個(gè)人理財(cái)教學(xué)設(shè)計(jì)

1、個(gè)人理財(cái)教學(xué)設(shè)計(jì)方案平湖學(xué)院 丁鮮平l 教材分析：個(gè)人理財(cái)是為中央電大開放專科各專業(yè)學(xué)員開設(shè)的一門應(yīng)用性較強(qiáng)的通識課，36學(xué)時(shí)，2學(xué)分。本課程目前采用的教材：個(gè)人理財(cái)（韋耀瑩主編，黃祝華副主編，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，2013年3月第3版）。本書分十一章，其中第一、二章主要介紹個(gè)人理財(cái)?shù)幕靖拍?、原理及基本的?cái)務(wù)知識；第三至十一章依次介紹了個(gè)人理財(cái)觀念和理財(cái)技術(shù)在現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃、消費(fèi)信貸規(guī)劃等10種理財(cái)規(guī)劃中的應(yīng)用。本教材的主要特點(diǎn)是實(shí)用性、知識性、新穎性和通俗性。每章都附有介紹相關(guān)知識背景、理財(cái)技巧和案例的資料，為課堂教學(xué)和學(xué)生自主學(xué)習(xí)提供了較好的學(xué)習(xí)內(nèi)容。l 學(xué)情分析:個(gè)人理財(cái)課程是中央電

2、大開放?？聘鲗I(yè)學(xué)員開設(shè)的一門通識課，所以注冊此課程的學(xué)員來自各個(gè)專業(yè)。就我們學(xué)校來說，包括會計(jì)學(xué)專業(yè)、工商管理專業(yè)、物流專業(yè)、機(jī)械制造專業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)管理等專業(yè)?；诖耍救苏J(rèn)為學(xué)情分析表現(xiàn)出三個(gè)特點(diǎn)：即一個(gè)相同點(diǎn)、二個(gè)不同點(diǎn)。1. 一個(gè)相同點(diǎn)一個(gè)相同點(diǎn)就是個(gè)人理財(cái)與學(xué)員的生活聯(lián)系比較緊密，學(xué)員對于個(gè)人理財(cái)?shù)呐d趣較為濃厚，學(xué)會個(gè)人理財(cái)?shù)脑竿容^強(qiáng)烈。2. 二個(gè)不同點(diǎn)二個(gè)不同點(diǎn)表現(xiàn)在：專業(yè)不一樣、理財(cái)?shù)慕?jīng)歷不一樣。專業(yè)不一樣帶來的結(jié)果就是對相關(guān)財(cái)務(wù)知識的掌握程度不一樣。比如，會計(jì)學(xué)專業(yè)的學(xué)員對財(cái)務(wù)知識了解較多，其它專業(yè)的學(xué)員對財(cái)務(wù)知識了解較少。理財(cái)?shù)慕?jīng)歷不一樣，帶來的結(jié)果就是對理財(cái)?shù)恼J(rèn)識程度不一

3、樣?；谝陨系膶W(xué)情分析，在課堂教學(xué)中，要補(bǔ)充相關(guān)的財(cái)務(wù)知識，為實(shí)踐教學(xué)和案例教學(xué)打下基礎(chǔ)。l 考情分析：根據(jù)最新的省電大課程考核方案，本課程采用100%形考的方式，即取消期末考試環(huán)節(jié)，學(xué)員考試的壓力較小?；诳记榉治觯谡n堂教學(xué)中對考試的內(nèi)容基本不考慮，把主要的學(xué)時(shí)側(cè)重于實(shí)踐能力的培養(yǎng)上。l 教學(xué)目標(biāo)：本課程的教學(xué)目標(biāo)分為三種不同層次的目標(biāo)。具體來說：1.樹立理財(cái)觀念 初級目標(biāo) 2.學(xué)會軟件操作 中級目標(biāo)3.學(xué)會理財(cái)規(guī)劃 高級目標(biāo)三個(gè)目標(biāo)，層層遞進(jìn)，滿足不同學(xué)員的需求。樹立理財(cái)觀念，培養(yǎng)理財(cái)意識，明確理財(cái)?shù)闹匾饬x，是最基本的教學(xué)目標(biāo)，也是每個(gè)學(xué)員都要達(dá)到的目標(biāo)。學(xué)會軟件操作，進(jìn)行互聯(lián)網(wǎng)理財(cái)和

