分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì)則1

1、佛山市*鋁業(yè)有限公司 中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì) 制度實(shí)施細(xì)則 廣東南天明律師事務(wù)所 二O 一 O年四月 日 第一章總則3 第二章分紅權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程 4 第三章分紅權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對(duì)象的確定方法 5 第四章業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)的確定 6 第五章激勵(lì)基金核算、提取及處理的方法 7 第六章績(jī)效考核辦法9 第七章激勵(lì)基金的分配與發(fā)放10 第八章特殊情況下分紅權(quán)激勵(lì)制度的管理方法 11 第十章附則12 第十一章附件13 第一章總則 第一條為了建立現(xiàn)代企業(yè)制度和完善公司治理結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)高管人 員和業(yè)務(wù)技術(shù)骨干的激勵(lì)與約束，使中高層管理人員的利益與企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展更 緊密地結(jié)合，充分調(diào)動(dòng)其積極性和創(chuàng)

2、造性，促使決策者和經(jīng)營(yíng)者行為長(zhǎng)期化，實(shí) 現(xiàn)企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展，佛山市*鋁業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“新宏昌”） 決定實(shí)施中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。 第二條 公司依據(jù)公司法等有關(guān)法律法規(guī)，以及新宏昌公司章程、 中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度管理辦法、新宏昌董事會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建 立中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度的議案、新宏昌股東會(huì)審議通過(guò)的關(guān)于建立中 高級(jí)管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度及授權(quán)董事會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施、組建薪酬管理委員會(huì) 的決議，制定佛山市*鋁業(yè)有限公司中高層管理人員分紅權(quán)激勵(lì)制度實(shí)施細(xì) 則（以下簡(jiǎn)稱實(shí)施細(xì)則或本細(xì)則）。 第三條 本細(xì)則所指的分紅權(quán)激勵(lì)是指，公司根據(jù)每年業(yè)績(jī)水平，在完成 公司既

3、定業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下，從每年凈利潤(rùn)中提取一定比例的專項(xiàng)激勵(lì)基金，按 照個(gè)人崗位分配系數(shù)和績(jī)效考核系數(shù)，以長(zhǎng)期激勵(lì)形式獎(jiǎng)勵(lì)給公司的高管人員和 業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。 第四條本細(xì)則是公司薪酬管理委員會(huì)實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)制度的工作依據(jù)。 第五條實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)的原則： （一）對(duì)中高層管理人員的激勵(lì)應(yīng)與公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)掛鉤; （二）按勞分配與按生產(chǎn)要素分配相結(jié)合； （三）短期利益與長(zhǎng)期利益相結(jié)合; （四）堅(jiān)持先考核后兌現(xiàn) 第一章 分紅權(quán)激勵(lì)制度的實(shí)施流程 第三章 分紅權(quán)激勵(lì)制度激勵(lì)對(duì)象的確定 第六條 分紅權(quán)激勵(lì)制度的激勵(lì)對(duì)象是公司的核心人才，包括下列人員: （一）副總經(jīng)理級(jí)高層管理人員； （二）各部門主任級(jí)中層管理人員

4、; （三）財(cái)務(wù)經(jīng)理、出納； （四）少數(shù)業(yè)務(wù)技術(shù)骨干。 第七條 薪酬管理委員會(huì)根據(jù)公司的組織結(jié)構(gòu)、崗位設(shè)置、崗位重要性和 人才的變化情況，可在本細(xì)則規(guī)定的范圍內(nèi)合理確定激勵(lì)對(duì)象，并在年度分紅 權(quán)激勵(lì)計(jì)劃（見(jiàn)附件1，以下簡(jiǎn)稱年度計(jì)劃）中提出當(dāng)年度具體的激勵(lì)崗位 和激勵(lì)對(duì)象名單。年度計(jì)劃制定后進(jìn)入公司的新員工如果符合第六條所列條 件，薪酬管理委員會(huì)可以調(diào)整當(dāng)年度的年度計(jì)劃，將其列入激勵(lì)對(duì)象范圍。 對(duì)已確定的激勵(lì)對(duì)象，均由公司與激勵(lì)對(duì)象分別簽訂分紅權(quán)激勵(lì)協(xié)議 第四章 業(yè)績(jī)考核指標(biāo)、業(yè)績(jī)目標(biāo)的確定 第八條 公司以年度凈利潤(rùn)作為業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。設(shè)定的每年業(yè)績(jī)目標(biāo)為下 列第1項(xiàng)（供選擇）： 1、年度凈利潤(rùn)增長(zhǎng)

