2018銀行工作者工作計(jì)劃范例與2018銀行年工作計(jì)劃匯編

1、2018 銀行工作者工作計(jì)劃范例銀行作為國(guó)家很重要的行政部門(mén)之一，有著巨大的職能，銀行是控制國(guó)家經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的很重 要的一環(huán)，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的形勢(shì)，一定要讓我們的銀行工作正常的進(jìn)行，這 是我們一直以來(lái)不斷的成長(zhǎng)的結(jié)果。銀行辦公室是調(diào)節(jié)銀行工作的很重要的前提，相信我 們一定能夠做好辦公室的工作。但是前提是一定要努力，這樣才會(huì)有成功。銀行辦公室工 作是銀行各項(xiàng)工作順利進(jìn)行的前提，如何配合好銀行各部門(mén)工作，我們制定出了工作計(jì)劃、認(rèn)真履行 “黨辦 ”與“行辦”的雙重職能得，狠抓各項(xiàng)制度的貫徹和落實(shí)。當(dāng)前各項(xiàng)工作十分繁重，改革發(fā)展的任務(wù)十分艱巨，因此，作為履行 “黨辦 ”與“行辦 ”雙重 職能的辦

2、公室，必須緊密?chē)@黨委中心工作，突出重點(diǎn)，強(qiáng)化服務(wù)，健全黨辦工作機(jī)制， 積極推進(jìn)黨辦工作制度化、規(guī)范化，及時(shí)將重要文件、會(huì)議、決策部署分解立項(xiàng)，落實(shí)具 體承辦部門(mén)，明確責(zé)任和具體要求，定期或不定期地進(jìn)行督查通報(bào)。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)批示查辦的事 項(xiàng)，做到 “批必查、查必果、果必報(bào) ”。形成“黨辦”“行辦 ”雙線運(yùn)行，各項(xiàng)工作項(xiàng)項(xiàng)有人抓、件件有落實(shí)，相互銜接、相互促進(jìn)、齊抓 共管的良好氛圍，保證領(lǐng)導(dǎo)與部門(mén)之間、部門(mén)與部門(mén)之間、上下級(jí)行之間信息渠道的暢通 和及時(shí)有效銜接。要做好新時(shí)期信訪工作，健全來(lái)信來(lái)訪、督查督辦登記簿，認(rèn)真解決和 答復(fù)來(lái)訪來(lái)信群眾反映各尋問(wèn)的問(wèn)題，積極為全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)展創(chuàng)造寬松良好的經(jīng)營(yíng)環(huán)

3、 境。、緊緊圍繞全行工作思路開(kāi)展信息和調(diào)研。當(dāng)前，計(jì)劃中的重點(diǎn)抓好對(duì) “散小差 ”貸款退出、市場(chǎng)保險(xiǎn)代理拓展和企業(yè)改制中不良資處 置等方面的調(diào)研。二是緊緊圍繞服務(wù)領(lǐng)導(dǎo)需求開(kāi)展信息和調(diào)研。首先要為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)了解 下情服務(wù)，重點(diǎn)圍繞上級(jí)行各類(lèi)會(huì)議精神情況的貫徹落實(shí)，各個(gè)時(shí)期業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展情 況、基層行的新做法等，及時(shí)為上級(jí)行領(lǐng)導(dǎo)提供信息。其次，調(diào)研要面向基層，服務(wù)領(lǐng)導(dǎo) 。辦公室要組織得力人手，及時(shí)總結(jié)基層工作中的好經(jīng)驗(yàn)、好做法，反映工作中出現(xiàn)的新 情況和新問(wèn)題，爭(zhēng)取每季度能數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、分析透徹有針對(duì)性的調(diào)研材料，為本行領(lǐng)導(dǎo)下一 步工作科學(xué)決策提供服務(wù)。三是緊緊圍繞業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中熱點(diǎn)、焦點(diǎn)、難點(diǎn)開(kāi)展調(diào)研

