華鼎錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編（9

1、上海華彩管理咨詢有限公司上海華彩管理咨詢有限公司 二零零六年九月二零零六年九月 機(jī)密機(jī)密 此報告僅供客戶內(nèi)部使用。未經(jīng)書面許可，其 它任何機(jī)構(gòu)不得擅自傳閱、引用或復(fù)制 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 目目 錄錄 一一流程優(yōu)化的目的和意義流程優(yōu)化的目的和意義 二二子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ)子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ) 三三子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 目目 錄錄 一一流程優(yōu)化的目的和意義流程優(yōu)化的目的和意義 二二子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ)子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ) 三三子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)

2、務(wù)流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程與現(xiàn)代管理模式流程與現(xiàn)代管理模式 流程的定義流程的定義 企業(yè)流程是一系列活動的組合，這一組合接受各種投入要素，包括：信息、 資金、人員、技術(shù)、文檔等。最后通過流程產(chǎn)生所期望的結(jié)果，包括產(chǎn)品、 服務(wù)或某種決策結(jié)果。 企業(yè)建立以滿足顧客需求為目標(biāo)的流程,不再以部門職能為基準(zhǔn)而是以 流程為基準(zhǔn)建立企業(yè)組織結(jié)構(gòu),由重職能轉(zhuǎn)向重流程,撤銷一些重復(fù)的工 作,企業(yè)管理層減少,管理決策分權(quán)到基層,組織結(jié)構(gòu)簡化。 現(xiàn)代管理模式與現(xiàn)代管理模式與 企業(yè)流程優(yōu)化企業(yè)流程優(yōu)化 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 職能化管理與流程化管理的

3、區(qū)別職能化管理與流程化管理的區(qū)別 內(nèi)容差異內(nèi)容差異 職能式管理模式職能式管理模式流程化管理模式流程化管理模式 部門設(shè)置部門設(shè)置根據(jù)垂直職能劃分部門以顧客為導(dǎo)向，強(qiáng)調(diào)全過程的協(xié)調(diào)和目標(biāo)化管理 關(guān)注重點關(guān)注重點重視職能管理和控制，部門之間缺 少完整有機(jī)的聯(lián)系 關(guān)注公司目標(biāo)和客戶需求 時間標(biāo)準(zhǔn)時間標(biāo)準(zhǔn)一般缺少時間標(biāo)準(zhǔn)，標(biāo)準(zhǔn)一般由部 門領(lǐng)導(dǎo)來定 流程管理重視時間效率，效率是流程最重要標(biāo)準(zhǔn) 管理變革管理變革部門的重新劃分，職能重新調(diào)整， 人員的簡單增減 基于效率的流程再造 工作銜接工作銜接職能相對獨(dú)立，部門之間的工作銜 接一般通過上一級來協(xié)調(diào)安排 工作銜接一般根據(jù)流程標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，不需要上一級控制 和協(xié)調(diào)

4、組織體系組織體系金字塔型的層級命令控制體系 以流程目標(biāo)為導(dǎo)向的扁平化的網(wǎng)絡(luò)狀組織機(jī)構(gòu)體系 管理方式管理方式 員工的工作依靠管理者發(fā)布的命令員工的工作根據(jù)流程要求的工作標(biāo)準(zhǔn)自主進(jìn)行 績效考核績效考核考核和獎勵與部門成本和部門預(yù)算 相掛鉤 評價和獎勵與提供給業(yè)務(wù)流程顧客的結(jié)果相掛鉤 工作動機(jī)工作動機(jī)動機(jī)與取悅上級有關(guān)動機(jī)與取悅業(yè)務(wù)流程顧客有關(guān) 管理角色管理角色每個管理者管理的員工較少每個管理者管理的員工較多，管理者由監(jiān)督者變?yōu)榻?練 信息管理信息管理管理者“擁有”信息，他們收集、 控制、統(tǒng)一管理信息 每個人都能按權(quán)限得到信息系統(tǒng)處理的工作所需信息 管理目的管理目的管理者保護(hù)著自己的“地盤”管理者往

5、往將員工集中在一起工作。他們協(xié)調(diào)沖突， 強(qiáng)調(diào)取得更好的業(yè)務(wù)流程結(jié)果 管理模式管理模式 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程優(yōu)化工作的意義流程優(yōu)化工作的意義 1. 1. 可以明顯提高企業(yè)運(yùn)營效率可以明顯提高企業(yè)運(yùn)營效率 增值性活動 指所有直接創(chuàng)造出客戶所需要的產(chǎn)品和服務(wù)的活動，是客戶愿意付錢的那 部分活動，如履行訂單過程中的接受訂單、驗證資信、計劃生產(chǎn)、調(diào)撥庫 存等。 輔助增值性活動 指為協(xié)調(diào)增值性活動的必要活動，比如檢查、監(jiān)督、控制等活動，它們使 得流程正確運(yùn)轉(zhuǎn)。 非增值性活動 指對創(chuàng)造客戶所需價值毫無貢獻(xiàn)的活動，比如提供無人閱讀的報告、復(fù)轍 重蹈的錯誤、過多的檢查等。

6、2.2.便于改進(jìn)組織機(jī)構(gòu)，明確部門職能和崗位職責(zé)便于改進(jìn)組織機(jī)構(gòu)，明確部門職能和崗位職責(zé) 組織機(jī)構(gòu) 部門職責(zé) 崗位職責(zé) 部門間業(yè)務(wù)流程 崗位間業(yè)務(wù)流程 相互促進(jìn)相互促進(jìn) 相互促進(jìn)相互促進(jìn) 剔除流程中的非增值性活動、盡量減少輔助性增值活動、不斷改善增值性活動，來提高流程效率剔除流程中的非增值性活動、盡量減少輔助性增值活動、不斷改善增值性活動，來提高流程效率 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 此次流程優(yōu)化工作的主要目標(biāo)在于推動子集團(tuán)管理流程和業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化，此次流程優(yōu)化工作的主要目標(biāo)在于推動子集團(tuán)管理流程和業(yè)務(wù)流程的規(guī)范化， 流程優(yōu)化的重點是部門間和部門內(nèi)的關(guān)鍵工作流程流程優(yōu)

