2021年公司內(nèi)部控制制度模板.doc

1、2021年公司內(nèi)部控制制度模板1、公司法_理結(jié)構(gòu)公司根據(jù)_公司法、_證券法、上市公司治理準(zhǔn)則等法律法規(guī)的規(guī)定，及時(shí)修訂了公司章程及公司股東大會(huì)議事規(guī)則、公司董事會(huì)議事規(guī)則、公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則、公司總經(jīng)理工作細(xì)則、公司獨(dú)立董事制度等一系列規(guī)章制度，對(duì)股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層的職責(zé)權(quán)限進(jìn)行了明確界定，進(jìn)一步完善公司的法_理結(jié)構(gòu)。股東大會(huì)是公司最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，通過董事會(huì)對(duì)公司進(jìn)行管理和監(jiān)督，對(duì)公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策；董事會(huì)向股東大會(huì)負(fù)責(zé)，在股東大會(huì)賦予的職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)公司進(jìn)行管理和決策；公司總經(jīng)理由董事會(huì)聘任，在董事會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理活動(dòng)，落實(shí)董事會(huì)的相關(guān)決議。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)

2、。2、公司_機(jī)構(gòu)的設(shè)置及其相關(guān)職能結(jié)合公司所屬行業(yè)特點(diǎn)及管理現(xiàn)狀，公司設(shè)有財(cái)務(wù)部、人力資源部、證券部、技術(shù)發(fā)展中心、生產(chǎn)安環(huán)部、設(shè)備計(jì)量部、技術(shù)監(jiān)督部、物資供應(yīng)部、銷售部、進(jìn)出口部、倉儲(chǔ)部等相關(guān)職能部室和生產(chǎn)分廠等，各部門按照獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的原則，通過相應(yīng)的崗位職責(zé)，使各部門職能明確、權(quán)責(zé)明晰，避免相互推諉現(xiàn)象的發(fā)生。3、公司部門、分公司及控股子公司內(nèi)部控制制度1公司部門內(nèi)部控制制度。公司按照符合現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，制定了公司管理層人員目標(biāo)責(zé)任制、公司管理部門目標(biāo)責(zé)任制、公司技術(shù)部門目標(biāo)責(zé)任制、生產(chǎn)部門目標(biāo)責(zé)任制等規(guī)章制度，對(duì)公司各部門的職責(zé)和權(quán)限、考核和獎(jiǎng)懲等作了明確的規(guī)定，保證了公司決

3、策機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的健康運(yùn)行以及公司經(jīng)營管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2分公司和控股子公司內(nèi)部控制。根據(jù)公司總體戰(zhàn)略規(guī)劃，統(tǒng)一協(xié)調(diào)控帀股子公司、分公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險(xiǎn)管理策略；公司建立了控股子公司、分公司的業(yè)績考核及激勵(lì)制度，并制定了重大事項(xiàng)內(nèi)部報(bào)告制度，以此規(guī)范控股子公司重大投資、收購或出售資產(chǎn)、對(duì)外擔(dān)保、簽訂重大合同等行為。定期取得控股子公司月度財(cái)務(wù)報(bào)表和生產(chǎn)經(jīng)營管理分析資料，及時(shí)檢查、了解控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營及管理狀況。對(duì)控股子公司重要部門、關(guān)鍵崗位的管理人員實(shí)行委派制并定期輪換。結(jié)合各控股子公司生產(chǎn)經(jīng)營相對(duì)獨(dú)立特點(diǎn)，建立與之相適應(yīng)的分層管理、責(zé)任到人的管理模式，對(duì)子公司和分公司各級(jí)管理人員

4、分別制定目標(biāo)責(zé)任，并制訂了一整套既能靈活適應(yīng)市場需求又能保證公司統(tǒng)一管理的采購制度和營銷制度，有力地保障了公司經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。4、公司業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度1銷貨及收款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制。根據(jù)化工行業(yè)市場狀況及公司產(chǎn)品特點(diǎn)，為充分調(diào)動(dòng)經(jīng)銷人員的積極性、擴(kuò)大公司產(chǎn)品的市場占有率，公司制定了公司產(chǎn)品銷售細(xì)則，將產(chǎn)品銷售市場劃分為若干個(gè)銷售分片，由銷售經(jīng)理負(fù)責(zé)銷售分片的營銷活動(dòng)，同時(shí)將銷售任務(wù)和貨款回籠指標(biāo)具體落實(shí)到產(chǎn)品銷售經(jīng)理日?？冃Э己酥?。公司還制定了與銷售模式相適應(yīng)的訂單處理、信用管理、銷售合同管理、成品入庫、放行及交付管理、運(yùn)送貨物、開出銷貨_、確認(rèn)收入及應(yīng)收帳款、收到現(xiàn)款及其記錄等管理制度，規(guī)范了