4、。當(dāng)前，全行各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展速度呈現(xiàn)出良好的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，工作中的新情況、新問(wèn)題不斷涌現(xiàn)，這就要求我們必須把準(zhǔn)時(shí)代脈搏，通過(guò)調(diào)研，及時(shí)向行領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，向基層行反饋，使信 息調(diào)研始終站在業(yè)務(wù)的最前沿。三、努力提高公文管理質(zhì)量和效率，保證各項(xiàng)工作的貫徹落實(shí)。公文是各級(jí)行開(kāi)展公務(wù)活動(dòng)的基本工具和重要載體，也是各級(jí)行管理水平和工作效率高低 的集中現(xiàn)，要實(shí)現(xiàn)公文管理的科學(xué)化、規(guī)范化和高效化，發(fā)揮提升機(jī)關(guān)管理水平和促進(jìn)業(yè) 務(wù)發(fā)展的作用，應(yīng)重點(diǎn)做到三個(gè)加強(qiáng)。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，夯實(shí)公文管理運(yùn)行基礎(chǔ)。合理的制度和完善的規(guī)章體系，是保證公文 管理質(zhì)量和公文水平的重要基礎(chǔ)，要根據(jù)總行公文管理辦法及相關(guān)制度規(guī)定，及時(shí)制訂涵 蓋

5、公文處理、審核，收發(fā)、機(jī)要文電管理在內(nèi)的一系列規(guī)章制度，積極構(gòu)建較為完善的公 文管理體系。二是加強(qiáng)過(guò)程控制，提高公文管理質(zhì)量和效率。針對(duì)目前我行公文質(zhì)量偏低的實(shí)際，今后 我行應(yīng)重點(diǎn)把好公文審核關(guān)、會(huì)簽關(guān)、內(nèi)容關(guān)和文字關(guān)，嚴(yán)格公文保密規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)對(duì) 涉密文件的簽收及各流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的管理，有效提高公文流轉(zhuǎn)速度。三是加強(qiáng)對(duì)公文的督查督辦。進(jìn)一步細(xì)化督查工作程序，建立督查卡、明確督查責(zé)任、督 查內(nèi)容、交辦時(shí)間、完成時(shí)限、主辦部室，努力提高督查工作的權(quán)威性，逐步使督查工作 制度化，規(guī)范化和科學(xué)化，提高工作實(shí)效，保證政令暢通和全行各項(xiàng)工作的及時(shí)、正確貫 徹落實(shí)。四、使計(jì)劃都細(xì)致分明，領(lǐng)導(dǎo)做好督促工作。加強(qiáng)檔

6、案管理，努力提升檔案服務(wù)水平。近年來(lái)，地分行機(jī)關(guān)檔案管理工作，圍繞服務(wù)全 行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和改革發(fā)展需要，積極創(chuàng)新服務(wù)手段，不斷提高檔案規(guī)范化管理水平，取了顯 著成效，但是，由于對(duì)基層行檔案管理工作指導(dǎo)較少，加之受客觀條件等因素制約，使基 層行的檔案管理普遍跟不上當(dāng)前形勢(shì)發(fā)展的需要，突出地表現(xiàn)在硬件設(shè)施不全，公文不按 制度要求歸檔，人員素質(zhì)偏低等，給行領(lǐng)導(dǎo)和各部門(mén)及時(shí)查閱檔案資料，迅速準(zhǔn)確地提供 信息造成了一定的困難。針對(duì)這些問(wèn)題，今后我行檔案管理工作將在繼續(xù)抓好機(jī)關(guān)檔案管理的基礎(chǔ)上，著重加強(qiáng)對(duì) 基層行檔案管理的指導(dǎo)，加強(qiáng)檔案資源的利用，提高檔案管理電子化水平和服務(wù)層次服務(wù) 價(jià)值，管好用好檔案，積極

7、配合各業(yè)務(wù)部門(mén)充分利用歷來(lái)數(shù)據(jù)，定期開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)預(yù) 測(cè)和和分析，及時(shí)為行領(lǐng)導(dǎo)正確決策提供科學(xué)依據(jù)。銀行的發(fā)展對(duì)國(guó)家的發(fā)展大有裨益，所以我們一定要認(rèn)識(shí)到當(dāng)前的情況，只有銀行正常工 作了，我們才會(huì)有更多的發(fā)展，這些都是我們一定要做好的事情，在不斷的發(fā)展中，這些 都是工作的需要?，F(xiàn)實(shí)情況下，我們一定要做好這一切。曾經(jīng)的我們是很重視銀行的發(fā)展 的，在不斷的發(fā)展中得到更多的進(jìn)步，這是我們一直以來(lái)成長(zhǎng)的根本。相信我們的國(guó)家一 定會(huì)更加的繁榮、富強(qiáng) !2018 銀行年度工作計(jì)劃XX 銀行年度工作計(jì)劃】XX 年，我支行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)快速發(fā)展、職工思想穩(wěn)定、內(nèi)控制度逐步完善，各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作 均創(chuàng)歷史最好水平。在