5、率不低于 10 %（含10 % ； 2、 年度凈利潤(rùn)不少于上一年度凈利潤(rùn)的10 %（含 10 %。 “凈利潤(rùn)”為公司年度實(shí)收營(yíng)業(yè)收入扣除相應(yīng)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本支出（購(gòu)置 設(shè)備、原材料、配件、租賃廠房、支付水電等費(fèi)用）、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用以及 相關(guān)稅費(fèi)后的余額。 每年的月日至月日為一個(gè)考核年度（下文所提“每年”： 均指每個(gè)考核年度）。 公司以2009年度為本細(xì)則的首次業(yè)績(jī)考核年度。 上述業(yè)績(jī)目標(biāo)作為確定是否授予年度分紅權(quán)激勵(lì)基金的基準(zhǔn)指標(biāo)。 第九條若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為年度凈利 潤(rùn)目標(biāo)需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的年度凈利潤(rùn)目標(biāo)，如果調(diào)整后的 年度凈利潤(rùn)目標(biāo)值低于 10%

6、則須由董事會(huì)重新審議通過(guò)后才能執(zhí)行。 第十條 每個(gè)考核年度期滿后 30天內(nèi)，由薪酬管理委員會(huì)組織財(cái)務(wù)部 門考核是否實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)。 公司業(yè)績(jī)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的，開(kāi)始實(shí)施當(dāng)年度的分紅權(quán)激勵(lì)，向激勵(lì)對(duì)象授予分 紅權(quán)激勵(lì)基金。業(yè)績(jī)目標(biāo)未能實(shí)現(xiàn)的，不得授予分紅權(quán)激勵(lì)基金。 第一條 當(dāng)出現(xiàn)如下情況時(shí)，由董事會(huì)審議決定，可對(duì)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)做 出相應(yīng)調(diào)整以剔除下述因素對(duì)利潤(rùn)的影響： （一）會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)處理辦法發(fā)生重大變更； （二）國(guó)家稅收政策直接導(dǎo)致公司的稅收發(fā)生重大變化； （三）國(guó)家經(jīng)濟(jì)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)政策、行業(yè)政策等的重大變化直接對(duì)公司產(chǎn)品的 市場(chǎng)和價(jià)格產(chǎn)生重大影響； （四）戰(zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗拒因素影響公司正常

7、經(jīng)營(yíng); （五）發(fā)生管理人員職責(zé)范圍外的其他不可控制風(fēng)險(xiǎn) 第五章激勵(lì)基金核算、提取及處理方法 第十二條 在實(shí)現(xiàn)公司業(yè)績(jī)目標(biāo)的情況下，按照公司當(dāng)年度凈利潤(rùn)的 10 %核算和提取分紅權(quán)激勵(lì)基金。 第十三條若某一年度經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生變化，且薪酬管理委員會(huì)認(rèn)為激勵(lì) 基金提取比例需調(diào)整，則可在年度計(jì)劃中提出新的激勵(lì)基金提取比例。如果 調(diào)整后的激勵(lì)基金提取比例高于12 %或低于 8 %則須由董事會(huì)重新審議 通過(guò)后才能執(zhí)行。 第十四條激勵(lì)基金在下一年度的經(jīng)營(yíng)成本中列支。 第十五條激勵(lì)基金總數(shù)核算公式為： F X R 其中F :本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)； X :本年度凈利潤(rùn)； R :本年度激勵(lì)基金的

8、提取比例； 第十六條 綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性和個(gè)人績(jī)效評(píng)估 結(jié)果，分別確定崗位分配系數(shù)和績(jī)效考核系數(shù)，公平合理地分配激勵(lì)基金。 第十七條個(gè)人績(jī)效評(píng)估由薪酬管理委員會(huì)根據(jù)本細(xì)則第六章的績(jī)效考 核辦法對(duì)激勵(lì)對(duì)象組織實(shí)施。 第十八條 單個(gè)激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)基金崗位分配系數(shù)不得高于當(dāng)年激勵(lì)基 金總量的 10 %具體崗位分配系數(shù)如下： 序號(hào) 崗位名稱 人數(shù) 崗位分配系數(shù) 1 銷售物流副總 1 10% 2 生產(chǎn)副總 1 10% 3 行政副總 1 10% 4 財(cái)務(wù)經(jīng)理 1 5% 5 財(cái)務(wù)出納 1 5% 6 生產(chǎn)計(jì)劃部主任 1 6% 7 熔鑄車間主任 1 6% 8 擠壓車間主任 1 6% 9 氧化