5、公司營銷活動(dòng)中各環(huán)節(jié)流程，避免或減少壞帳發(fā)生。2采購及付款環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為了加強(qiáng)采購與付款的內(nèi)部控制，規(guī)范采購與付款行為，防范采購與付款過程中的差錯(cuò)和舞弊，公司制定了公司物資統(tǒng)一采購制度，根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營的特點(diǎn)，規(guī)范了原輔材料的比質(zhì)比價(jià)采購、招標(biāo)采購管理程序、原輔材料的編號(hào)、入庫、點(diǎn)數(shù)、質(zhì)檢、入帳、發(fā)放、盤存等一系列管理流程。對(duì)于大宗原材料采購一律統(tǒng)一采用招標(biāo)或議標(biāo)方法進(jìn)行，為此公司制定了公司招標(biāo)議標(biāo)采購管理辦法，由各有關(guān)部門負(fù)責(zé)人參加招評(píng)標(biāo)，整個(gè)招評(píng)標(biāo)過程本著公開、公平、公證的原則進(jìn)行，從而拓寬公司原輔材料采購渠道，降低原輔材料采購成本，提高公司的市場競爭力。對(duì)與關(guān)聯(lián)方貨物采購，公司按照公司關(guān)聯(lián)

6、交易決策制度進(jìn)行采購活動(dòng)。采購及付款內(nèi)控制度的制定，規(guī)范了采購人員的業(yè)務(wù)行為，使公司的原輔材料流轉(zhuǎn)有序、付款有度。實(shí)物資產(chǎn)管理做到了倉庫定期盤點(diǎn)，財(cái)務(wù)月月核查，物資庫存帳、卡、物相符，有效地保證了生產(chǎn)成本的真實(shí)可信和公司資產(chǎn)的安全。3生產(chǎn)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制。針對(duì)公司產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)，為合理安排生產(chǎn)計(jì)劃，降低庫存、提高產(chǎn)品市場占有率，公司根據(jù)各分廠生產(chǎn)實(shí)際情況制定了對(duì)應(yīng)的生產(chǎn)作業(yè)計(jì)劃制度、生產(chǎn)調(diào)度工作制度、生產(chǎn)協(xié)作管理制度、在制品管理制度、倉庫管理規(guī)定等制度。這些制度明確了生產(chǎn)作業(yè)的程序、主要內(nèi)容、生產(chǎn)協(xié)作部門的職責(zé)。包括擬定生產(chǎn)計(jì)劃、開出用料清單、儲(chǔ)存原材料、投入生產(chǎn)、計(jì)算存貨生產(chǎn)成本、計(jì)算銷售成本、質(zhì)

7、量控制等一系列的操作流程。為各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)緊密銜接，建立正常生產(chǎn)經(jīng)營秩序和質(zhì)量控制體系提供了保障，并且取得iso9000質(zhì)量體系認(rèn)證。根據(jù)化工生產(chǎn)的特點(diǎn)，公司專門制定了安全生產(chǎn)管理制度、環(huán)境保護(hù)管理制度、消防安全管理制度，將防火、防災(zāi)作為安全生產(chǎn)的重中之重。建立了公司、分廠、車間三級(jí)責(zé)任人制度，規(guī)定了從總經(jīng)理、分廠廠長到車間、班組和每個(gè)操作崗位的安全職責(zé)和權(quán)限，提高了全體生產(chǎn)人員安全生產(chǎn)意識(shí)，實(shí)行安全生產(chǎn)一票否決制，使安全生產(chǎn)活動(dòng)處于受控狀態(tài)，有效地保證了生產(chǎn)全過程的安全運(yùn)行。同時(shí)公司還針對(duì)各分廠和部門特點(diǎn)，制定了一套詳盡的突發(fā)環(huán)境事件應(yīng)急救援預(yù)案，并將每年_月_日和_月_日作為安全宣傳日，強(qiáng)化