7、化的重點是部門間和部門內(nèi)的關(guān)鍵工作流程 l協(xié)助子集團(tuán)建立與維護(hù) 團(tuán)隊合作精神，而不是 以部門為中心的管理本 位主義 l在部門間建立與維持一 種明確的溝通與交流關(guān) 系，改變事事由總裁協(xié) 調(diào)的局面 l子集團(tuán)跨部門流程是此 次流程優(yōu)化的重點，需 要對流程統(tǒng)一歸口管理 ，保證流程的結(jié)果 部門間流程部門間流程 l提高個人業(yè)務(wù)水平 l明確個人在業(yè)務(wù)流程中 的位置以及權(quán)責(zé) l改進(jìn)個人工作的優(yōu)秀工 具 個人個人 l各個部門內(nèi)的責(zé)任與權(quán) 力明確劃分 l以統(tǒng)一的目的，解決部 門員工的矛盾與沖突 l保證所修改或優(yōu)化改進(jìn) 的流程可以實施 部門內(nèi)流程部門內(nèi)流程 流程規(guī)范化流程規(guī)范化 l真正做到公司所有事務(wù) 以外部或內(nèi)部

8、客戶為中 心，以客戶滿意為導(dǎo)向 l強(qiáng)調(diào)全過程的協(xié)調(diào)和目 標(biāo)化管理，將關(guān)聯(lián)于客 戶的目標(biāo)流程視作一種 確保預(yù)期效果的手段 客戶與企業(yè)客戶與企業(yè) 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 目目 錄錄 一一流程優(yōu)化的目的和意義流程優(yōu)化的目的和意義 二二子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ)子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ) 三三子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 錦綸子集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計圖錦綸子集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)設(shè)計圖 二 期 擴(kuò) 建 辦 x x x x x 公 司 x x x x x 公 司 董事會 總裁 董事會秘書 副總裁 集團(tuán)辦公室 人力資源部

9、審計監(jiān)察室 財務(wù)部 采購部 銷售部 品質(zhì)部 生產(chǎn)技術(shù)部 產(chǎn)品研發(fā)部 設(shè)備動力部 戰(zhàn)略投資委員會 審計稽核委員會 薪酬績效委員會 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 錦綸子集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)崗位圖錦綸子集團(tuán)組織結(jié)構(gòu)崗位圖 二 期 擴(kuò) 建 辦 主 任 x x x x x 公 司 總 經(jīng) 理 x x x x x 公 司 總 經(jīng) 理 董事會 總裁 董事會秘書 副總裁 集團(tuán)辦公室主任 人力資源部部長 審計監(jiān)察室主任 財務(wù)部部長 采購部部長 銷售部部長 品質(zhì)部部長 生產(chǎn)技術(shù)部部長 產(chǎn)品研發(fā)部部長 設(shè)備動力部部長 戰(zhàn)略投資委員會 審計稽核委員會 薪酬績效委員會 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集

10、團(tuán)管控核心流程匯編 目目 錄錄 一一流程優(yōu)化的目的和意義流程優(yōu)化的目的和意義 二二子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ)子集團(tuán)流程優(yōu)化的組織基礎(chǔ) 三三子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程符號解釋流程符號解釋 與客戶充分溝通 確定合同內(nèi)容 表示工作過程表示工作過程 生產(chǎn)作業(yè)流程 表示與本流程關(guān)聯(lián)的其表示與本流程關(guān)聯(lián)的其 他流程他流程 采購計劃 （已審批） 表示文檔信息表示文檔信息 市場分析報告 技術(shù)改進(jìn)及新產(chǎn)品 信息通告 表示多文檔信息表示多文檔信息 開始 表示開始或結(jié)束表示開始或結(jié)束 是否通過 表示判斷過程表示判斷過程 存檔表示文件存檔

11、表示文件存檔 表示流程動作或信息的表示流程動作或信息的 流動方向流動方向 客戶 檔案庫 表示數(shù)據(jù)庫表示數(shù)據(jù)庫 作為考核依據(jù) 表示對流程關(guān)鍵點的解釋表示對流程關(guān)鍵點的解釋 表示表示“不交叉不交叉”的含義的含義表示邏輯表示邏輯“或或”的含義的含義 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程目錄子集團(tuán)關(guān)鍵管理與業(yè)務(wù)流程目錄 戰(zhàn)略經(jīng)營管控流程戰(zhàn)略經(jīng)營管控流程 1 1 財務(wù)管控流程財務(wù)管控流程 2 2 人力資源管控流程人力資源管控流程 3 3 1.1.戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 2.2.年度綜合經(jīng)營計劃管理流程年度綜合經(jīng)營計劃管理流程 3.3.季度綜合經(jīng)營計劃管

12、理流程季度綜合經(jīng)營計劃管理流程 4.4.資本運(yùn)作立項流程資本運(yùn)作立項流程 5.5.專項計劃立項管理流程專項計劃立項管理流程 6.6.綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程 7.7.研發(fā)項目立項流程研發(fā)項目立項流程 1.1.年度財務(wù)預(yù)算工作流程年度財務(wù)預(yù)算工作流程 2.2.季度財務(wù)預(yù)算工作流程季度財務(wù)預(yù)算工作流程 3.3.專項計劃預(yù)算工作流程專項計劃預(yù)算工作流程 4.4.預(yù)算內(nèi)資金審批流程預(yù)算內(nèi)資金審批流程 5.5.預(yù)算外資金審批流程預(yù)算外資金審批流程 6.6.內(nèi)部財務(wù)審計流程內(nèi)部財務(wù)審計流程 7.7.投資項目審批管理流程投資項目審批管理流程 8.8.融資決策管理流程融資決策管理流程 9.9.

13、擔(dān)保決策管理流程擔(dān)保決策管理流程 1.1.人力資源規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃流程 2.2.年度培訓(xùn)工作制定流程年度培訓(xùn)工作制定流程 3.3.內(nèi)部招聘流程內(nèi)部招聘流程 4.4.外部招聘流程外部招聘流程 5.5.新進(jìn)員工管理流程新進(jìn)員工管理流程 6.6.員工檔案管理流程員工檔案管理流程 7.7.績效考核實施流程績效考核實施流程 8.8.員工薪酬調(diào)整流程員工薪酬調(diào)整流程 9.9.員工綜合考評實施流程員工綜合考評實施流程 10.10.考核申訴流程考核申訴流程 11.11.員工離職流程員工離職流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 戰(zhàn)略經(jīng)營管控流程戰(zhàn)略經(jīng)營管控流程 1.1.戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程