8、即將到來(lái)的 XX 年里，面對(duì) xx銀行上市以后的新機(jī)遇和新挑戰(zhàn)，我支 行將在上級(jí)行黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，繼續(xù)全面推進(jìn)經(jīng)營(yíng)模式和增長(zhǎng)方式轉(zhuǎn)變，提高經(jīng)營(yíng)效率 ，優(yōu)化經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，完善內(nèi)控機(jī)制，增強(qiáng)綜合競(jìng)爭(zhēng)能力、盈利能力和風(fēng)險(xiǎn)防控能力，打好經(jīng) 營(yíng)基礎(chǔ)，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，主要是做好以下幾個(gè)方面的工作： 一是積極采取措施，穩(wěn)定現(xiàn)有客戶及經(jīng)營(yíng)資源。穩(wěn)定我行貸款，積極為企業(yè)富裕資金尋找 出路，在爭(zhēng)取以銀行承兌匯票的簽發(fā)彌補(bǔ)企業(yè)歸還貸款對(duì)我行造成的損失的基礎(chǔ)上，為企 業(yè)制定全面、客觀、可行的投資理財(cái)方案，引導(dǎo)企業(yè)資金流向，力爭(zhēng)最大限度保證和謀求 我行的經(jīng)營(yíng)利益。二是密切關(guān)注形勢(shì)，爭(zhēng)取企業(yè)年金托管業(yè)務(wù)。繼續(xù)密切關(guān)注企業(yè)經(jīng)

9、營(yíng)及發(fā)展情況，及時(shí)向 市分行匯報(bào) xx 集團(tuán)年金業(yè)務(wù)進(jìn)展情況，全力配合市分行開(kāi)展對(duì)xx 集團(tuán)企業(yè)年金業(yè)務(wù)的營(yíng)銷(xiāo)，力爭(zhēng)企業(yè)年金業(yè)務(wù)年內(nèi)在我行順利辦理。三是進(jìn)行銷(xiāo)售網(wǎng)點(diǎn)走訪，增加資金歸行總量。 xx 集團(tuán)的銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)遍布全國(guó)，每年完成將近 12億元的化肥銷(xiāo)售任務(wù)。因此，加快銷(xiāo)售資金歸 行額和歸行速度就成為我行公司存款工作的重中之重。明年，我支行將擇時(shí)與集團(tuán)公司有 關(guān)負(fù)責(zé)人一道，對(duì)河南、河北、山東的19家大型銷(xiāo)售分公司進(jìn)行走訪，疏通上述分公司的銷(xiāo)貨款歸行渠道，從根本上解決我行資金歸行問(wèn)題，增加我行公司存款總量，降低籌資成 本，提高經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)。四是加強(qiáng)銀團(tuán)貸款管理，防范和化解融資風(fēng)險(xiǎn)。繼續(xù)組織相關(guān)專(zhuān)業(yè)人員

10、就銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)進(jìn) 行專(zhuān)題學(xué)習(xí)和研究，完善業(yè)務(wù)管理流程和操作辦法，同時(shí)加強(qiáng)與企業(yè)及參貸銀行的信息溝 通，建立完善的信息溝通機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度，切實(shí)防范和化解融資風(fēng)險(xiǎn)。五是調(diào)整經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)，構(gòu)建多元化經(jīng)營(yíng)新格局。努力提高非信貸盈利資產(chǎn)的比重。按照風(fēng)險(xiǎn) 可控、積極穩(wěn)步的原則，積極培育客戶融資需求。突出負(fù)債結(jié)構(gòu)的調(diào)整，最大限度降低經(jīng) 營(yíng)成本，提高資金效益。還要調(diào)整收益結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)，建立中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè) 務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)的聯(lián)動(dòng)效應(yīng)，利用我行多樣化的業(yè)務(wù)品種、優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)，加大對(duì)優(yōu)質(zhì)客 戶的營(yíng)銷(xiāo)力度，爭(zhēng)取市場(chǎng)份額，提高經(jīng)營(yíng)效益。六是全力推進(jìn)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展壯大按照經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)變和業(yè)務(wù)效益結(jié)構(gòu)優(yōu)化的形勢(shì)

