電費抄核收管理自查報告.doc

1、電費抄核收管理自查報告電費抄核收管理自查報告一、抄表工作完成情況1、統(tǒng)計抄表月戶次數(shù)以及抄表到位率。檢查是否存在長期用電不抄表或人為漏抄情況2、手工抄表占的比例、遠程抄表占的比例3、采用集抄、大客戶負控系統(tǒng)抄表等的數(shù)據(jù)定期核對情況4、抄表員定期輪換情況二、電費核算工作情況1、隨機抽查2030戶電量波動超過30或用電量為0的中小用戶用電情況，是否有用電長期不正常但電費核算未發(fā)現(xiàn)的情況2、檢查電費差錯以及處理、考核情況。3、電費核算員是否實行輪換4、是否按月將異常數(shù)據(jù)進行條件篩選和核查，對于異常數(shù)據(jù)進行相應(yīng)處理，檢查相應(yīng)的異常處理記錄。5、隨機抽查5戶專變客戶的變損電量分攤、基本電費分攤情況，檢查

2、依據(jù)是否充分，計收是否正確。6、隨機抽查5戶大工業(yè)用戶，檢查基本電費計收、電價執(zhí)行、功率因數(shù)考核等情況是否準確。7、檢查計費參數(shù)的變更及程序修改是否按規(guī)定權(quán)限及流程進行。三、電費發(fā)票管理情況1、電費發(fā)票的領(lǐng)用、使用、報廢、管理情況。2、隨機抽查2050張中小用戶電費發(fā)票是否規(guī)范，是否正確。3、隨機抽查10張大用戶電費增值稅發(fā)票是否規(guī)范，是否正確。四、收費管理及電費回收風(fēng)險控制1、各種收費方式的業(yè)務(wù)量、收費金額2、銀行代收是否存在問題，主要是什么，解決問題的建議3、是否實行營銷和財務(wù)對帳制度，檢查營銷與財務(wù)對帳結(jié)果、發(fā)現(xiàn)的問題、每個問題的具體原因及整改措施是否有相應(yīng)的記錄，對存在的問題是否進行處

3、理。4、抽查1020張收費員的實收報表，是否規(guī)范，是否正確。5、對電費回收考核管理情況，電費回收指標如何分解落實到責(zé)任人。6、對欠費用戶的欠費原因、欠費帳齡分析、欠費明細表等是否有具體的分析。7、電費回收風(fēng)險防范情況，對欠費客戶依法催費情況。8、對大用戶欠費，應(yīng)有用戶簽字確認記錄，檢查記錄是否規(guī)范、完整，是否有用戶欠費法律失效情況發(fā)生。五、電費帳務(wù)管理情況1、檢查大用戶電費臺帳，應(yīng)收、實收、欠費等記錄是否正確完整。2、檢查是否有預(yù)付電費沖抵實收現(xiàn)象，電費帳務(wù)是否規(guī)范，是否有電費帳務(wù)弄虛作假的現(xiàn)象。3、銀行未達帳的管理是否到位，是否及時核實沖抵。4、用戶帳銷案存的欠費管理情況，是否有回收，是否有新增。六、電價執(zhí)行情況1、抽查營銷信息系統(tǒng)2030戶不同類別的用戶，電價執(zhí)行是否正確。2、是否有擅自執(zhí)行地方政府越權(quán)出臺的電價政策情況。3、是否有擅自擴大范圍或降低標準執(zhí)行電價優(yōu)惠政策現(xiàn)象4、電價政策調(diào)整時，執(zhí)行新電價政策的時間是否正確。檢查電價調(diào)整期間的客戶電價標準是否按規(guī)定修改，電費計收是否正確。5、小水電執(zhí)行的上網(wǎng)電價情況。七、營銷報表管理1、抽查35個月營銷報表，是否按照統(tǒng)一格式及時、準確填報，報表數(shù)據(jù)與營銷系統(tǒng)數(shù)據(jù)是否一致，營銷三級報表填報情況。2、書面版營銷報表是否按要求簽名、蓋章，保管。全年書面版營銷報表應(yīng)由專人