14、戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 2.2.年度綜合經(jīng)營計劃管理流程年度綜合經(jīng)營計劃管理流程 3.3.季度綜合經(jīng)營計劃管理流程季度綜合經(jīng)營計劃管理流程 4.4.資本運(yùn)作立項流程資本運(yùn)作立項流程 5.5.專項計劃立項管理流程專項計劃立項管理流程 6.6.綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程 7.7.研發(fā)項目立項流程研發(fā)項目立項流程 1 1 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 相關(guān)部門相關(guān)部門副總裁、子公司總經(jīng)理副總裁、子公司總經(jīng)理生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部總裁總裁 流程流程1: 1: 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程 董事會董事會 提出戰(zhàn)略規(guī)劃 編制要求 提交相關(guān)信息與 分析報告 相關(guān)信息與分析

15、報告 審閱、提出意見并 轉(zhuǎn)給生產(chǎn)技術(shù)部 進(jìn)行子集團(tuán)內(nèi)外 部環(huán)境變化研究 制訂子集團(tuán)戰(zhàn)略 規(guī)劃（調(diào)整）方 案 子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃 （調(diào)整）方案草案修改并審批簽字批準(zhǔn) 是 否否 是 子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方 案 年度綜合經(jīng)營計 劃管理流程 戰(zhàn)略規(guī)劃實施 情況的跟蹤實 施與規(guī)劃調(diào)整 存檔 收集企業(yè)內(nèi)部 相關(guān)信息 收集企業(yè)外部 相關(guān)信息 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程1: 1: 戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程說明戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程說明 流程類別流程類別 戰(zhàn)略管理流程名稱流程名稱戰(zhàn)略規(guī)劃管理流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門 生

16、產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍 子集團(tuán)整體中長期發(fā)展規(guī)劃的制定 控制目的控制目的 戰(zhàn)略規(guī)劃要內(nèi)外結(jié)合、上下結(jié)合起來制定，一旦正式出臺就要具有足夠的嚴(yán)肅性 主要步驟主要步驟 工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1提出戰(zhàn)略規(guī)劃編制要求總裁 2收集企業(yè)內(nèi)外部相關(guān)信息，通知企業(yè)相關(guān)部門提交所需信息生產(chǎn)技術(shù)部戰(zhàn)略研究專員 3各部門、子公司按生產(chǎn)技術(shù)部要求提交相關(guān)信息與分析報告， 并由副總裁或子公司總經(jīng)理審閱、提出意見 各部門、子公司副總裁、子公司總 經(jīng)理 4進(jìn)行子集團(tuán)內(nèi)外部環(huán)境變化研究，制訂子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃（調(diào)整） 方案草案 生產(chǎn)技術(shù)部戰(zhàn)略研究

17、專員 5綜合討論、修改、審批子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃（調(diào)整）方案草案董事會 6簽字批準(zhǔn)子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方案總裁 7形成正式的子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方案并進(jìn)行戰(zhàn)略規(guī)劃實施情況的跟 蹤監(jiān)督與規(guī)劃調(diào)整 生產(chǎn)技術(shù)部戰(zhàn)略研究專員 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程2: 2: 年度綜合經(jīng)營計劃管理流程年度綜合經(jīng)營計劃管理流程 子公司子公司各職能部門各職能部門生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部總裁總裁 年度本部門綜合工 作（調(diào)整）計劃草案 董事會董事會 制定企業(yè)年度綜合經(jīng) 營（調(diào)整）目標(biāo)草案 審批修訂 下發(fā)企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào) 整）目標(biāo)并通知各部門制定 年度綜合（調(diào)整）工作計劃 制定本部門年度 工作（調(diào)整）計劃

18、制定子公司年度工作 （調(diào)整）計劃草案 匯總各單位年度工作 （調(diào)整）計劃草案 實施本部門年度 工作計劃 子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方 案 實施子公司年 度工作計劃 年度財務(wù)預(yù)算 工作流程 簽字批準(zhǔn) 是 否 企業(yè)年度綜合 經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo) 審批是否同意 是 否 年度各單位工 作計劃 存檔 1 1 2 2 3 3 4 45 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1010 企業(yè)的經(jīng)營計劃應(yīng)該具有 足夠的嚴(yán)肅性，計劃由下 至上、上下結(jié)合制定一 般來說更為有效。 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程2: 2: 年度綜合經(jīng)營計劃管理流程說明年度綜合經(jīng)營計劃管理流程說明 流程類別流程類別

19、計劃管理流程名稱流程名稱年度綜合經(jīng)營計劃管理流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門生產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍子集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃目標(biāo)的年度經(jīng)營分解 控制目的控制目的合理分解年度經(jīng)營目標(biāo)到各個系統(tǒng)從而保證子集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)的順利實現(xiàn) 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1根據(jù)子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方案制定企業(yè)年度綜合經(jīng)營目標(biāo)草案生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 2修訂、審批企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)草案董事會 3簽字批準(zhǔn)企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)草案總裁 4形成正式的企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)并下發(fā)，通知各部門制定

20、年度綜合（調(diào)整）工作計劃 生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 5根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)制定本部門的年度綜合（調(diào)整） 工作計劃 各職能部門副總裁主持開展 6根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)以及各職能部門年度綜合（調(diào)整） 工作計劃制定子公司年度工作（調(diào)整）計劃 子公司總經(jīng)理主持開展 7匯總各單位年度工作（調(diào)整）計劃生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 8審批各單位年度工作（調(diào)整）計劃董事會 9形成正式的年度各單位工作計劃，下發(fā)各單位執(zhí)行生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 10實施本部門（子公司）年度工作計劃各部門、子公司副總裁或子公司總 經(jīng)理主持開展 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程3: 3:

21、季度綜合經(jīng)營計劃管理流程季度綜合經(jīng)營計劃管理流程 子公司子公司各職能部門各職能部門生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部總裁總裁 季度本部門綜合工作 （調(diào)整）計劃草案 董事會董事會 制定企業(yè)季度綜合 經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo) 審批修訂 下發(fā)企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào) 整）目標(biāo)并通知各部門制定 季度綜合（調(diào)整）工作計劃 制定本部門季度 工作（調(diào)整）計劃 制定子公司季度工 作（調(diào)整）計劃草案 匯總各單位季度工作 （調(diào)整）計劃草案 實施本部門季度 工作計劃 企業(yè)年度綜合 經(jīng)營目標(biāo) 實施子公司季 度工作計劃 季度財務(wù)預(yù)算 工作流程 簽字批準(zhǔn) 是 否 企業(yè)季度綜合 經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo) 審批是否同意 是 否 季度各單位工 作計劃 存檔 1