11、發(fā)展要求，把全力推進(jìn)個(gè)人金融業(yè)務(wù)的發(fā)展 壯大做為工作的重點(diǎn)和中心：一是切實(shí)建立“大個(gè)金 ”格局，以提高低成本存款為著重點(diǎn)，壯大和豐富個(gè)人金融業(yè)務(wù)，提高其在全行經(jīng)營(yíng)效益中的比重 ;二是加快個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展 ，鞏固和擴(kuò)大中高端優(yōu)質(zhì)個(gè)人客戶群，穩(wěn)定地提高中間業(yè)務(wù)收入 ;三是重視和大力開(kāi)展個(gè)人 資產(chǎn)業(yè)務(wù)，采取有力有效措施，使其業(yè)務(wù)規(guī)模達(dá)到一個(gè)初具發(fā)展基礎(chǔ)的可觀水平 七是加強(qiáng)員工隊(duì)伍建設(shè)，全面提高干部員工綜合素質(zhì)。加強(qiáng)崗位輪換工作，健全完善人員 培訓(xùn)和崗位輪訓(xùn)機(jī)制，結(jié)合全行股改的新形勢(shì)新任務(wù)，探索更為靈活有效的教育和學(xué)習(xí)方 式，富有成效地開(kāi)展各項(xiàng)教育和學(xué)習(xí)培訓(xùn)活動(dòng)，使全行員工的個(gè)人綜合素質(zhì)、思想狀況得

12、 到明顯改觀，充分增強(qiáng)工作熱情，提高工作積極性，推動(dòng)全行各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理和業(yè)務(wù)工作的 更快更好發(fā)展，適應(yīng)我行股份制改革形勢(shì)下崗位的新要求。八是建設(shè)內(nèi)控文化，強(qiáng)化內(nèi)控管理從內(nèi)控管理的 “學(xué)、改、查、教 ”等四個(gè)方面為著手，講方法，求實(shí)效，不斷加大力度，深 入開(kāi)展各項(xiàng)內(nèi)控管理工作和案件防范活動(dòng)：一是“學(xué) ”。狠抓對(duì)全行員工的內(nèi)控管理學(xué)習(xí)活動(dòng)。以上級(jí)行內(nèi)控工作內(nèi)控工作有關(guān)文件、領(lǐng)導(dǎo)講話和會(huì)議精神以及規(guī)章制度、管理辦法 等為主要學(xué)習(xí)內(nèi)容，每周開(kāi)展一次小組學(xué)習(xí)，每半月進(jìn)行一次集中學(xué)習(xí)，保證學(xué)習(xí)效果;二是“改”。進(jìn)一步積極查找漏洞、分析原因、制訂整改方案，認(rèn)真落實(shí)整改;三是 “查”。以內(nèi)控機(jī)制建設(shè)情況和屢查屢

13、存問(wèn)題為重點(diǎn)，認(rèn)真深入和嚴(yán)格地開(kāi)展定期自查活動(dòng)，使內(nèi)控機(jī)制 建設(shè)不斷深入 ;四是 “教”。強(qiáng)化內(nèi)控管理工作員工教育活動(dòng)，使員工不斷樹(shù)立正確的內(nèi)控工 作觀念，形成到位的內(nèi)控工作意識(shí)，從而深化內(nèi)控文化建設(shè)。銀行年度工作計(jì)劃 XX 】各股室： 為提升豐縣支行履職能力，在上級(jí)行績(jī)效考核工作中的再取佳績(jī)，支行結(jié)合實(shí)際情況，制 定了XX年度工作目標(biāo)：爭(zhēng)創(chuàng)中心支行優(yōu)秀單位。 XX 年支行工作思路：夯實(shí)基礎(chǔ)、強(qiáng)化管 理、推進(jìn)創(chuàng)新、提升能力、促進(jìn)和諧、再上臺(tái)階。現(xiàn)將 XX 年度工作計(jì)劃印發(fā)，請(qǐng)落實(shí)執(zhí)行 ，并根據(jù)上級(jí)部署及時(shí)調(diào)整。、財(cái)務(wù)績(jī)效評(píng)估（一）在分行業(yè)績(jī)考核的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)業(yè)務(wù)條線績(jī)效管理，僅從一家銀行或一家