9、車間主任 1 6% 10 噴涂車間主任 1 6% 11 倉(cāng)儲(chǔ)部主任 1 5% 12 品管部主任 1 5% 13 預(yù)留職位 1 5% 14 預(yù)留職位 1 5% 15 預(yù)留職位 1 5% 16 預(yù)留職位 1 5% 合計(jì) 16 100% （注：上述崗位分配系數(shù)為初設(shè)，公司可根據(jù)實(shí)際情況具體設(shè)定） 第十九條激勵(lì)對(duì)象可分配激勵(lì)基金數(shù)計(jì)算公式： FAT=F X GW X JXi X （1-T） 其中FAT :激勵(lì)對(duì)象稅后可分配所得的激勵(lì)基金； F :本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)； GW :第i個(gè)激勵(lì)對(duì)象的激勵(lì)基金崗位分配系數(shù)； JXi：第i個(gè)激勵(lì)對(duì)象的績(jī)效考核系數(shù)； T:激勵(lì)對(duì)象應(yīng)交納的個(gè)人所

10、得稅稅率。 第二十條 當(dāng)年度未分配激勵(lì)基金的處理方法：對(duì)依照各激勵(lì)對(duì)象崗位 分配系數(shù)（GWi）和績(jī)效考核系數(shù)（JXi）所計(jì)算的各激勵(lì)對(duì)象稅前可分配激勵(lì)基金 總數(shù)，小于本年度為實(shí)施分紅權(quán)激勵(lì)提取的激勵(lì)基金總數(shù)（F）時(shí)，余額部分轉(zhuǎn)入 下一考核年度進(jìn)行激勵(lì)基金的再分配。 第六章績(jī)效考核辦法 第二十一條績(jī)效考核原則： （一）體現(xiàn)本公司的愿景、宗旨與戰(zhàn)略目標(biāo)； （二）將公司發(fā)展目標(biāo)和個(gè)人發(fā)展目標(biāo)緊密的結(jié)合起來(lái)； （三）定性與定量指標(biāo)相結(jié)合； （四）公正、公平、合理地評(píng)估組織和個(gè)人績(jī)效。 第二十二條 績(jī)效考核周期：以公司業(yè)績(jī)目標(biāo)考核年度為一個(gè)周期。 第二十三條每年年初，薪酬管理委員會(huì)根據(jù)激勵(lì)對(duì)象所在崗位的

11、崗位職 責(zé)，確定績(jī)效考核內(nèi)容，包括工作態(tài)度、工作能力和工作業(yè)績(jī)等方面的績(jī)效考核, 其中工作業(yè)績(jī)是重點(diǎn)考核內(nèi)容。 第二十四條對(duì)工作業(yè)績(jī)的績(jī)效考核指標(biāo)與該崗位的工作性質(zhì)密切相關(guān)， 通常包括財(cái)務(wù)類指標(biāo)，如凈利潤(rùn)、投資回報(bào)率等；經(jīng)營(yíng)類指標(biāo)，如市場(chǎng)份額，新 業(yè)務(wù)收入占公司總收入比重等；管理類指標(biāo)，如流程規(guī)范性、員工滿意度等；技 術(shù)類指標(biāo)，如技術(shù)先進(jìn)性、新品研發(fā)進(jìn)度等。 第二十五條 具體各崗位的績(jī)效考核辦法，由薪酬管理委員會(huì)設(shè)計(jì)制定。 第二十六條 每年年末，根據(jù)年初確定的考核內(nèi)容，進(jìn)行個(gè)人績(jī)效評(píng)估， 根據(jù)考核得分結(jié)果確定績(jī)效考核系數(shù)，并將績(jī)效考核系數(shù)作為計(jì)算激勵(lì)對(duì)象可分 配分紅權(quán)激勵(lì)基金數(shù)額的一個(gè)依據(jù)。

12、第七章激勵(lì)基金的分配與發(fā)放 第二十七條按本細(xì)則第三章產(chǎn)生的分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃激勵(lì)崗位名單和本細(xì) 則第五章的激勵(lì)基金核算、提取、分配及處理方法，由薪酬管理委員會(huì)建立分 紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)（見(jiàn)附件2）。 第二十八條薪酬管理委員會(huì)綜合考慮激勵(lì)對(duì)象個(gè)人所擔(dān)任崗位的重要性 （崗位分配系數(shù)）和個(gè)人績(jī)效評(píng)估結(jié)果（績(jī)效考核系數(shù)），擬訂年度分紅權(quán)激勵(lì)基 金分配方案（見(jiàn)附件3,下稱分配方案），確定各激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年可分配激勵(lì)基 金，并將分配方案向激勵(lì)對(duì)象予以公示。 公示期為_(kāi)3天。公示期內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象如對(duì)分配方案有異議，可在 公示期滿后天內(nèi)提出，由薪酬管理委員會(huì)對(duì)異議進(jìn)行核查。最終分配方 案，以薪酬管理委員會(huì)核查結(jié)論為