22、 1 2 2 3 3 4 45 5 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1010 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程3: 3: 季度綜合經(jīng)營計劃管理流程說明季度綜合經(jīng)營計劃管理流程說明 流程類別流程類別計劃管理流程名稱流程名稱季度綜合經(jīng)營計劃管理流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門生產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍子集團(tuán)整體年度經(jīng)營目標(biāo)的季度分解 控制目的控制目的合理分解季度經(jīng)營目標(biāo)到各個系統(tǒng)從而保證子集團(tuán)整體年度經(jīng)營目標(biāo)的順利實現(xiàn) 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位

23、1根據(jù)企業(yè)年度綜合經(jīng)營目標(biāo)制定企業(yè)季度綜合經(jīng)營目標(biāo)草案生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 2修訂、審批企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)草案董事會 3簽字批準(zhǔn)企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)草案總裁 4形成正式的企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)并下發(fā)，通知各部門制定 季度綜合（調(diào)整）工作計劃 生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 5根據(jù)企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)制定本部門的季度綜合（調(diào)整） 工作計劃 各職能部門副總裁主持開展 6根據(jù)企業(yè)季度綜合經(jīng)營（調(diào)整）目標(biāo)以及各職能部門季度綜合（調(diào)整） 工作計劃制定子公司季度工作（調(diào)整）計劃 子公司總經(jīng)理主持開展 7匯總各單位季度工作（調(diào)整）計劃生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 8審批各單位季度工作（調(diào)

24、整）計劃董事會 9形成正式的季度各單位工作計劃，下發(fā)各單位執(zhí)行生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 10實施本部門（子公司）季度工作計劃各部門、子公司副總裁或子公司總 經(jīng)理主持開展 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程4: 4: 資本運(yùn)作立項流程資本運(yùn)作立項流程 生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部 相關(guān)部門相關(guān)部門董事會董事會 綜合論證、審批 項目建議書 是 組織資本運(yùn)作前期 論證、談判 否 正式立項運(yùn)作 總裁總裁 撰寫資本運(yùn)作 項目建議書 簽字批準(zhǔn) 是 否 子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方 案 配合進(jìn)行資本 運(yùn)作論證 修改項目建議書 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 7 7 錦綸子集團(tuán)管控核心流

25、程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程4: 4: 資本運(yùn)作立項流程說明資本運(yùn)作立項流程說明 流程類別流程類別項目管理流程名稱流程名稱資本運(yùn)作立項流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門生產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍輔助子集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)順利實現(xiàn)所進(jìn)行的企業(yè)兼并、重組等重大項目立項 控制目的控制目的必須有充分的項目前期論證，這是提高立項會議工作效率的前提 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1根據(jù)子集團(tuán)戰(zhàn)略規(guī)劃方案組織資本運(yùn)作前期論證、談判生產(chǎn)技術(shù)部資本運(yùn)作專員 2配合（包括財務(wù)部、相關(guān)子公司等）生產(chǎn)技術(shù)部

26、進(jìn)行資本運(yùn)作的前 期論證與談判 各相關(guān)單位 3撰寫資本運(yùn)作項目建議書生產(chǎn)技術(shù)部資本運(yùn)作專員 4綜合討論、審核資本運(yùn)作項目建議書，決定是否立項董事會 5提出項目建議書修改意見董事會 6審批項目總裁 7正式立項并組織運(yùn)作生產(chǎn)技術(shù)部資本運(yùn)作專員 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 各部門、子公司各部門、子公司生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部 流程流程5: 5: 專項計劃（規(guī)模以上）立項管理流程專項計劃（規(guī)模以上）立項管理流程 董事會董事會 提出基建、技改 等項目申請 簽字批準(zhǔn) 是 否 根據(jù)項目實際組織 項目論證 項目正式立項 項目管理組成立 組織成立 項目管理組 總裁總裁 編寫項目立項報告 綜

27、合討論、修改、 審批立項報告 是否立項？ 暫不立項 是 否 審核項目 管理組 審批是否同意 是 否 是 否 根據(jù)發(fā)展規(guī)劃 提出立項申請 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 67 7 1 1 8 8 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程5: 5: 專項計劃（規(guī)模以上）立項管理流程說明專項計劃（規(guī)模以上）立項管理流程說明 流程類別流程類別項目管理流程名稱流程名稱 專項計劃（規(guī)模以上） 立項管理流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門生產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍適用于子集團(tuán)規(guī)模以上專項計劃（包括技改、基

28、建等）的運(yùn)作 控制目的控制目的旨在加強(qiáng)運(yùn)用項目管理方式實施專項計劃的思想 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1 生產(chǎn)技術(shù)部根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃提出專項計劃立項申請或各部門（子 公司）根據(jù)運(yùn)營實際提出基建、技改等項目申請 生產(chǎn)技術(shù)部或各部門、 子公司 2根據(jù)項目實際組織包括財務(wù)等相關(guān)部門進(jìn)行項目論證并編寫項目立 項報告，立項報告要包括項目周期、資金預(yù)算等方面信息 生產(chǎn)技術(shù)部專項規(guī)劃專員 3綜合討論、審核立項報告，如果同意項目立項則提出相應(yīng)的修改意 見 董事會 4審批項目總裁 5組織成立項目管理組生產(chǎn)技術(shù)部專項規(guī)劃專員 6綜合討論、審核項目管理組資格董事會 7審批項目管

29、理組資格總裁 8項目管理組正式成立 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 各職能部門各職能部門財務(wù)部部長財務(wù)部部長生產(chǎn)技術(shù)部生產(chǎn)技術(shù)部 流程流程6: 6: 綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程 通知各部門提交 月度統(tǒng)計報表 提交主管上級 簽字確認(rèn)的月 度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表 匯總各部門 月度統(tǒng)計報表 編寫綜合業(yè)務(wù) 統(tǒng)計分析報告 總裁總裁 審核分析報告 是 否 批閱并提出 工作指導(dǎo)意見 部門績效考核 實施流程 綜合業(yè)務(wù) 統(tǒng)計報告 1 1 2 2 3 3 4 4 5 5 6 6 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程6: 6: 綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程說明綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)

30、計工作流程說明 流程類別流程類別統(tǒng)計管理流程名稱流程名稱綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計工作流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門生產(chǎn)技術(shù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍子集團(tuán)整體月度綜合業(yè)務(wù)完成情況統(tǒng)計分析 控制目的控制目的便于子集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)層隨時掌握業(yè)務(wù)完成情況并對各系統(tǒng)工作提出有針對性指導(dǎo)意見 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1通知各部門提交月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表并規(guī)定統(tǒng)計報表要求生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 2按照生產(chǎn)技術(shù)部的要求提交經(jīng)主管上級簽字確認(rèn)的月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表各部門 3匯總各部門月度業(yè)務(wù)統(tǒng)計報表生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 4編寫

