上市公司證券發(fā)行管理辦法考試題

1、市公司證券發(fā)行管理辦法考試題一、 判定題1、上市公司發(fā)行證券，能夠向不特定對(duì)象公布發(fā)行，也能夠向特定對(duì) 象非公布發(fā)行。2、中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)上市公司證券發(fā)行的核準(zhǔn)，表明其對(duì)該證券的投資價(jià)值或者投資者的收益作出實(shí)質(zhì)性判定或者認(rèn)可。3、可轉(zhuǎn)換公司債券，是指發(fā)行公司依法發(fā)行、在一定期間內(nèi)依據(jù)約定 的條件能夠轉(zhuǎn)換成股份的公司債券。4、公布發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券， 應(yīng)當(dāng)約定愛(ài)護(hù)債券持有人權(quán)益的方法，以及債券持有人會(huì)議的權(quán)益、程序和決議生效條件。5、公布發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，都應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。6、以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保，且保證人最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)額應(yīng)不低于其累計(jì)對(duì)外擔(dān)保的金額。7、證券公司可作為發(fā)

2、行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人，但上市商業(yè)銀行除外8、發(fā)行可轉(zhuǎn)債設(shè)定抵押或質(zhì)押的，抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的估值應(yīng)不低于擔(dān) 保金額。9、債券持有人對(duì)轉(zhuǎn)換股票或者不轉(zhuǎn)換股票有選擇權(quán)，并于轉(zhuǎn)股的當(dāng)日 成為發(fā)行公司的股東。10、募集講明書(shū)應(yīng)當(dāng)約定 , 上市公司改變公告的募集資金用途的，給 予債券持有人一次回售的權(quán)益。11、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券后，因配股、增發(fā)、送股、派息、分立及其他緣故引起上市公司股份變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)調(diào)整轉(zhuǎn)股價(jià)格。12、認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券也稱(chēng)分離交易的可轉(zhuǎn)換 公司債券。13、專(zhuān)門(mén)情形下，募集講明書(shū)公告的權(quán)證存續(xù)期限能夠調(diào)整。14、非公布發(fā)行股票，是指上市公司采納非公布方式，向特定對(duì)象發(fā) 行股

3、票的行為。15、可轉(zhuǎn)換公司債券自發(fā)行終止之日起六個(gè)月后方可轉(zhuǎn)換為公司股票，轉(zhuǎn)股期限由公司按照可轉(zhuǎn)換公司債券的存續(xù)期限及公司財(cái)務(wù)狀況確定。16、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券中的公司債券和認(rèn)股權(quán)分不符合證券交易所上市條件的，應(yīng)當(dāng)分不上市交易。單項(xiàng)選擇題1、控股股東不履行認(rèn)配股份的承諾，或者代銷(xiāo)期限屆滿(mǎn)，原股東認(rèn)購(gòu) 股票的數(shù)量未達(dá)到擬配售數(shù)量（ ）的，發(fā)行人應(yīng)當(dāng) 按照發(fā)行價(jià)并加算銀行同期存款利息返還差不多認(rèn)購(gòu)的股東。A、百分之五十B、百分之六十C、百分之七十D、百分之三十）。2、可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為一年， 最長(zhǎng)為（A、六年B、三年C、五年D、十年3、公布發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，應(yīng)當(dāng)托付具有資格的資信評(píng)

4、級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行）。A、信用評(píng)級(jí)和信息披露B、信用評(píng)級(jí)和跟蹤評(píng)級(jí)C、跟蹤評(píng)級(jí)和信息披露D 、信用評(píng)級(jí)和資產(chǎn)評(píng)估）跟蹤4、公布發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)（ 評(píng)級(jí)報(bào)告。A、無(wú)須公告B、每6個(gè)月至少公告一次C、每季度至少公告一次D、每年至少公告一次5、上市公司應(yīng)當(dāng)在可轉(zhuǎn)換公司債券期滿(mǎn)后（ 辦理完畢償還債券余額本息的事項(xiàng)。A、五個(gè)工作日內(nèi)B、二個(gè)工作日內(nèi)C、三個(gè)工作日內(nèi)D、十五個(gè)工作日內(nèi)）該）。6、轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集講明書(shū)公告日前（ 公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。A、十個(gè)交易日B、二十個(gè)交易日C、三十個(gè)交易日D、十五個(gè)交易日7、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為（A、24 個(gè)月B、18 個(gè)月