8、員工對(duì)應(yīng)急事故的演練和防范，強(qiáng)化職工安全意識(shí)，提高職工安全保護(hù)的能力。4固定資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制。公司根據(jù)行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，設(shè)置了設(shè)備采購與付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)和崗位，健全和完善了采購與付款的控制程序，強(qiáng)化了對(duì)采購、審批、采購、驗(yàn)收、付款等環(huán)節(jié)的控制。對(duì)大型設(shè)備的采購制定了關(guān)于各種物資設(shè)備實(shí)行集中統(tǒng)一采購的規(guī)定，做到比質(zhì)比價(jià)采購、采購決策透明，盡可能堵塞采購環(huán)節(jié)的漏洞。制定了固定資產(chǎn)規(guī)章制度，對(duì)設(shè)備保養(yǎng)、維修進(jìn)行了規(guī)范，以確保設(shè)備壽命周期費(fèi)用最經(jīng)濟(jì)、設(shè)備綜合效能最高，達(dá)到降低消耗和延長設(shè)備使用壽命的目的。對(duì)固定資產(chǎn)安全和記錄制定了財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)制度，確保固定資產(chǎn)帳、卡、物相符。5貨幣資金管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控

9、制。根據(jù)公司的特點(diǎn)制定了公司財(cái)務(wù)管理制度，對(duì)貨幣資金的入帳、劃出、記錄等流程作了詳細(xì)規(guī)定。同時(shí)對(duì)貨幣資金收支和保管業(yè)務(wù)建立了嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的不相容崗位必須分離，相關(guān)機(jī)構(gòu)和人員相互制約，加強(qiáng)款項(xiàng)收付稽核，確保貨幣資金的安全。6關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為進(jìn)一步加強(qiáng)公司的關(guān)聯(lián)交易管理，明確管理職責(zé)和分工，維護(hù)公司股東和債權(quán)人的合法權(quán)益，特別是中小投資者的合法權(quán)益，根據(jù)_公司法、中國_證券法和公司章程等有關(guān)規(guī)定，制定了關(guān)聯(lián)交易決策制度。對(duì)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的含義、關(guān)聯(lián)交易的批準(zhǔn)權(quán)限、關(guān)聯(lián)交易的回避與決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露做了明確的規(guī)定，保證公司與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)

10、聯(lián)交易合同符合公平、公開、公正的原則。7擔(dān)保與融資環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為規(guī)范公司的擔(dān)保與融資行為，公司制定了公司章程、公司股東大會(huì)議事規(guī)則、公司董事會(huì)議事規(guī)則對(duì)借款、擔(dān)保、承兌、租賃、發(fā)行新股、發(fā)行債券等事項(xiàng)的授權(quán)、執(zhí)行與記錄作出規(guī)定，規(guī)范公司的融資行為，防范融資風(fēng)險(xiǎn)。涉及對(duì)外擔(dān)保行為，嚴(yán)格執(zhí)行中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā)_號(hào)文_規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為_的規(guī)定。8投資環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為規(guī)范公司的投資管理行為，有效發(fā)揮_功能，防范投資風(fēng)險(xiǎn)，公司根據(jù)_公司法、公司章程，制定了對(duì)外投資決策程序規(guī)則。對(duì)委托理財(cái)、對(duì)外投資、收購與兼并、短期投資、金融衍生品交易、募集資金使用的決策、執(zhí)

11、行等權(quán)限和程序作出詳細(xì)規(guī)定。上述投資管理內(nèi)控制度的制定和有效執(zhí)行，保證了公司對(duì)外投資的資金安全，確保了投資回報(bào)效果。9研發(fā)環(huán)節(jié)內(nèi)部控制：為確保公司產(chǎn)品能滿足顧客的需求，并符合有關(guān)法律、法規(guī)要求，對(duì)設(shè)計(jì)與開發(fā)的全過程進(jìn)行控制，公司制定了公司設(shè)計(jì)和開發(fā)控制程序，對(duì)設(shè)計(jì)、開發(fā)部門基礎(chǔ)研究、產(chǎn)品設(shè)計(jì)、技術(shù)開發(fā)、產(chǎn)品測試、研發(fā)記錄及文件保管等工作作出規(guī)定。10人事管理環(huán)節(jié)內(nèi)部控制。根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)政策，結(jié)合公司自身的特點(diǎn)，制定和完善了一系列相關(guān)人事管理內(nèi)控制度，使公司勞動(dòng)人事管理得到進(jìn)一步完善。根據(jù)_勞動(dòng)法及有關(guān)政策法規(guī)，制定了勞動(dòng)人事用工制度總體改革方案，對(duì)_、競爭上崗、下崗分流及薪酬管理以及員工勞動(dòng)