4、手機(jī)理財(cái)，是中級教學(xué)目標(biāo)，是對較大部分學(xué)員的要求。學(xué)會理劃規(guī)劃是高級目標(biāo)，是對有志于從事理財(cái)規(guī)劃的學(xué)員進(jìn)行的教學(xué)目標(biāo)。l 教學(xué)策略： 一個(gè)中心：以學(xué)習(xí)者的學(xué)習(xí)需求為中心具體來說，體現(xiàn)開放教育的特點(diǎn)，以學(xué)習(xí)者的學(xué)習(xí)需求為中心。通過課堂上師生互動，我了解到學(xué)員的學(xué)習(xí)需求分為二個(gè)部分。1.學(xué)到知識，順利通過課程測試2.學(xué)到技能，能夠進(jìn)行生活中的個(gè)人理財(cái)。因此，整個(gè)課堂的教學(xué)設(shè)計(jì)圍繞這個(gè)中心而展開。二個(gè)突出：突出實(shí)踐性、突出案例性突出實(shí)踐性表現(xiàn)在一個(gè)理財(cái)報(bào)表的編制、一個(gè)理財(cái)軟件的操作、一個(gè)理財(cái)實(shí)踐報(bào)告的撰寫。突出案例性表現(xiàn)在通過相關(guān)理財(cái)案例的學(xué)習(xí)，學(xué)會做相應(yīng)的理財(cái)規(guī)劃，如現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃、投資規(guī)劃等

5、。l 教學(xué)方法：教學(xué)方法分為四個(gè)方面，包括課程導(dǎo)學(xué)、實(shí)踐教學(xué)、案例教學(xué)和自主學(xué)習(xí)。課程導(dǎo)學(xué)是指第一次面授課時(shí)，把相關(guān)學(xué)習(xí)資源、教材分析、學(xué)習(xí)方法、學(xué)習(xí)重難點(diǎn)介紹給學(xué)員，讓學(xué)員對此門課程有整體的認(rèn)識。實(shí)踐教學(xué)：結(jié)合學(xué)員自己的理財(cái)實(shí)踐，編制理財(cái)報(bào)表，撰寫理財(cái)報(bào)告案例教學(xué)是課堂面授，按照教材每章后面的案例，和學(xué)員們一起探討答案。以上三個(gè)是課堂上所用的教學(xué)方法。課下用自主學(xué)習(xí)的方法。自主學(xué)習(xí)就是利用網(wǎng)絡(luò)課程資源，布置課后習(xí)題、作業(yè)，要求學(xué)員自主學(xué)習(xí)部分教材內(nèi)容，完成習(xí)題，最終完成四次作業(yè)。做到課堂外與課堂內(nèi)相結(jié)合，面授與網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)相結(jié)合。l 教學(xué)內(nèi)容： 1. 學(xué)時(shí)分配學(xué)習(xí)內(nèi)容具體章節(jié)學(xué)習(xí)方法學(xué)習(xí)目標(biāo)學(xué)時(shí)

6、分配第一部分：基礎(chǔ)知識第一、二章面授導(dǎo)學(xué)理財(cái)觀念的樹立2個(gè)學(xué)時(shí)第二部分：習(xí)題、作業(yè) 第一章至十一章自主學(xué)習(xí)完成習(xí)題和作業(yè)11個(gè)學(xué)時(shí)第三部分：案例規(guī)劃第三章至十一章課堂講解學(xué)會理財(cái)規(guī)劃10個(gè)學(xué)時(shí)第四部分：實(shí)踐操作一表、一個(gè)理財(cái)軟件、一個(gè)理財(cái)報(bào)告課堂講解學(xué)會理財(cái)報(bào)告撰寫10個(gè)學(xué)時(shí)第五部分：網(wǎng)絡(luò)答疑期末在線答疑解決學(xué)習(xí)中的問題3個(gè)學(xué)時(shí)合計(jì)36學(xué)時(shí)2. 重難點(diǎn)講解2.1重點(diǎn)講解本課程的重點(diǎn)是實(shí)踐操作部分，即一個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的編制、一個(gè)理財(cái)軟件的操作、一份理財(cái)報(bào)告的撰寫。實(shí)踐教學(xué)總體要求：在學(xué)期初編制期初的反映個(gè)人或家庭的資產(chǎn)負(fù)債表，期間發(fā)生的收支變動情況學(xué)員可通過理財(cái)軟件自行記錄，學(xué)期末再編制一張期末反

