淺析商業(yè)銀行管理層激勵約束問題.

1、淺析商業(yè)銀行管理層激勵約束問題對城商行管理層的激勵，主要是通過設(shè)計(jì)優(yōu)化內(nèi)外部獎懲機(jī)制, 以薪酬激勵、行為規(guī)范和懲罰措施等方式引導(dǎo)管理層行為，促進(jìn)其主 動有效履行職責(zé)，為銀行經(jīng)營創(chuàng)造效益。如果城商行管理層缺乏良好 的激勵約束環(huán)境，管理者的潛力發(fā)揮將十分有限，沒有激勵的約束是 缺乏活力的，沒有約束的激勵也是沒有秩序的激勵，只有激勵與約束 相互配合，才能發(fā)揮出應(yīng)有的作用。1城商行發(fā)展現(xiàn)狀問題分析當(dāng)前，我國銀行業(yè)市場競爭趨于白熱化，城商行相較國有行、股 份行存在以下發(fā)展問題：一是缺乏明確的市場定位。過去一個(gè)階段, 城商行服務(wù)實(shí)體、服務(wù)中小企業(yè)的定位有所淡化，管理層沒有深人挖掘潛在用戶，使得城商行很多業(yè)

2、務(wù)與國有行、股份行趨同，特色業(yè)務(wù) 無法有效開展；二是金融產(chǎn)品逐漸趨同，缺乏業(yè)務(wù)創(chuàng)新?？傮w上，城 商行對市場的預(yù)測分析能力較弱，沒有對成木和效益加以詳細(xì)分析, 在對業(yè)務(wù)進(jìn)行創(chuàng)新時(shí)常常是跟隨市場的腳步，盲目跟風(fēng)，新產(chǎn)品無法 滿足用戶需求，甚至無法帶來效益；三是經(jīng)營理念相對落后。雖然當(dāng) 前很多城商行提出了提升服務(wù)質(zhì)量的口號，但不少機(jī)構(gòu)對于服務(wù)的理 解較為狹隘，有的甚至認(rèn)為只要將窗口位置和大堂位置的服務(wù)做好就 可以了，落后的理念影響了城商行的服務(wù)水平，進(jìn)而影響了經(jīng)濟(jì)效益。解決這些現(xiàn)狀問題的關(guān)鍵在于提升城商行管理層的經(jīng)營管理水平，這 需要建立有效的激勵約束機(jī)制，激發(fā)城商行管理層發(fā)揮帶頭作用，進(jìn) 而帶動全

3、體員工增強(qiáng)工作積極性，提升銀行經(jīng)營效益水平。然而，當(dāng) 前對城商行管理層的激勵約束機(jī)制一定程度上還有所缺失，不科學(xué)的 激勵約束機(jī)制會導(dǎo)致逆向激勵問題。城商行的管理層相對國有行、股 份行，存在內(nèi)控意識淡薄，經(jīng)營管理能力不足等情況，有的由于缺乏 嚴(yán)格的內(nèi)部考核機(jī)制，在業(yè)務(wù)壓力之下嘗試違規(guī)經(jīng)營，有的由于落實(shí) 薪酬延期支付要求力度不夠，按當(dāng)年業(yè)績進(jìn)行薪酬獎勵，使得管理層 為追求短期利益而盲目擴(kuò)大規(guī)模，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)在經(jīng)濟(jì)下行期顯現(xiàn)出來, 最終不利于長期發(fā)展。1 這些情況都說明完善城商行管理層的激 勵約束機(jī)制具有很強(qiáng)的現(xiàn)實(shí)意義，是非常重要和迫切的。2完善城商行管理層激勵約束機(jī)制的有效方法和建議2 . 1建立科學(xué)

4、合理的高管薪酬激勵制度目前我國金融行業(yè)對于薪酬機(jī)制還缺乏明確規(guī)定，中期和短期的 業(yè)績之間差距不大，這對城商行高級管理者而言，激勵效應(yīng)不足。只 有加大長期激勵，才能促進(jìn)管理層為城商行的未來投人和考慮更多, 從而提髙企業(yè)的當(dāng)期經(jīng)濟(jì)效益。因此，可以考慮建立針對管理層的長 期激勵計(jì)劃，或者使用股票期權(quán)、退休年金計(jì)劃等方式加大對管理層 的激勵作用。如在擬定行長激勵方式時(shí)，可采用股權(quán)與年薪相結(jié)合的 方式激勵行長，行長的收人中包含基本收人和風(fēng)險(xiǎn)收入，其中基本收 人就是行長的年薪，風(fēng)險(xiǎn)收人指的是中長期激勵薪資與股權(quán)獎勵等; 在行長年薪構(gòu)成方面，根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)與公平原則設(shè)定經(jīng)營層年薪總額 基數(shù)，為加大激勵力度，擬