12、合同的簽訂、變更、解除、終止等手續(xù)均作了詳盡的規(guī)范，在_上，責(zé)權(quán)明確、管理科學(xué)；人員配備上，精干高效、合理分工。同時(shí)為規(guī)范人事檔案管理，制定了人事檔案管理暫行辦法。為適應(yīng)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制定了錄用人員管理暫行辦法。通過多種形式公開招聘，從錄用形式，程序以及新錄用人員管理等方面進(jìn)行了規(guī)范，增強(qiáng)了對(duì)人才的吸引力度。本著尊重知識(shí)、尊重人才成長的規(guī)律，結(jié)合公司經(jīng)營特點(diǎn)，制定了教育培訓(xùn)管理暫行辦法，為員工提供多種形式的訓(xùn)，提高了員工的業(yè)務(wù)水平，增強(qiáng)了企業(yè)員工的整體素質(zhì)。保證公司正常的工作秩序，嚴(yán)格勞動(dòng)紀(jì)律，公司還根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)，制定了員工請(qǐng)休假管理規(guī)定、員工考勤獎(jiǎng)懲試行辦法。11計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)內(nèi)部

13、控制：為加強(qiáng)公司信息流通的管理，提高公司的信息傳遞規(guī)范性，保證信息流通的安全性，制定了公司信息管理內(nèi)部控制制度。對(duì)信息處理部門與使用部門權(quán)責(zé)的功能及職責(zé)、程序修改控制、資料存取的權(quán)限、數(shù)據(jù)處理的控制、設(shè)備和信息的安全控制進(jìn)行明確劃分。并對(duì)不同崗位之間建立了防火墻制度。12其他各項(xiàng)管理制度。公司除建立了上述經(jīng)營活動(dòng)各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制制度制外，還建立了其他相關(guān)的內(nèi)部控制管理制度，如印章使用管理制度、票據(jù)領(lǐng)用管理制度等。5、公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度公司根據(jù)_會(huì)計(jì)法和財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)會(huì)計(jì)制度、內(nèi)部會(huì)計(jì)控制規(guī)范，結(jié)合公司具體情況制定了，主要包括：安徽皖維高新材料股份有限公司信息批露制度、應(yīng)由帳款管理辦法、物資管

14、理制度、財(cái)產(chǎn)物資盤點(diǎn)制度、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備和損失處理管理辦法、應(yīng)收帳款管理辦法和財(cái)務(wù)檔案、財(cái)務(wù)信息保密管理辦法等，其對(duì)公司財(cái)務(wù)部門機(jī)構(gòu)職能和人員設(shè)置、流動(dòng)資產(chǎn)、固定資產(chǎn)、長期投資、無形資產(chǎn)、資金籌集、營業(yè)收入、成本費(fèi)用、利潤分配等事項(xiàng)的管理以及支付結(jié)算、費(fèi)用報(bào)銷、貨幣資金管理、_管理等主要方面做出了明確的規(guī)定。同時(shí)公司還根據(jù)財(cái)務(wù)總體管理辦法，依據(jù)公司內(nèi)控管理制度制定了貨幣資金管理制度、出差工作人員差旅費(fèi)開支規(guī)定、_管理制度、會(huì)計(jì)電算化管理制度、會(huì)計(jì)檔案管理辦法、外匯管理制度、部門費(fèi)用考核制度等一系列內(nèi)部控制細(xì)則。從源頭上保證了公司基礎(chǔ)會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、完整、清晰和一致，使公司財(cái)務(wù)狀況得到真實(shí)反映。6

15、、內(nèi)部控制的檢查監(jiān)督制度為充分、有效地執(zhí)行內(nèi)部控制，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和糾正內(nèi)部控制缺陷，公司建立了三級(jí)內(nèi)部控制檢查監(jiān)督制度。1公司監(jiān)事會(huì)檢查監(jiān)督制度：監(jiān)事會(huì)是公司常設(shè)監(jiān)督機(jī)構(gòu)，對(duì)股東大會(huì)一負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，由股東大會(huì)和公司職工民主選舉產(chǎn)生，公司監(jiān)事會(huì)在年度結(jié)束后，根據(jù)公司內(nèi)審部門審計(jì)情況對(duì)公司本年內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行總結(jié)、分析，向股東大會(huì)提交內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。為完善法_理結(jié)構(gòu)提供了強(qiáng)有力的保證。2公司內(nèi)部審計(jì)制度：為防范公司管理風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)內(nèi)部控制，公司建立了公司內(nèi)部審計(jì)制度，成立了在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)委員會(huì)，配備了數(shù)名專職人員和兼職人員，定期或不定期負(fù)責(zé)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督

