9A文集團公司資金報銷制度

1、【MeiWei_81 重點借鑒文檔】 資金報銷制度 為規(guī)范公司集團公司資金申報、審核、結算程序，有效支持合理 開支、控制提前開支和無效開支，特作資金管理規(guī)定如下。一、差旅費 集團公司內副總經理及以下所有人員出差， 無論時間長短、 無論各種 形式必須將當天發(fā)生的差旅費用報到所在部門，由部門專定人員匯 總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內（下班后發(fā)生 的費用報在第二天），作為財務審核報銷依據(jù)，沒有提前上報的部分 財務不予報銷。二、采購資金1、大宗物料采購： 超過規(guī)定資金限額標準的進貨一律簽訂供應合同； 所有合同必須 經過審批程序后財務方可加蓋合同印章，財務依據(jù)合同約定審批付 款。2

2、、零星采購： 倉庫開具實物收據(jù)當天為時限， 業(yè)務發(fā)生當天采購人員將所需付 資金情況當天匯總上報到主管部門，由部門專定人員匯總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內，作為財務審核付款依據(jù)， 沒有提前上報的部分財務不予付款。三、工程資金1、立項工程：所有立項工程一律簽訂施工合同； 所有合同必須經過審批程序后 財務方可加蓋合同印章， 財務依據(jù)合同約定及甲乙雙方工程驗收單審 批、付款。2、零星工程：MeiWei_81 重點借鑒文檔】【MeiWei 81 重點借鑒文檔】零星工程以雙方驗收當天為時限， 將所需付資金情況當天匯總上 報到主管部門，由部門專定人員匯總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)

3、 財務部指定的郵箱內， 作為財務審核付款依據(jù)， 沒有提前上報的部分 財務不予付款。四、運輸費用及客戶傭金內銷、外銷運輸費用一律簽訂合同， 財務依據(jù)合同約定審批付款； 客戶傭金一律簽訂協(xié)議， 所有協(xié)議必須經過分管副總簽字確認， 財務 依據(jù)協(xié)議約定審批付款。五、外來客人接待 公司以內所有部門的外來客人，一律按接待標準執(zhí)行無論食宿。1、副總經理及以下人員參加外出接待必須將當天發(fā)生的接待費用報 到所在部門，由部門專定人員匯總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財 務部指定的郵箱內， 作為財務審核報銷依據(jù)， 沒有提前上報的部分財 務部不予報銷。2、公司內部食宿的后勤部門必須有分管副總經理簽字書面批復方可 安

4、排，費用發(fā)生當天由后勤部門匯總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè) 財務部指定的郵箱內， 作為財務審核報銷依據(jù)， 沒有提前上報的部分 財務部不予報銷。3、公司內部會議性接待所需的水果、茶點、香煙等，必須有分管副 總經理以上領導批復方可安排， 費用發(fā)生當天由后勤部門匯總， 在每 天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內，作為財務審核報銷依 據(jù)，沒有提前上報的部分財務部不予報銷。六、外出培訓 1、公司因公需要外出參加的培訓及資費性會議，當天必須將所產生 的費用報到所在部門， 有部門專定人員匯總， 在本次活動結束之日當MeiWei_81 重點借鑒文檔】【MeiWei_81 重點借鑒文檔】天 20 點

5、前發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內，作為財務審核報銷依 據(jù)，沒有提前上報的部分財務部不予報銷。2、團體性活動指定專人匯總費用， 在本次活動結束之日當天 20 點前 發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內， 作為財務審核報銷依據(jù)， 沒有提 前上報的部分財務部不予報銷。七、車輛維修、檢測保養(yǎng)及加油 公司范圍內所有車輛每天發(fā)生的資金費用， 駕駛員或修車專員必 須在當天將所產生的費用報到所在部門， 由部門專定人員匯總， 在本 次活動結束之日當天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內，作 為財務審核報銷依據(jù)，沒有提前上報的部分財務部不予報銷。八、職工食堂每天購料所發(fā)生的資金付出， 必須在當天將所產生的費用報到

6、所 在部門，由部門專定人員匯總，在本次活動結束之日當天 20 點前發(fā) 到所在企業(yè)財務部指定的郵箱內， 作為財務審核報銷依據(jù)， 沒有提前 上報的部分財務部不予報銷。九、上報要求 各公司財務部負責與次日上午 10 點前，將前一天上報數(shù)據(jù)進行匯總發(fā)送到 郵箱，以便集團公司進行監(jiān)督。 十、處罰規(guī)定資金支付原則上按照本制度執(zhí)行， 如出現(xiàn)未上報但影響生產、 業(yè) 務順利進行的事項，財務在保證生產、業(yè)務正常進行情況下，對當事 人每次罰款 200 元處理。集團公司將不定期進行抽查， 如發(fā)現(xiàn)未按制度執(zhí)行的， 給與責任 人每次罰款 200 元處理。該制度從 20RR年 4月 15日起試

7、行。MeiWei_81 重點借鑒文檔】MeiWei 81 重點借鑒文檔】山東金昶（雙塔）集團公司20RR年 4 月 8 日差旅費申報、審批、報銷規(guī)定細則一、差旅費申請1.1 、副總經理及以下人員出差，須事先填寫支款單到財務借款， 分管領導及財務人員根據(jù)出差人計劃的天數(shù)、 地點、事由計算大致費 用核定借款額。1.2 、出差人員出差期間應妥善保管好各種費用票據(jù)，返回公司在兩 個工作日內到財務辦理報銷手續(xù)。1.3 、出差人員前次出差借款尚未報銷的，本次出差不允許借款。 二、費用報銷辦法2.1 、出差人員必須將當天發(fā)生的差旅費用報到所在部門，由部門專 定人員匯總，在每天 20 點前發(fā)到所在企業(yè)財務部指

8、定的郵箱內，作 為財務審核報銷依據(jù)，沒有提前上報的部分財務部不予報銷。2.2 、出差期間發(fā)生的客戶招待費或客情費應從嚴控制，副總以下人 員如需發(fā)生客戶招待費或客情費， 應事前請示分管副總同意， 副總應 請示總經理同意。事后報銷時應提供有效票據(jù)和情況說明。2.3 、出差人員發(fā)生的異地手機漫游費憑電腦打印電話費清單經分管 領導和財務核對后因公部分予以報銷。2.4 、出差人員在出差時發(fā)生的各地區(qū)市內短途交通費，應提供有效 票據(jù)報銷， 除副總及以上人員不受限制外， 其余人員原則上不允許乘 坐出租車。2.5 、出差人員伙食補助按制度執(zhí)行；無須提供發(fā)票，時間計算以出 發(fā)車票和返回車票標明的日期為依據(jù)，頭尾兩天合并計算。MeiWei_81 重點借鑒文檔】【MeiWei_81 重點借鑒文檔】2.6 、出差人員出差時發(fā)生的訂票、托運、復印、傳真等雜費憑有效 票據(jù)經分管領導和財務審核確認后報銷。2.7 、出差人員夜間行車（當日 18時至次日晨 6時）或連續(xù)行車 8 小 時以上的，允許購買火車臥鋪，如符合以上