14、銀行的一個(gè) 人的年度進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)顯然是不全面的。應(yīng)當(dāng)應(yīng)用財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)或財(cái)務(wù)比率，對(duì)一家銀行進(jìn)行 多角度的比較分析。如：趨勢(shì)分析、結(jié)構(gòu)分析、同業(yè)比較分析等【趨勢(shì)分析】：主要將一家銀行若干年的財(cái)務(wù)報(bào)表按時(shí)間序列作比較 【結(jié)構(gòu)分析】：將某一項(xiàng)目，按照規(guī)定標(biāo)志分類(lèi)，劃分成若干組成部分，計(jì)算出各個(gè)部分 在整體中所占的比重，從部分與整體的比例關(guān)系看其對(duì)整體的影響【同業(yè)比較分析】：將一家銀行的財(cái)務(wù)狀況與其他銀行、或同行業(yè)平均水平相比較 各種方法可以結(jié)合使用，如將我行不同年度的結(jié)構(gòu)百分比報(bào)表逐項(xiàng)比較，就是與趨勢(shì)分析 相聯(lián)系的做法。（二）如何完善財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)的自動(dòng)化【財(cái)務(wù)管理信息化應(yīng)以財(cái)務(wù)管理為重點(diǎn)。】因此，如

15、何利用最新的信息技術(shù)，融入新的管 理會(huì)計(jì)思想，加強(qiáng)預(yù)算管理、資金管理和財(cái)務(wù)分析等管理功能，成為財(cái)務(wù)管理信息化的主 要目標(biāo)。【財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的功能應(yīng)從事后的核算發(fā)展到實(shí)現(xiàn)全面管理、控制、評(píng)價(jià)和優(yōu)化。】全面 管理是以優(yōu)化企業(yè)的整體資源為目標(biāo)，完整配置、計(jì)量、記錄銀行所有財(cái)務(wù)狀況相關(guān)的業(yè) 務(wù)資源和業(yè)務(wù)活動(dòng)，并進(jìn)行詳盡的核算、統(tǒng)計(jì)、分析、考核，以實(shí)現(xiàn)資金流、信息流、增 值流、工作流的統(tǒng)一管理。對(duì)所有的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，能根據(jù)管理個(gè)控制的各種需要 進(jìn)行多角度、多層次的查找、比較、分析，建立不用類(lèi)型的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)狀況的評(píng) 價(jià)體系，提供對(duì)管理決策的支持，提高我行在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境下的競(jìng)爭(zhēng)力。二、成本

16、控制 首先成本管理是銀行經(jīng)營(yíng)的重要內(nèi)容，也是管理會(huì)計(jì)研究的核心領(lǐng)域。重視成本管理的主 動(dòng)性引導(dǎo)，將成本管理延伸、融入到各運(yùn)營(yíng)環(huán)節(jié)，調(diào)動(dòng)各成本中心對(duì)于資源配置與產(chǎn)出分 析的行為自覺(jué)，實(shí)現(xiàn)成本管理的自覺(jué)控制，在當(dāng)前強(qiáng)調(diào)精細(xì)化管理思維的經(jīng)營(yíng)形勢(shì)下，具 有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義。傳統(tǒng)成本管理的目的可簡(jiǎn)單地歸納為減少支出、降低成本，這就 是成本管理的狹義觀念。在這種觀念的指導(dǎo)下，銀行很容易陷入片面降低成本的誤區(qū)，不 能為決策提供所需要的正確信息。在現(xiàn)代成本管理的觀點(diǎn)中，企業(yè)不能再將成本管理簡(jiǎn)單 地等同于降低成本，而是基于成本效益觀念，實(shí)現(xiàn)由 “減少、降低 ”向 “一定投入、更多產(chǎn)出 ”的轉(zhuǎn)變。其次要?jiǎng)澐謫T工