7、映個(gè)人或家庭的資產(chǎn)負(fù)債表，最終上交一份資產(chǎn)負(fù)債表（含期初和期末二個(gè)數(shù)據(jù)）和一份反映個(gè)人或家庭消費(fèi)特征的分析報(bào)告（或是個(gè)人進(jìn)行投資理財(cái)?shù)男牡皿w會）。理財(cái)軟件，向?qū)W員們提供電大學(xué)習(xí)平臺上的“財(cái)智7”，供學(xué)員下載。學(xué)員們也可以自己通過智能手機(jī)從網(wǎng)絡(luò)上下載“挖財(cái)”、“隨手記”、“超級理財(cái)”等理財(cái)軟件，通過在手機(jī)上記賬的便捷性使理財(cái)行為具有可持續(xù)性，使每個(gè)期間的收支情況更清楚，最終養(yǎng)成一種理財(cái)?shù)牧?xí)慣。具體流程:基礎(chǔ)財(cái)務(wù)知識的導(dǎo)入資產(chǎn)負(fù)債表的編制知識介紹學(xué)習(xí)教材案例編制個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債表投資偏好調(diào)查問卷測試?yán)碡?cái)報(bào)告的撰寫過程： 基礎(chǔ)財(cái)務(wù)知識的導(dǎo)入：介紹資產(chǎn)負(fù)債表的含義，是指報(bào)告?zhèn)€人在某一時(shí)點(diǎn)的資產(chǎn)和負(fù)債狀況

8、的財(cái)務(wù)報(bào)表，又稱凈資產(chǎn)表。資產(chǎn)負(fù)債表說明我們個(gè)人或家庭某一時(shí)點(diǎn)（如1月1日、3月31日等）的財(cái)務(wù)狀況如何，是個(gè)存量指標(biāo)，它并不揭示你的資產(chǎn)和負(fù)債是如何形成的，只是告訴我們目前的結(jié)果，所以說此表是靜態(tài)報(bào)表。計(jì)算公式：資產(chǎn)（你的所有）-負(fù)債余額（你的債務(wù)）=凈資產(chǎn)（你的財(cái)富）學(xué)習(xí)教材案例：劉女士今年38歲，家庭月收入9200元。家庭現(xiàn)在存款約60000元、國債50000元、信托產(chǎn)品50000元。目前持有貨幣市場基金26萬元、短期債券基金6萬元，股票基金16萬元。此外，夫妻兩人有住房公積金9萬元，住房一套，現(xiàn)價(jià)約140萬元。那么劉女士現(xiàn)在的資產(chǎn)負(fù)債表編制結(jié)果如下表所示，它表示的是目前劉女士家庭的資產(chǎn)

9、總額為213萬元，負(fù)債為0，凈資產(chǎn)為213萬元。劉女士家庭資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)負(fù)債及凈資產(chǎn)項(xiàng)目金額項(xiàng)目金額現(xiàn)金及活期存款60 000負(fù)債0國債50 000凈資產(chǎn)2130 000信托產(chǎn)品50 000貨幣市場基金260 000短期債券基金60 000股票基金160 000住房公積金90 000住房1400 000合計(jì)2130 000合計(jì)2130 000個(gè)人家庭資產(chǎn)負(fù)債表的編制 舉例說明： 班級：12年秋物流?？?班 姓名：陸躍明 學(xué)號：27 資 產(chǎn)期初數(shù)期末數(shù)金融性資產(chǎn)貨幣型資產(chǎn)現(xiàn)金與活期存款5萬3萬定期存款賬戶10萬16萬退休金賬戶00其他特別賬戶00投資型資產(chǎn)股票5萬4.5萬債券00基金00其他00