5、C、12 個(gè)月）起方可行權(quán)，D、36 個(gè)月8、認(rèn)股權(quán)證自發(fā)行終止至少已滿(mǎn)（行權(quán)期間為存續(xù)期限屆滿(mǎn)前的一段期間，或者是存續(xù)期限內(nèi)的特定交易日。A、三個(gè)月B 、九個(gè)月C、十二個(gè)月D、六個(gè)月9、股東大會(huì)就發(fā)行證券事項(xiàng)作出決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的（ ）通過(guò)。A、三分之二以上B 、二分之一以上C、全部D、二分之一以上三分之二以下10、利潤(rùn)實(shí)現(xiàn)數(shù)未達(dá)到盈利推測(cè)的（）的，除因不可抗力外，中國(guó)證監(jiān)會(huì)在三十六個(gè)月內(nèi)不受理該公司的公布發(fā)行證 券申請(qǐng)。A、百分之三十B、百分之五十C、百分之八十D、百分之二十五11、上市公司證券發(fā)行治理方法規(guī)定的特定對(duì)象違反規(guī)定，擅自轉(zhuǎn) 讓限售期限未滿(mǎn)的股票的，中國(guó)證監(jiān)

6、會(huì)能夠責(zé)令改正，情節(jié)嚴(yán)峻的， （ ）不得作為特定對(duì)象認(rèn)購(gòu)證券。A、二十四個(gè)月內(nèi)B 、三十六個(gè)月內(nèi)C、十二個(gè)月內(nèi)D、永久12、上市公司和保薦機(jī)構(gòu)、承銷(xiāo)商向參與認(rèn)購(gòu)的投資者提供財(cái)務(wù)資助或補(bǔ)償?shù)?，中?guó)證監(jiān)會(huì)能夠責(zé)令改正；情節(jié)嚴(yán)峻的，處以（ ）。A、監(jiān)管談話(huà)B 、公布聲討C、認(rèn)定為不適當(dāng)人選D、警告、罰款多項(xiàng)選擇題1、使用募集資金收購(gòu)資產(chǎn)或者股權(quán)的， 應(yīng)當(dāng)在公告召開(kāi)股東大會(huì)通 知的同時(shí)，披露該資產(chǎn)或者股權(quán)的)。(A、差不多情形；C、B、交易價(jià)格；D、定價(jià)依據(jù) ；2、是否與公司股東或其他關(guān)聯(lián)人存在利害關(guān)系；上市公司證券發(fā)行治理方法所稱(chēng)證券，是指下列證券品種：A、股票；B、可轉(zhuǎn)換公司債券；C、國(guó)債；D、中

7、國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)可的其他品種；3、以下哪些是判定上市公司的組織機(jī)構(gòu)是否健全、運(yùn)行良好的必要條 件：全，A、公司章程合法有效，股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和獨(dú)立董事制度健 能夠依法有效履行職責(zé)；B、B、公司內(nèi)部操縱制度健全，能夠有效保證公司運(yùn)行的效率、合法 合規(guī)性和財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性；C、內(nèi)部操縱制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；D、上市公司與控股股東或?qū)嶋H操縱人的人員、 資產(chǎn)、財(cái)務(wù)分開(kāi)，機(jī)構(gòu)、 業(yè)務(wù)獨(dú)立，能夠自主經(jīng)營(yíng)治理；E、最近十二個(gè)月內(nèi)不存在違規(guī)對(duì)外提供擔(dān)保的行為；4、以下哪些是判定上市公司發(fā)行證券申請(qǐng)時(shí)財(cái)務(wù)狀況良好的必要條 件：A、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范，嚴(yán)格遵循國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定；B、 最