31、綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計分析報告生產(chǎn)技術(shù)部計劃統(tǒng)計專員 5審核綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告，形成正式的統(tǒng)計綜合業(yè)務(wù)統(tǒng)計報告財務(wù)部部長 6批閱并提出工作指導(dǎo)意見總裁 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程7 7：研發(fā)項目立項流程：研發(fā)項目立項流程 產(chǎn)品研發(fā)部產(chǎn)品研發(fā)部評審委員會評審委員會 項目可行性 論證報告 會簽 技術(shù)調(diào)研 產(chǎn)品開發(fā)建議書 項目論證 審核 是 否 評審 是 否 總裁總裁 審批 否產(chǎn)品開發(fā)任 務(wù)書（草案） 各部門各部門、子公司、子公司 產(chǎn)品規(guī)劃報告 市場調(diào)研 是 產(chǎn)品開發(fā)任務(wù)書 （審批） 產(chǎn)品開發(fā) 流程 提出項目論證要求 組織項目論證 放棄 不可行 可行 3 31 1 4 4 5

32、 5 6 6 8 8 預(yù)算 財務(wù)、質(zhì)量、銷售、生 產(chǎn)部門參與進(jìn)行論證 財務(wù)部財務(wù)部 編制研發(fā)預(yù)算 7 7 研發(fā)預(yù)算 （審批） 2 2 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程類別流程類別項目管理流程名稱流程名稱研發(fā)項目立項流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門產(chǎn)品研發(fā)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍 本流程適用于子集團(tuán)研發(fā)立項所涉及各項工作 控制目的控制目的 本流程旨在規(guī)范研發(fā)立項的管理過程，明確各部門在該過程中的職責(zé) 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1 根據(jù)子集團(tuán)產(chǎn)品開發(fā)計劃，進(jìn)行市場調(diào)研

33、，與產(chǎn)品研發(fā)部協(xié)商，制定產(chǎn)品規(guī) 劃 各部門、子公司 2根據(jù)產(chǎn)品規(guī)劃報告，編寫產(chǎn)品開發(fā)建議書）各部門、子公司 3對產(chǎn)品開發(fā)建議書進(jìn)行會簽，提出意見產(chǎn)品研發(fā)部 4 產(chǎn)品研發(fā)部部長對產(chǎn)品開發(fā)建議書進(jìn)行審批，并提出項目論證要求，組 織對項目論證 產(chǎn)品研發(fā)部 部長 5 與銷售、采購、財務(wù)、質(zhì)量、生產(chǎn)等相關(guān)部門溝通，進(jìn)行項目論證，編制 項目可行性論證報告、產(chǎn)品開發(fā)任務(wù)書和預(yù)算，經(jīng)產(chǎn)品研發(fā)部部長 審核后提交評審委員會 產(chǎn)品研發(fā)部 部長 6 評審委員會對項目可行性論證報告、產(chǎn)品開發(fā)任務(wù)書和預(yù)算進(jìn)行分 析、討論提出意見，最終由評審委員會主席簽字確認(rèn) 評審委員會 7財務(wù)部編制正式的產(chǎn)品開發(fā)預(yù)算 財務(wù)部 8 由總裁

34、對產(chǎn)品開發(fā)任務(wù)書、預(yù)算進(jìn)行審批，審批后的作為產(chǎn)品開發(fā)任 務(wù)書正式的任務(wù)書下發(fā) 總裁 流程流程7 7：研發(fā)項目立項流程說明：研發(fā)項目立項流程說明 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 財務(wù)管理流程財務(wù)管理流程 2 2 1.1.年度財務(wù)預(yù)算工作流程年度財務(wù)預(yù)算工作流程 2.2.季度財務(wù)預(yù)算工作流程季度財務(wù)預(yù)算工作流程 3.3.專項計劃預(yù)算工作流程專項計劃預(yù)算工作流程 4.4.預(yù)算內(nèi)資金審批流程預(yù)算內(nèi)資金審批流程 5.5.預(yù)算外資金審批流程預(yù)算外資金審批流程 6.6.內(nèi)部財務(wù)審計流程內(nèi)部財務(wù)審計流程 7.7.投資項目審批管理流程投資項目審批管理流程 8.8.融資決策管理流程融資決策管

35、理流程 9.9.擔(dān)保決策管理流程擔(dān)保決策管理流程 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程1 1：年度財務(wù)預(yù)算工作流程：年度財務(wù)預(yù)算工作流程 各部門、子公司各部門、子公司財務(wù)部部長財務(wù)部部長財務(wù)部財務(wù)部總裁總裁董事會董事會 下發(fā)預(yù)算編制要求 編制本系統(tǒng) 年度預(yù)算 匯總預(yù)算 初步審核、平衡 編制子集團(tuán)年度 預(yù)算方案草案 審核確認(rèn) 綜合平衡預(yù)算 并審核 簽字批準(zhǔn) 是 否 是 否 是 否 子集團(tuán)年度預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 本系統(tǒng)年度預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 總部職能部門編寫年度 費(fèi)用預(yù)算、子公司編寫 子公司年度預(yù)算 年度本系統(tǒng)工 作計劃 1 1 2 2

36、 3 35 54 4 7 7 6 6 8 8 9 9 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程1 1：年度財務(wù)預(yù)算工作流程說明：年度財務(wù)預(yù)算工作流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱年度財務(wù)預(yù)算工作流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)總體的財務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的控制目的本流程旨在使預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1下發(fā)年度預(yù)算編制要求財務(wù)部預(yù)算管理會計 2根據(jù)預(yù)算編

37、制要求以及本部門（子公司）的年度工作計劃編制本部 門（子公司）年度財務(wù)預(yù)算 各部門、子公司 3匯總各單位的年度財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編 制子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算方案草案 財務(wù)部預(yù)算管理會計 4審核子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算方案草案財務(wù)部部長 5綜合討論子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡董事會 6審批子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算方案草案總裁 7形成正式的子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算財務(wù)部預(yù)算管理會計 8執(zhí)行、控制和分析本部門（子公司）年度財務(wù)預(yù)算各部門、子公司副總裁、子公司總 經(jīng)理 9監(jiān)督子集團(tuán)年度財務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報告，組織進(jìn)行預(yù)算 調(diào)整或分析改進(jìn) 財務(wù)部預(yù)算管理會計 錦綸子集團(tuán)管控核心流