13、準(zhǔn)。 最終分配方案確定后，由激勵(lì)對(duì)象在分配方案上簽名確認(rèn)。 第二十九條 對(duì)激勵(lì)對(duì)象當(dāng)年可分配的激勵(lì)基金，按照 3: 3： 4的比例分 三期發(fā)放： 第一期發(fā)放30%于當(dāng)年分配方案確定后 七 日內(nèi)支付。 第二期發(fā)放30%于下一考核年度期滿當(dāng)月工資發(fā)放日同時(shí)支付。 第三期發(fā)放40%于下下個(gè)考核年度期滿_當(dāng)月工資發(fā)放日同時(shí)支付。 在分期發(fā)放可分配激勵(lì)基金時(shí)，激勵(lì)對(duì)象應(yīng)不存在本細(xì)則第三十一條規(guī)定 的分配資格喪失的情形，否則，公司有權(quán)取消其剩余可分配激勵(lì)基金的分配資格。 第三十條激勵(lì)對(duì)象在領(lǐng)取可分配激勵(lì)基金時(shí)，由薪酬管理委員會(huì)在分 紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)中作相應(yīng)記錄，并由激勵(lì)對(duì)象簽名確認(rèn)。 第八章 特殊情

14、況下分紅權(quán)激勵(lì)制度的管理方法 第三十一條 激勵(lì)對(duì)象喪失激勵(lì)基金分配資格的情形 任職期限內(nèi)，激勵(lì)對(duì)象有下列情形之一的，薪酬管理委員會(huì)有權(quán)決定取消其 根據(jù)本細(xì)則第七章已獲分配的全部激勵(lì)基金，由其將已獲分配的激勵(lì)基金全數(shù)返 還給公司，并取消其剩余可分配激勵(lì)基金的分配資格： 1、刑事犯罪被追究刑事責(zé)任的； 2、勞動(dòng)合同期未滿，未獲公司同意，擅自離職或辭職的； 3、違法勞動(dòng)法等法規(guī)規(guī)定，被公司依法解除勞動(dòng)合同關(guān)系辭退、解雇的； 4、嚴(yán)重違反公司有關(guān)管理制度和規(guī)定，損害公司利益的； 5、執(zhí)行職務(wù)時(shí)的錯(cuò)誤行為，致使公司利益受到重大損失的； &經(jīng)公司認(rèn)定對(duì)公司虧損、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)下降負(fù)有直接責(zé)任的。 第三十二條出現(xiàn)

15、下列情況之一，激勵(lì)對(duì)象不再參加當(dāng)年度的激勵(lì)基金分 配，已分配尚未發(fā)放的激勵(lì)基金仍按本細(xì)則規(guī)定的發(fā)放期限發(fā)放： 1、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象申請(qǐng)離職，公司同意時(shí)； 2、勞動(dòng)合同期未滿，激勵(lì)對(duì)象因公司裁員而解聘時(shí)； 3、勞動(dòng)合同期滿，若公司提出不再簽約時(shí)； 4、激勵(lì)對(duì)象退休時(shí)； 5、激勵(lì)對(duì)象因工作需要調(diào)離公司時(shí)。 第三十三條 激勵(lì)對(duì)象在任期內(nèi)喪失勞動(dòng)能力、行為能力或死亡時(shí)，薪酬 管理委員會(huì)在分紅權(quán)激勵(lì)計(jì)劃參與者名冊(cè)上作相應(yīng)記錄，激勵(lì)對(duì)象可分配的 激勵(lì)基金可立即兌現(xiàn)，激勵(lì)對(duì)象的代理人、監(jiān)護(hù)人或其繼承人按國(guó)家有關(guān)法律、 法規(guī)的相關(guān)條款處理。 第九章附則 第三十四條 股東大會(huì)授權(quán)董事會(huì)制定本細(xì)則。本細(xì)則由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第三十五條 本細(xì)則自董事會(huì)審議通過(guò)之日起生效。 第三十六條 經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的實(shí)施細(xì)則在以后年度可以遵照?qǐng)?zhí)行，除 非實(shí)施細(xì)則的條款發(fā)生變動(dòng)或薪酬管理委員會(huì)對(duì)激勵(lì)對(duì)象的崗位名單、業(yè)績(jī) 目標(biāo)等進(jìn)行了調(diào)整。 第三十七條 本細(xì)則的條款及條件如有任何重大變更、完善、終止和取消， 均應(yīng)經(jīng)公司薪酬管理委員會(huì)同意。 第三十八條 出現(xiàn)下列情況之一時(shí)，董事會(huì)可以決議方式終止實(shí)施細(xì)則： （一）