn)確性和完整

6、性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 3，監(jiān)事會(huì)及監(jiān)事個(gè)人不得代表本社向股東和媒體發(fā)布和披露本社未經(jīng)公開披露的信息。 4、當(dāng)監(jiān)事會(huì)向股東大會(huì)或國(guó)家主管機(jī)關(guān)報(bào)告理事、主任和其他高級(jí)管理人員損害本社利益的行為或?qū)ι婕皺z查本社的財(cái)務(wù)、對(duì)理事，主任和其他高級(jí)管理人員執(zhí)行職務(wù)時(shí)違反法律、法規(guī)或者章程的行為時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知理事會(huì)，并提供相關(guān)資料。 第十八條 本社辦公室為本社信息披露的常設(shè)機(jī)構(gòu)和股東來(lái)訪的接待機(jī)構(gòu)。除理事長(zhǎng)、辦公室主任外，任何人不能代表本社回答股東的咨詢，更不能披露本社的任何信息。 第十九條 如屬于監(jiān)管規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的某項(xiàng)信息，理事長(zhǎng)或其指定的理事不同意披露該信息時(shí)，辦公室秘書應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管如實(shí)匯報(bào)，

7、如監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)披露時(shí)，本社應(yīng)當(dāng)履行信息披露義務(wù)并承擔(dān)責(zé)任。 第二十條 理事長(zhǎng)或其指定的理事無(wú)論是否同意披露某項(xiàng)信息，均應(yīng)在信息公告文本上簽署同意披露或不同意披露的明確意見。必要時(shí)，可在簽署意見前征求本社常年法律顧問(wèn)或其他中介機(jī)構(gòu)的意見和建議。 第二十一條 本社擬披露的信息存在不確定性，屬于臨時(shí)性商業(yè)秘密或者監(jiān)管認(rèn)可的其他情形，及時(shí)披露可能損害本社利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，應(yīng)向監(jiān)管申請(qǐng)暫緩披露，說(shuō)明暫緩的理由和期限: 1、擬披露的信息尚未泄露； 2、本社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)尚未因該項(xiàng)信息披露所涉及事項(xiàng)發(fā)生異常波動(dòng)。 第二十二條 本社擬披露的信息屬于，商業(yè)秘密或者監(jiān)管認(rèn)可的其他情形，披露可能導(dǎo)致本

8、社違反國(guó)家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害本社的利益可以向監(jiān)管申請(qǐng)豁免披露。 第五章 定期報(bào)告第二十三條 本社應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成年度報(bào)告。年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容包括：1、重要提示。內(nèi)容包括理事會(huì)及其理事的承諾、報(bào)告編制者及其聲明、報(bào)告是否審計(jì)。2、本社基本情況。包括名稱、注冊(cè)地、郵編、聯(lián)系電話、法人代表、聯(lián)系人、主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。3、股本變動(dòng)及股東情況。4、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子基本情況。5、理事會(huì)對(duì)本報(bào)告期整體經(jīng)營(yíng)情況的評(píng)價(jià)。6、重要事項(xiàng)說(shuō)明。包括法人治理情況、分紅送配、重大業(yè)務(wù)活動(dòng)、重大訴訟等。7、備查文件目錄。8、財(cái)務(wù)報(bào)告及完整的會(huì)計(jì)報(bào)表

9、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表、利潤(rùn)分配表。本社年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告必須經(jīng)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。 第二十四條 本社應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告經(jīng)理事會(huì)審議后的2個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管報(bào)告，經(jīng)審核后，在xx日?qǐng)?bào)上刊登年度報(bào)告摘要，并將年度報(bào)告正文和摘要放存本社辦公室備查。 第二十五條 本社應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度的上半年結(jié)束之日起兩個(gè)月內(nèi)編制完成半年度報(bào)告。半年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容按本制度第二十三條規(guī)定編制。 第二十六條 本社應(yīng)當(dāng)在半年度報(bào)告經(jīng)理事會(huì)審議后的2個(gè)工作日內(nèi)向監(jiān)管報(bào)告，經(jīng)審核后，在xx日?qǐng)?bào)上刊登半年度報(bào)告摘要，并將半年度報(bào)告正文和摘要放存本社辦公室備查。 第六章

10、臨時(shí)報(bào)告第二十七條 本社應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開之前以公告方式通知股東。股東大會(huì)通知中應(yīng)當(dāng)列明會(huì)議召開的時(shí)間、地點(diǎn)、方式，以及會(huì)議召集人等事項(xiàng)，并充分完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。在股東大會(huì)結(jié)束后，本社應(yīng)及時(shí)將股東大會(huì)決議和公告文稿報(bào)送監(jiān)管,并將股東大會(huì)決議和公告文稿放存本社辦公室備查。 第二十八條 接收、捐贈(zèng)資產(chǎn)應(yīng)在接受、捐贈(zèng)資產(chǎn)實(shí)施日起三十個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行信息披露。第二十九節(jié) 本社其他重大事件的信息披露包括：重大法律訴訟、理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)人員、高級(jí)管理人員變動(dòng)、重大資產(chǎn)變動(dòng)等。 (討論.)第三十條 本社應(yīng)當(dāng)關(guān)注傳播媒介對(duì)本社的報(bào)道。對(duì)本社正常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)發(fā)展根據(jù)可能產(chǎn)生重大影響的信息，應(yīng)當(dāng)發(fā)布媒體信息澄清公告。 第七章 信息披露文件的存檔管理第三十一條 本社對(duì)外信息披露的文件(包括定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告)要建立專卷存檔保管。股東大會(huì)文件，理事會(huì)文件，監(jiān)事會(huì)文件，信息披露文件要分類專卷存檔保管。 第八章 信息保密第三十二條 本社理事，監(jiān)事，高級(jí)管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，對(duì)本社業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的未公開披露的信息負(fù)有保密的責(zé)任和義務(wù)，不得泄露未公開披露的有關(guān)信息，否則，對(duì)由此產(chǎn)生的不良影響負(fù)全