38、程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程2 2：季度財務(wù)預(yù)算工作流程：季度財務(wù)預(yù)算工作流程 各部門、子公司各部門、子公司財務(wù)部部長財務(wù)部部長財務(wù)部財務(wù)部總裁總裁董事會董事會 下發(fā)預(yù)算編制要求 編制本系統(tǒng) 季度預(yù)算 匯總預(yù)算 初步審核、平衡 編制子集團(tuán)季度 預(yù)算方案草案 審核確認(rèn) 綜合平衡預(yù)算 并審核 簽字批準(zhǔn) 是 否 是 否 是 否 子集團(tuán)季度預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 本系統(tǒng)季度預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 總部職能部門編寫季度 費(fèi)用預(yù)算、子公司編寫 子公司季度預(yù)算 季度本系統(tǒng)工 作計劃 1 1 2 2 3 35 54 4 7 7 6 6 8 8 9 9 錦綸子集團(tuán)管控核

39、心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程2 2：季度財務(wù)預(yù)算工作流程說明：季度財務(wù)預(yù)算工作流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱季度財務(wù)預(yù)算工作流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)總體的財務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的控制目的在年度財務(wù)預(yù)算的基礎(chǔ)上使季度預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1下發(fā)季度預(yù)算編制要求財務(wù)部預(yù)算管理會計 2根據(jù)預(yù)算編制要求以及本部門（子公司）的季度工作計劃編制本部 門（

40、子公司）季度財務(wù)預(yù)算 各部門、子公司 3匯總各單位的季度財務(wù)預(yù)算，進(jìn)行審核、平衡預(yù)算；初步分析后編 制子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算方案草案 財務(wù)部預(yù)算管理會計 4審核子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算方案草案財務(wù)部部長 5綜合討論子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算方案草案、審核、修改、平衡董事會 6審批子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算方案草案總裁 7形成正式的子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算財務(wù)部預(yù)算管理會計 8執(zhí)行、控制和分析本部門（子公司）季度財務(wù)預(yù)算各部門、子公司副總裁、子公司總 經(jīng)理 9監(jiān)督子集團(tuán)季度財務(wù)預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報告，組織進(jìn)行預(yù)算 調(diào)整或分析改進(jìn) 財務(wù)部預(yù)算管理會計 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 項目管理組項目管理組

41、財務(wù)部財務(wù)部總裁總裁 流程流程3 3：專項計劃預(yù)算工作：專項計劃預(yù)算工作流程流程 董事會董事會 提出項目預(yù)算審核確認(rèn) 是 否 綜合討論 是 否 簽字批準(zhǔn) 是 否 專項計劃預(yù)算 執(zhí)行、控制和分析 專項計劃預(yù)算 編制預(yù)算執(zhí)行報告 組織分析改進(jìn) 預(yù)算調(diào)整方案 1 1 2 2 3 3 5 5 4 4 7 7 6 6 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程3 3：專項計劃預(yù)算工作：專項計劃預(yù)算工作流程說明流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱專項計劃預(yù)算工作流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本

42、適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)規(guī)模以上專項計劃的財務(wù)預(yù)算工作開展 控制目的控制目的本流程旨在使專項計劃預(yù)算能得到科學(xué)、合理的制定從而保證預(yù)算被嚴(yán)格執(zhí)行 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1根據(jù)項目工作實際提出項目預(yù)算項目管理組組長 2審核項目管理組項目預(yù)算財務(wù)部預(yù)算管理會計 3綜合討論項目管理組項目預(yù)算、審核、修改、平衡董事會 4審批項目管理組項目預(yù)算總裁 5形成正式的專項計劃預(yù)算財務(wù)部預(yù)算管理會計 6執(zhí)行、控制和分析專項計劃預(yù)算項目管理組組長 7監(jiān)督專項計劃預(yù)算執(zhí)行，編制預(yù)算執(zhí)行報告，組織進(jìn)行預(yù)算調(diào)整或 分析改進(jìn) 財務(wù)部預(yù)算管理會計 錦綸子集團(tuán)管控核心流程

43、匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程4 4：預(yù)算內(nèi)資金審批流程：預(yù)算內(nèi)資金審批流程 各用款部門各用款部門子公司總經(jīng)理子公司總經(jīng)理子集團(tuán)財務(wù)部部長子集團(tuán)財務(wù)部部長子集團(tuán)總裁子集團(tuán)總裁 職能部門用款 填寫用款申請 副總裁簽字 審核簽字 是 否 審核 （ ）萬以下 是 否 是 否 按付款計劃 撥付款項 審批 子集團(tuán)月度預(yù)算 1 1 2 2 3 3 4 4 3 3 子集團(tuán)財務(wù)部子集團(tuán)財務(wù)部 編排付款計劃 5 5 根據(jù)付款計劃 編制記帳憑證 6 6 7 7 各子公司用款 部門填寫用款 申請 1 1 子公司總經(jīng)理以下 主管上級簽字 2 2 審批 是 否 具體數(shù)額根據(jù)每個子公司的 不同情況由經(jīng)營決策會制

44、定 子公司單次用款金額如果 在（ ）萬以上 還需要總經(jīng)理的簽字審批 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程4 4：預(yù)算內(nèi)資金審批流程說明：預(yù)算內(nèi)資金審批流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱預(yù)算內(nèi)資金審批流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)各系統(tǒng)計劃內(nèi)資金使用的審批工作 控制目的控制目的本流程旨在統(tǒng)一進(jìn)行資金調(diào)度同時嚴(yán)格控制子集團(tuán)經(jīng)營成本 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1提出用款申請各用款部門 2職能部門用款需由用款

45、部門經(jīng)理、主管副總的簽字認(rèn)可，子公司下 屬各職能部門和子公司用款需有子公司總經(jīng)理之下的主管領(lǐng)導(dǎo)簽字 認(rèn)可 各用款部門 3子集團(tuán)主管副總簽字審批子集團(tuán)職能部門用款，子公司總經(jīng)理之下 的主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批子公司部門用款，子公司單次用款金額如果在 （ ）萬以上還需要總經(jīng)理的再次簽字審批 子公司總經(jīng)理、子 公司主管領(lǐng)導(dǎo)、子 集團(tuán)總裁 4審核領(lǐng)導(dǎo)簽字并根據(jù)子集團(tuán)月度預(yù)算進(jìn)行財務(wù)審查，對不符合預(yù)算 規(guī)定的用款有否決權(quán) 子集團(tuán)財務(wù)部部長 5根據(jù)用款緊要程度以及子集團(tuán)財務(wù)實際編排付款計劃子集團(tuán)財務(wù)部部長 6根據(jù)付款計劃編制記帳憑證子集團(tuán)財務(wù)部會計 7按付款計劃撥付款項子集團(tuán)財務(wù)部出納 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編