17、類(lèi)群，使人力資源配置與崗位資源的結(jié)構(gòu)優(yōu)化相一致。在對(duì)員工情況進(jìn)行 摸底評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，按照學(xué)識(shí)水平、業(yè)務(wù)素養(yǎng)、操作技能、應(yīng)變能力、氣質(zhì)形象等，依據(jù) 業(yè)務(wù)特點(diǎn)逐一對(duì)照，劃分管理、營(yíng)銷(xiāo)、服務(wù)等不同類(lèi)型，擇機(jī)適時(shí)調(diào)整部分工作人員崗位 ，明晰發(fā)展定位和培養(yǎng)方向，使人力資源配置與崗位資源的結(jié)構(gòu)優(yōu)化相一致。如對(duì)于具有 潛質(zhì)的人員列入班子后備人才，并安排在重要部門(mén)和崗位，在充分調(diào)動(dòng)其創(chuàng)新工作和大膽 管理的積極性的基礎(chǔ)上，對(duì)其組織管理、指揮協(xié)調(diào)能力進(jìn)行磨煉。三、優(yōu)化財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)模式及加強(qiáng)集中化管理 近年來(lái)，隨著我國(guó)金融改革的逐漸深化，內(nèi)部控制逐步成為商業(yè)銀經(jīng)營(yíng)管理的重要內(nèi)容。 在此過(guò)程中，政府部門(mén)和銀行經(jīng)營(yíng)管理者對(duì)

18、內(nèi)部控制的認(rèn)識(shí)逐步趨于一致，為商業(yè)銀行內(nèi) 部控制的改革發(fā)展奠定了良好的基礎(chǔ)。但是，由于我國(guó)商業(yè)銀行內(nèi)部控制起步較晚，與國(guó) 際同相比，在很多方面還存在較大差距，需要進(jìn)一步加強(qiáng)和完善，使之真正符合商業(yè)銀行 的實(shí)際發(fā)展需要。在對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控管理的理解上，應(yīng)著重把握以下幾點(diǎn)：(1) 內(nèi)部控制是所有員工主動(dòng)參與的管理過(guò)程。任何制度的運(yùn)行狀和效果在很大程度上都取 決于人的因素，再完善的制度也需要人來(lái)貫徹執(zhí)行.同樣道理，完善的內(nèi)部控制體系在制度設(shè)計(jì)上應(yīng)該覆蓋銀行全部機(jī)構(gòu)，部門(mén)，崗位和環(huán)節(jié)，需要全體員工共同參與。因此，內(nèi)部 控制不單純是管理層或一部分人的事情，它是全體員工主動(dòng)參與的管理過(guò)程。只有所有員 工全部

19、參與，才能從總體上體現(xiàn)內(nèi)控管理的要求，實(shí)現(xiàn)內(nèi)控管理的效果 .(2) 內(nèi)部控制是涵蓋經(jīng)營(yíng)管理各環(huán)節(jié)的全面管理過(guò)程。完善的內(nèi)部控制不能流于形式，更不 能單純地停留在制度建設(shè)層面 .內(nèi)部控制必須將制度體現(xiàn)到每個(gè)對(duì)象上，體現(xiàn)在內(nèi)控過(guò)程中 .從內(nèi)部控制的對(duì)象看，銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所涉及的財(cái)務(wù)管理。公司 治理、戰(zhàn)略決策、風(fēng)險(xiǎn)管理、組織文化、制度執(zhí)行和責(zé)任追究等環(huán)節(jié)都應(yīng)納入內(nèi)部控制體 系。從內(nèi)部控制的內(nèi)容看，應(yīng)包括各類(lèi)業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性。資產(chǎn)管理的有效性等全方位的 管理活動(dòng)。從內(nèi)部控制的時(shí)段看，它不僅包括事中規(guī)范和事后監(jiān)督，在事前更應(yīng)具有前瞻 性的判斷和防范措施。(3) 內(nèi)部控制應(yīng)隨著銀行經(jīng)營(yíng)環(huán)境的變化不斷調(diào)整