16、。內(nèi)部審計(jì)制度具體對(duì)內(nèi)部審核的范圍，內(nèi)部審計(jì)人員的職責(zé)，內(nèi)部審計(jì)的程序以及報(bào)告制度等作了具體規(guī)定。通過實(shí)施內(nèi)部審計(jì)，減小公司經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部控制，優(yōu)化公司資源配置，為內(nèi)部控制有效執(zhí)行和進(jìn)一步完善提供了有力保障。3內(nèi)部控制管理評(píng)審制度：為了保證內(nèi)部控制有效執(zhí)行，確保內(nèi)控制度缺陷在實(shí)施過程中能被及時(shí)發(fā)現(xiàn)，并予以改進(jìn)，保證內(nèi)部控制制度持續(xù)、有效實(shí)施，公司制定了公司內(nèi)部控制管理評(píng)審制度；各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)向總經(jīng)理報(bào)告內(nèi)部控制運(yùn)行情況，并提出改進(jìn)建議，編寫管理評(píng)審報(bào)告；管理部門負(fù)責(zé)編制評(píng)審計(jì)劃、收集評(píng)審所需資料及_協(xié)調(diào)工作；各相關(guān)部門負(fù)責(zé)準(zhǔn)備并提供與本部門有關(guān)的評(píng)審所需資料，并負(fù)責(zé)落實(shí)在管理評(píng)審中提出的

17、與本部門有關(guān)的內(nèi)部控制糾正、改進(jìn)措施。三、內(nèi)部控制制度檢查監(jiān)督情況和完善措施1、內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況按照獨(dú)立運(yùn)行、相互制衡的原則，報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司財(cái)務(wù)收支、經(jīng)濟(jì)活動(dòng)、重大關(guān)聯(lián)交易行為、各子公司分公司和部門內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行定期或不定期的監(jiān)督檢查，對(duì)董事和高級(jí)管理人員執(zhí)行公司職務(wù)行為時(shí)是否侵害公司利益進(jìn)行全面監(jiān)督；對(duì)重要關(guān)鍵部門采取突擊檢查形式進(jìn)行審計(jì)，以充分確定內(nèi)部控制制度是否得到了有效遵循；在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下的內(nèi)部控制管理評(píng)審會(huì)議，定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行分部門、分環(huán)節(jié)進(jìn)行評(píng)審，年度對(duì)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況進(jìn)行全面評(píng)審，并撰寫管理評(píng)審報(bào)告。經(jīng)檢查確認(rèn)，公司的內(nèi)部控制制

18、度按照既定制度執(zhí)行且運(yùn)行良好，公司各項(xiàng)內(nèi)部控制制度已落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個(gè)環(huán)節(jié)。報(bào)告期內(nèi)未發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制制度存在重大缺陷及其實(shí)施過程中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)。2、完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施及下一年度內(nèi)部控制有關(guān)工作計(jì)劃為了滿足公司快速發(fā)展和保證經(jīng)營目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，防范和糾正錯(cuò)誤與舞弊發(fā)生，結(jié)合公司內(nèi)部控制制度有效性檢查監(jiān)督情況，公司計(jì)劃采取以下措施，進(jìn)一步完善內(nèi)部控制管理體系。1）為杜絕內(nèi)部人控制現(xiàn)象發(fā)生，擬采取公開招聘形式引進(jìn)人才，進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu)。2）_專門人員對(duì)公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度進(jìn)行梳理，找出內(nèi)部控制制度中不適應(yīng)公司管理要求的條款，并進(jìn)行修訂完善。四、內(nèi)部控制制度有效性的評(píng)估1、本公司確知建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部控制制度是本公司管理層的責(zé)任，本公司業(yè)已建立了此制度，其目的是在對(duì)保證業(yè)務(wù)活動(dòng)的有效進(jìn)行，保護(hù)資產(chǎn)的安全和完整，防止、發(fā)現(xiàn)并糾正錯(cuò)誤和舞弊，保證會(huì)計(jì)資料的真實(shí)、合法、完整等目標(biāo)的達(dá)成提供合理的保證。2、本公司已按照既定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的計(jì)劃完成工作，內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的工作計(jì)劃涵蓋了內(nèi)部控制的主要方面和全部過程，為內(nèi)部控制制度執(zhí)行、反饋、完善提供了合理的保證。3、任何內(nèi)部控制均有其固有的限制，不論設(shè)計(jì)如何完善，