46、錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程5 5：預(yù)算外資金審批流程：預(yù)算外資金審批流程 各用款部門各用款部門財務(wù)部財務(wù)部總裁總裁 用款申請 子集團(tuán)副總裁、子公司總 經(jīng)理簽字確認(rèn) 是 否 審批 是 1 1 2 2 3 3 財務(wù)部部長財務(wù)部部長 審核 4 4 編排付款計劃 5 5 按付款計劃 撥付款項 根據(jù)付款計劃 編制記帳憑證 6 6 7 7 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程5 5：預(yù)算外資金審批流程說明：預(yù)算外資金審批流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱預(yù)算外資金審批流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效

47、日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)各系統(tǒng)計劃外資金使用的審批工作 控制目的控制目的本流程旨在嚴(yán)格控制非計劃支出 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1提出用款申請各用款部門 2獲得子集團(tuán)副總裁（子公司總經(jīng)理）的簽字認(rèn)可各用款部門 3審核簽字總裁 4審核領(lǐng)導(dǎo)簽字，核對數(shù)目財務(wù)部財務(wù)部部長 5根據(jù)用款緊要程度以及子集團(tuán)財務(wù)實際編排付款計劃財務(wù)部財務(wù)部部長 6根據(jù)付款計劃編制記帳憑證財務(wù)部會計 7按付款計劃撥付款項財務(wù)部出納 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 總裁總裁審計監(jiān)察室審計監(jiān)察室 流程流程6 6：內(nèi)部財務(wù)審計流程：內(nèi)部財

48、務(wù)審計流程 被審計單位被審計單位 制定年度審計工 作計劃（草案） 審核并提出 修改意見 形成正式年度審 計工作計劃 審計風(fēng)險估計 確定審計項目計劃、 下達(dá)審計通知書 與審計監(jiān)察室協(xié)商 審計工作安排 實施審計配合實施審計 起草審計報告 征求被審計單位意見 審計報告審定并作 出審計結(jié)論和決定 批閱審計報告 審計報告存檔 執(zhí)行審計決定并 反饋落實情況 1 1 2 2 3 3 5 5 4 4 7 7 6 6 8 8 9 9 1010 1111 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程6 6：內(nèi)部財務(wù)審計流程說明：內(nèi)部財務(wù)審計流程說明 流程類別流程類別審計管理流程名稱流程名稱內(nèi)部財

49、務(wù)審計流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門審計監(jiān)察室流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于審計監(jiān)察室對子集團(tuán)各部門、子公司的財務(wù)審計 控制目的控制目的本流程旨在規(guī)范子集團(tuán)的財務(wù)審計工作 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1根據(jù)總裁的要求制定年度審計工作計劃（草案）審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 2審核年度審計工作計劃（草案），并提出修改要求總裁 3根據(jù)總裁的審批意見修改審計工作計劃（草案），并最終形成正式年 度審計工作計劃 審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 4進(jìn)行審計風(fēng)險估計，從而決定對原始憑證的審核百分比審計監(jiān)察室內(nèi)部審

50、計會計 5根據(jù)年度審計工作計劃確定階段審計項目計劃、下達(dá)審計通知書審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 6接到審計通知書后與審計部協(xié)商審計工作安排被審計部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)人 7按審計項目計劃正式實施審計，被審計監(jiān)察部門應(yīng)全力配合審計監(jiān)察 室實施審計 審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 8起草審計報告并就審計意見與被審單位負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 9審計報告審定并作出審計結(jié)論和決定，存檔審計報告并提交總裁審閱 審計監(jiān)察室內(nèi)部審計會計 10批閱審計報告，并給出指導(dǎo)意見總裁 11執(zhí)行審計決定并反饋落實情況被審計部門財務(wù)部門負(fù)責(zé)人 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程7 7：投資項目審批管理

51、流程投資項目審批管理流程 下達(dá)可行 性研究任務(wù) 1 總裁財務(wù)部 相關(guān)單位負(fù)責(zé)人 法務(wù)顧問、會計師 可行性研究 2 可行性評審 3 審批 4 編制項目預(yù) 算 5 預(yù)算審批 6 實施、項 目資金申請 10 批準(zhǔn)支付 11 項目資金支付 備案管理 草擬合同 7 合同審核 8 簽訂合同 9 12 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程7 7：投資項目審批管理流程說明：投資項目審批管理流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱投資項目審批管理流程 流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流

52、程適用于子集團(tuán)總體的投資項目審批管理 控制目的控制目的本流程旨在加強(qiáng)投資項目的實施管理和評估，落實各級責(zé)任制，以便化解風(fēng)險，提高效益 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1根據(jù)市場需求或子集團(tuán)的年度計劃，下達(dá)項目可行性研究任務(wù)總裁 2調(diào)研和可行性研究，編制項目可行性研究報告和立項任務(wù)書 財務(wù)部經(jīng)理 3對項目可行性研究報告和項目任務(wù)書的內(nèi)容組織評審 相關(guān)評審單位 4審批項目可行性研究報告和項目任務(wù)書總裁 5編制項目資金預(yù)算財務(wù)部經(jīng)理 6預(yù)算審批總裁 7草擬合同財務(wù)部經(jīng)理 8合同審核律師、會計師 9簽訂合同總裁 10實施、填寫項目資金支付申請單財務(wù)部經(jīng)理 11批準(zhǔn)項目

53、資金支付 總裁 12實施項目資金支付并備案管理財務(wù)部經(jīng)理 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程8 8：融資決策管理流程：融資決策管理流程 各籌資單位財務(wù)部部長總裁籌資主體單位核算會計 提出資金需求及 資金收支計劃 1 2 審核并平衡子集 團(tuán)整體資金收支情況 5 確定籌資主體 6 確定擔(dān)保主體 7 實施籌資工作 8 資金到位后作帳務(wù) 處理 監(jiān)督資金使用情況 審核是否批準(zhǔn) 3 4 修正或撤銷 是 否 9 批準(zhǔn)資金調(diào)撥 10 資金到位后帳務(wù)處 理、按計劃使用資金 授權(quán)部門或人員 11 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程8 8：融資決策管理流程說明