10、實(shí)物資產(chǎn)自住房80萬80萬投資的房地產(chǎn)00機(jī)動車00資產(chǎn)總計(jì)100萬103.5萬負(fù) 債負(fù) 債住房貸款00消費(fèi)貸款00車輛貸款00助學(xué)貸款00信用卡貸款00其他貸款00負(fù)債總計(jì)00凈資產(chǎn)（總資產(chǎn)-總負(fù)債）100萬103.5萬投資偏好調(diào)查問卷測試：根據(jù)教材第14頁，組織學(xué)員進(jìn)行投資偏好調(diào)查問卷的測試，目的是進(jìn)行投資偏好類型和風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估，如下表所示：得分下限得分上限非常進(jìn)取型3647溫和進(jìn)取型3035中庸型2429溫和保守型1923非常保守型1318進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)偏好分析：風(fēng)險(xiǎn)偏好具體表現(xiàn)非常進(jìn)取型高度追求資金的增值，愿意接受投資大幅度的波動溫和進(jìn)取型專注于投資的長期增值，并愿意為此承受較大的風(fēng)險(xiǎn)中

11、庸型渴望有較高的投資收益，但又不愿承受較大的內(nèi)險(xiǎn)；可以承受一定的投資風(fēng)險(xiǎn)，但是希望自己的投資風(fēng)險(xiǎn)小于市場的整體風(fēng)險(xiǎn)溫和保守型穩(wěn)定是重要的考慮因素，希望投資在保證本金案例的基礎(chǔ)上能有一些增值收入。但常常因回避風(fēng)險(xiǎn)而最終不會采取任何行動非常保守型保護(hù)本金不受損失和保持資產(chǎn)的流動性是首要目標(biāo)。通常不太在意資金是否有較大增值。通過以上風(fēng)險(xiǎn)偏好的測試，每個(gè)學(xué)員都了解到自己的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，為個(gè)人理財(cái)報(bào)告打下基礎(chǔ)。理財(cái)報(bào)告的撰寫:以上述學(xué)員的理財(cái)分析報(bào)告為例個(gè)人或家庭消費(fèi)情況分析報(bào)告 目前家庭收入為工資7000元/月，房租2000元/月。每月開支為伙食2500元，水電費(fèi)約150元，衣服約500元，女兒讀書（

12、包括購買各類復(fù)習(xí)資料）約400500元，其它不確定開支和個(gè)人開支約10001200元。目前家庭資產(chǎn)中，流動性資產(chǎn)和流通性投資總額為3萬，全部為存款16萬元。鑒于目前的資產(chǎn)情況，計(jì)劃2-3年購家庭車輛，5-7年后年后換房；由于對股市投資經(jīng)驗(yàn)的欠缺，計(jì)劃將股市內(nèi)的4.5萬資金抽出，用于購買基金。為此對自己的資產(chǎn)狀況作如下調(diào)整：1.計(jì)劃調(diào)整現(xiàn)金及存款的數(shù)額。首先調(diào)整自己的現(xiàn)金和存款的數(shù)額，目前的現(xiàn)金和活期存款的數(shù)額為30000元，其實(shí)沒有必要留出如此多的靈活性資金，現(xiàn)金和活期存款調(diào)整為10000元作緊急預(yù)備金。2.調(diào)整出來20000元和從股市中抽出的45000元進(jìn)行投資理財(cái)。由于對理財(cái)方面不熟悉，開