20、。內(nèi)部控制通過(guò)定和實(shí)施一系列制度、程 序和方法，形成一種動(dòng)態(tài)糾錯(cuò)過(guò)程和機(jī)制，是一個(gè)發(fā)現(xiàn)新問(wèn)題、解決新問(wèn)題的不斷變化的 過(guò)程。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)、金融環(huán)境在不斷變化，商業(yè)銀行自身在發(fā)展，商業(yè)銀行的目標(biāo)定位 、治理結(jié)構(gòu)、業(yè)務(wù)品種都在發(fā)生變化，內(nèi)部控制制度應(yīng)不斷適應(yīng)這種變化而相機(jī)調(diào)整。根據(jù)以上問(wèn)題，提出以下幾點(diǎn)建議：1. 進(jìn)一步完善董事會(huì)制度建設(shè)董事會(huì)作為商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)的核心，除了要履行公司法規(guī)定的常規(guī)職能以外，還要 對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)管理以及合規(guī)經(jīng)營(yíng)負(fù)最終責(zé)任.因此，應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化董事會(huì)的管理職能。一是要優(yōu)化專(zhuān)門(mén)委員會(huì)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置，清晰界定其工作職責(zé)和工作流程;二是要充分發(fā)揮監(jiān)督類(lèi)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的作用

21、，理清監(jiān)督類(lèi)委員會(huì)與監(jiān)事會(huì)的職能邊界：三是改善專(zhuān)門(mén)委員 會(huì)信息不對(duì)稱問(wèn)題，建立非執(zhí)行董事與高管層良好的溝通平臺(tái);四是在選擇獨(dú)立董事的過(guò)程中，應(yīng)更加重視專(zhuān)業(yè)背景和從業(yè)經(jīng)歷，不應(yīng)過(guò)于看重社會(huì)聲望，充分發(fā)揮獨(dú)立董事的作用2. 強(qiáng)化內(nèi)部控制文化建設(shè)通過(guò)內(nèi)控文化建設(shè)，將管理意識(shí)，合規(guī)意識(shí)、制度意識(shí)深深根植于員工的思想觀念之中，使全行員工對(duì)本行的內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)觀念產(chǎn)生一致的理解和認(rèn)同，將員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理行為控制與約束在既定的目標(biāo)范圍之內(nèi)。為此，商業(yè)銀行的決策和管理層必須通過(guò) 內(nèi)部控制文化的建立和完善，促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部控制的有效運(yùn)行，達(dá)到有效調(diào)動(dòng)員工潛能 發(fā)揮每個(gè)員工積極性的作用 .要在銀行內(nèi)部樹(shù)立

22、全員內(nèi)部控制意識(shí)，進(jìn)一步提高管理人員和 普通員工對(duì)于內(nèi)部控制建設(shè)的重要性、迫切性的認(rèn)識(shí)，通過(guò)對(duì)員工定期進(jìn)行內(nèi)部控制培訓(xùn)，將內(nèi)部控制管理觀念、行 為規(guī)范由管理層貫徹落實(shí)到基層，由此促進(jìn)商業(yè)銀行內(nèi)部控制制度的完善。3. 建立全面科學(xué)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)。在巴林銀行事件中，里森同時(shí)擁有簽發(fā)支票、核銷(xiāo)銀行對(duì)賬單等權(quán)利，違背了交易和結(jié)算業(yè)務(wù)分開(kāi)、相互制約的常規(guī)，喪失了有效的內(nèi)部監(jiān) 管。因此，健全的內(nèi)部控制系統(tǒng)要求，一是要嚴(yán)格授權(quán)審批制度，根據(jù)銀行的經(jīng)營(yíng)管理水 平、風(fēng)險(xiǎn)控制能力，制度執(zhí)行以及資產(chǎn)等狀況，實(shí)行差別化的授權(quán)制，并進(jìn)行連續(xù)有效的 監(jiān)督：二是要嚴(yán)格高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)管理制度，加快建立信貸風(fēng)險(xiǎn)控制體系;三是建立風(fēng)險(xiǎn)測(cè)量預(yù)警機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的有效防范，將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失控制在可接受范圍內(nèi)，在業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程 中，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的跟蹤檢測(cè)，及時(shí)提出防范