8、近三年及一期財(cái)務(wù)報(bào)表未被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具保留意見(jiàn)、否定意見(jiàn) 或無(wú)法表示意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告；所涉及C、被注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具帶強(qiáng)調(diào)事項(xiàng)段的無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告的， 的事項(xiàng)對(duì)發(fā)行人無(wú)重大不利阻礙或者在發(fā)行前重大不利阻礙差不多排除；D、不良資產(chǎn)不足以對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況造成重大不利阻礙；E、營(yíng)業(yè)收入和成本費(fèi)用的確認(rèn)嚴(yán)格遵循國(guó)家有關(guān)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī) 定， 最近三年資產(chǎn)減值預(yù)備計(jì)提充分合理，不存在操縱經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的情形；F、最近三年以現(xiàn)金或股票方式累計(jì)分配的利潤(rùn)許多于最近三年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的百分之二十；5、上市公司存在下列哪些情形，不得公布發(fā)行證券：A、此次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏；B、擅自改變前次公

9、布發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正；C、上市公司最近十二個(gè)月內(nèi)受到過(guò)證券交易所的公布聲討；D、上市公司及其控股股東或?qū)嶋H操縱人最近十二個(gè)月內(nèi)存在未履行向 投資者作出的公布承諾的行為；E、嚴(yán)峻損害投資者的合法權(quán)益和社會(huì)公共利益的其他情形；）。6、上市公司違反上市公司證券發(fā)行治理方法規(guī)定，中國(guó)證監(jiān)會(huì)能 夠責(zé)令整改；對(duì)其直截了當(dāng)負(fù)責(zé)的主管人員和其他直截了當(dāng)責(zé)任人員，能 夠采?。ˋ、監(jiān)管談話(huà)；B、認(rèn)定為不適當(dāng)人選等行政監(jiān)管措施；C、罰款；D、記入誠(chéng)信檔案并公布；7、募集講明書(shū)約定轉(zhuǎn)股價(jià)格向下修正條款的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)約定：A、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正方案須提交公司股東大會(huì)表決， 且須經(jīng)出席會(huì)議的股 東所持表決權(quán)的三分之

10、二以上同意；B、股東大會(huì)進(jìn)行表決時(shí)，持有公司可轉(zhuǎn)換債券的股東應(yīng)當(dāng)回避；C、修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于股東大會(huì)召開(kāi)日前二十個(gè)交易日該公司股 票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)；E、修正后的轉(zhuǎn)股價(jià)格不低于前項(xiàng)規(guī)定的股東大會(huì)召開(kāi)日前 二十個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)。8、發(fā)行分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券，除符合有關(guān)規(guī)定外，還應(yīng)當(dāng)符合 下列哪些規(guī)定：A、公司最近一期末經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)不低于人民幣十五億元；B、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)許多于公司債券一年的利 息；C、最近三個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~平均許多于公司債 券一年的利息；E、此次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過(guò)最近一期末凈資產(chǎn)額的百分之 四十，估

11、量所附認(rèn)股權(quán)全部行權(quán)后募集的資金總量不超過(guò)擬發(fā)行公司債券 金額；9、認(rèn)股權(quán)證上市交易的，(認(rèn)股權(quán)證約定的要素應(yīng)當(dāng)包括)。A、行權(quán)價(jià)格；存續(xù)期間；行權(quán)期間或行權(quán)日；D、行權(quán)比例；B、C、應(yīng)當(dāng)符合下列哪些規(guī)定：10、上市公司非公布發(fā)行股票，A、發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票均價(jià)的百分之 九十；B、此次發(fā)行的股份自發(fā)行終止之日起，十二個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)籆、控股股東、實(shí)際操縱人及其操縱的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，三十六個(gè)月內(nèi) 不得轉(zhuǎn)讓?zhuān)籇、 此次發(fā)行將導(dǎo)致上市公司操縱權(quán)發(fā)生變化的，還應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證 監(jiān)會(huì)的其他規(guī)定；A、此次證券發(fā)行的方案；B、此次募集資金使用的可行性報(bào)告;C、前次募集資金使用的報(bào)告；D、其他必須明確的事項(xiàng)；12、股東大會(huì)就發(fā)行股票作出的決定，至少應(yīng)當(dāng)包括下列哪些事項(xiàng)：A、此次發(fā)行證券的種類(lèi)和數(shù)量