13、始時(shí)投資貨幣式基金或在專家的指導(dǎo)下進(jìn)行成長性基金的理財(cái)操作，貨幣式基金在保證靈活性的同時(shí)，收益性也高于活期存款，資金的安全性也比較高，待對投資產(chǎn)品都有所熟悉后再進(jìn)行有較大風(fēng)險(xiǎn)的投資。3.目前存款5年定期利息在3.25%左右，16萬定期存款收入約在26000萬左右。調(diào)整出來的20000萬和從股市中抽出的元投資的理財(cái)按年5%收入計(jì)算，約在16000元左右。每年用5800元為女兒購買教育金投資和意外傷害及住院醫(yī)療保險(xiǎn)。每年用4800元繳費(fèi)15年，為女兒購買未來之星少兒險(xiǎn)，在女兒15歲時(shí)可領(lǐng)到每年5000元（現(xiàn)時(shí)3500元）的高中教育金，18歲時(shí)可領(lǐng)到每年15000元（現(xiàn)時(shí)9400元）的大學(xué)教育金，2

14、5歲時(shí)可領(lǐng)到40000元（現(xiàn)時(shí)20000）創(chuàng)業(yè)基金。則時(shí)用1000元為女兒購買意外傷害及住院醫(yī)療保險(xiǎn)，保險(xiǎn)金額為50000元，可完全得到了保障。4.五年后換房的目標(biāo)?，F(xiàn)在每年節(jié)約55000元左右，為女兒購買了保險(xiǎn)后還節(jié)約45000元，按5%成長，5年后應(yīng)有現(xiàn)金及存款等價(jià)物30萬元。同時(shí)還有理財(cái)投資收入及存款共計(jì)元左右。5年后的房價(jià)按100萬計(jì)算，需貨款43.3萬元，按15年按揭還清。2.2難點(diǎn)講解本課程的難點(diǎn)是案例規(guī)劃部分，包括現(xiàn)金規(guī)劃、儲蓄規(guī)劃、消費(fèi)信貸規(guī)劃、金融投資規(guī)劃等。建設(shè)了案例庫，在平湖電大資源平臺上傳了25個(gè)理財(cái)小案例。小案例內(nèi)容相對簡單，適合學(xué)員自學(xué)，針對日常生活中的理財(cái)目標(biāo)提出

15、解決方法。小案例：月入五千貸款買房 房奴新年如何盡快還清債務(wù)周先生，28歲。每月收入5000元，每月生活支出900元，無公積金及三險(xiǎn)。個(gè)人現(xiàn)有存款3.6萬元，股票3.3萬元（目前虧損約600元），基金1200元。計(jì)劃與女友2012年結(jié)婚，2013年生寶寶，想在老家買一套二手房，預(yù)計(jì)總房款在18萬元左右，向父親借3萬元，首付10萬元，剩余房款向銀行借貸。理財(cái)目標(biāo)：1.打算3年內(nèi)還清債務(wù)，還能存3萬元做其他方面的投資，這個(gè)目標(biāo)能否實(shí)現(xiàn)？2.能否提供一些投資理財(cái)方面的建議？理財(cái)建議：由于在案例中，周先生結(jié)婚后家庭經(jīng)濟(jì)情況不夠明晰，所以只能給出一些大概理財(cái)建議。房款總價(jià)為18萬元，除去首付10萬后，有

16、8萬需要貸款，由于周先生沒有公積金，因此無法使用公積金貸款，按目前商業(yè)貸款利率，8萬金額的3年期商業(yè)貸款按等額本息還款方式進(jìn)行還款，月均還款額為2458元。月收入5000元扣除生活支出以及還款，每月可余下1642元，在不考慮利息所得及投資收益的情況下，3年后可余下5.9萬元，可以償還自父親那借來的3萬元。但這樣的考慮是基于不考慮結(jié)婚花銷、生孩子及育兒花銷，也沒有考慮結(jié)婚后兩人的經(jīng)濟(jì)情況與目前經(jīng)濟(jì)情況的差別，而結(jié)婚與生孩子需要較大的花銷，3年2.9萬的閑置資金應(yīng)該不能滿足這兩項(xiàng)的需要。此外，首付10萬基本是由存款、股票、基金以及自父親的借款組成，而股票與基金都需要變現(xiàn)，注意流動性風(fēng)險(xiǎn)。注意到周先生沒有三險(xiǎn)，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)無處不在，應(yīng)該防患于未然，及早做預(yù)防萬一的準(zhǔn)備