54、：融資決策管理流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱融資決策管理流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)的融資決策行為的管理 控制目的控制目的本流程旨在規(guī)范子集團(tuán)的融資業(yè)務(wù)管理工作 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1提出資金需求及資金收支計劃擬籌資單位 2審核并平衡子集團(tuán)整體資金收支情況，提出意見并報總裁審核財務(wù)部部長 3審核是否批準(zhǔn)總裁 4如果總裁否決上述籌資申請，重新修改申請文件或撤銷申請擬籌資單位 5如果批準(zhǔn)上述籌資申請，與相關(guān)人員研究確定

55、籌資主體總裁 6籌資主體確定后，與相關(guān)人員研究確定擔(dān)保主體總裁 7負(fù)責(zé)籌資工作實施受權(quán)部門或個人 8資金到位后進(jìn)行帳務(wù)處理籌資主體單位核算會計 9批準(zhǔn)資金調(diào)撥到資金需求單位總裁 10資金到賬后作帳務(wù)處理，按計劃使用資金資金使用單位 11監(jiān)督資金使用情況、還款計劃的執(zhí)行財務(wù)部部長 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程9 9：擔(dān)保決策管理流程：擔(dān)保決策管理流程 各子公司財務(wù)經(jīng)理各子公司總經(jīng)理財務(wù)部部長總裁 認(rèn)為必要時，提 出擔(dān)保需求 1 下屬單位作為擔(dān) 保主體 2 分析研究并提出 初步方案 總部作為 擔(dān)保主體 確定擔(dān)保主體 4 5 簽訂擔(dān)保合同 6 審核、批準(zhǔn) 7 負(fù)責(zé)并

56、監(jiān)督擔(dān)保 合同實施 9 審核 8 草擬擔(dān)保合同條 款 10 監(jiān)控并協(xié)助簽訂 擔(dān)保合同，審核 審核、批準(zhǔn) 合同簽訂、具體 實施及控制 13 監(jiān)控?fù)?dān)保合同實施 12 3 審批同意 11 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程9 9：擔(dān)保決策管理流程說明：擔(dān)保決策管理流程說明 流程類別流程類別財務(wù)管理流程名稱流程名稱擔(dān)保決策管理流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門財務(wù)部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍本流程適用于子集團(tuán)以及下屬各子公司擔(dān)保決策行為的管理 控制目的控制目的本流程旨在加強(qiáng)子集團(tuán)總部以及下屬子公司擔(dān)保決策的規(guī)范管理

57、 主要步驟主要步驟工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1認(rèn)為必要時，提出擔(dān)保需求總裁 2分析研究并提出初步方案財務(wù)部部長 3批準(zhǔn)同意上述方案總裁 4與相關(guān)人員研究確定擔(dān)保主體總裁 5如果確定由集團(tuán)總部作為擔(dān)保主體，簽訂擔(dān)保合同財務(wù)部部長 6審核上述擔(dān)保合同并簽字批準(zhǔn)總裁 7負(fù)責(zé)并監(jiān)督擔(dān)保合同的實施財務(wù)部部長 8如果確定由下屬單位作為擔(dān)保主體，草擬擔(dān)保合同各子公司財務(wù)經(jīng)理 9審核同意擔(dān)保合同條款各子公司總經(jīng)理 10監(jiān)控并協(xié)助簽訂擔(dān)保合同財務(wù)部部長 11審批是否同意擔(dān)保合同總裁 12合同簽訂，具體實施及控制各子公司財務(wù)經(jīng)理 13監(jiān)控下屬單位擔(dān)保合同的實施情況財務(wù)部部長 錦綸子集團(tuán)管控

58、核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 人力資源管理流程人力資源管理流程 1.1.人力資源規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃流程 2.2.年度培訓(xùn)工作制定流程年度培訓(xùn)工作制定流程 3.3.內(nèi)部招聘流程內(nèi)部招聘流程 4.4.外部招聘流程外部招聘流程 5.5.新進(jìn)員工管理流程新進(jìn)員工管理流程 6.6.員工檔案管理流程員工檔案管理流程 7.7.績效考核實施流程績效考核實施流程 8.8.員工薪酬調(diào)整流程員工薪酬調(diào)整流程 9.9.員工綜合考評實施流程員工綜合考評實施流程 10.10. 考核申訴流程考核申訴流程 11.11. 員工離職流程員工離職流程 3 3 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 存檔

59、內(nèi)外部招聘流程 否 人力資源需求表 是 否 流程流程1: 1: 人力資源規(guī)劃流程人力資源規(guī)劃流程 各各部門部門 發(fā)放人力資源需求表 人力資源部人力資源部總裁總裁副總裁副總裁 外部人力資源供給、 內(nèi)部人力資源現(xiàn)狀分析 審核是否同意審批 是 年度培訓(xùn)流程 人力資源規(guī)劃方案 填寫人力資源需求表 人力資源需求分析 子集團(tuán)年度整體 發(fā)展規(guī)劃 編制人力資源 規(guī)劃方案草案 人力資源規(guī)劃方案 （草案） 1 1 2 2 3 3 4 4 5 56 6 落實、執(zhí)行方案 7 7 錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編錦綸子集團(tuán)管控核心流程匯編 流程流程1: 1: 人力資源規(guī)劃流程說明人力資源規(guī)劃流程說明 流程類別流程類別 人力資

60、源管理流程名稱流程名稱人力資源規(guī)劃流程流程編號流程編號版本號版本號 管理部門管理部門 人力資源部流程編制者流程編制者生效日期生效日期修改版本修改版本 適用范圍適用范圍 子集團(tuán)整體人力資源配置與規(guī)劃 控制目的控制目的 人力資源結(jié)構(gòu)優(yōu)化以及人力資源成本的控制 主要步驟主要步驟 工作內(nèi)容工作內(nèi)容責(zé)任單位責(zé)任單位責(zé)任崗位責(zé)任崗位 1發(fā)放人員需求申請表人力資源部招聘專員 2各部門填寫人力資源需求表并簽署人員需求意見各部門 3根據(jù)子集團(tuán)年度整體發(fā)展規(guī)劃、外部人力資源供給研究、內(nèi)部人力 資源現(xiàn)狀調(diào)查來進(jìn)行子集團(tuán)人力資源需求分析 人力資源部招聘專員 4編制人力資源規(guī)劃方案草案，草案包括人力資源需求計劃、財務(wù)預(yù)