5、設(shè)定在年薪總額基數(shù)中基本年薪與風(fēng)險(xiǎn)年 薪基數(shù)的比例為3 : 7,實(shí)際發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)年薪按考核結(jié)果確定, 不作上下限限制。22. 2嚴(yán)格考核制度，建立公平激勵環(huán)境對城商行管理層建立科學(xué)合理的考核指標(biāo)體系。對于城商行管理 層人員，其考核指標(biāo)既要包含資產(chǎn)規(guī)模、ROA、ROE等業(yè)務(wù)發(fā)展 指標(biāo)，又要有金融行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性考核指標(biāo)，還要有內(nèi)部管理、隊(duì)伍建設(shè) 等方而的指標(biāo)。在確定城商行管理層薪酬水平時(shí)，要重復(fù)分析當(dāng)前市 場外部競爭環(huán)境和城商行經(jīng)營實(shí)際情況，既要考慮市場公允度，又要 考慮本單位的成長性，以吸引更多的優(yōu)秀人才進(jìn)人城商行管理層。這 種方式還可以較好地控制灰色收人，讓城商行管理層薪酬激勵制度更 加清晰化、透明

6、化。加大市場化選聘職業(yè)經(jīng)理人力度，引人市場上優(yōu) 秀經(jīng)營管理人才。過去城商行管理層多由政F部門委派，當(dāng)前，在推 進(jìn)國有企業(yè)改革的大環(huán)境下，己有一些地方城商行進(jìn)行職業(yè)經(jīng)理人制 度試點(diǎn)。在黨管干部、黨管人才的原則下，各方所有者根據(jù)實(shí)際工作 情況組建董事會，董事會根據(jù)市場化原則聘用合適的經(jīng)營者，選拔懂 得商業(yè)銀行經(jīng)營之道且善于管理的人才，有利于推動城商行效益提升。 同時(shí)，城商行管理層成員引入髙素質(zhì)經(jīng)營人才，對于城商行來說也是 提升市場競爭實(shí)力的重要舉措。32 . 3實(shí)施股栗期權(quán)激勵措施2 0 1 8年，為加強(qiáng)商業(yè)銀行股權(quán)管理，規(guī)范商業(yè)銀行股東行為， 埋管部門特別制定了商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法，這對城商

7、行激 勵約束機(jī)制建設(shè)也有一定影響。在城商行等金融企業(yè)中，股票期權(quán)激 勵方式是長期激勵中最有實(shí)際效果的一種激勵方式，也是最吸引城商 行管理層目光的激勵制度。股票期權(quán)激勵指的是城商行股東允許職業(yè) 經(jīng)理人按照行權(quán)價(jià)格在今后購買該銀行的股票。股東考慮的是銀行未 來的業(yè)績和收人情況，而管理層考慮的是當(dāng)前的利益與經(jīng)營情況，兩 者之間在個(gè)別時(shí)候存在沖突，通過這種激勵方式可以讓城商行管理層 和股東之間的目標(biāo)趨于一致，從而為銀行價(jià)值的最大化共同貢獻(xiàn)力量。2. 4完善薪酬約束機(jī)制要在一定程度上形成對城商行管理層薪酬的內(nèi)外部約束機(jī)制0 一 般而言，采用內(nèi)部約束機(jī)制和外部約束機(jī)制相結(jié)合的方式是較為有效 的。要加強(qiáng)外部

8、監(jiān)管，包括監(jiān)管部門監(jiān)管與行業(yè)自律監(jiān)管，以市場總 體水平指導(dǎo)各城商行的薪酬水平，這是城商行管理層自我約束實(shí)現(xiàn)、 商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要外部參考。要以堅(jiān)持賞罰分明原則強(qiáng)化薪酬 的約束機(jī)制，如通過目標(biāo)責(zé)任制、聘期經(jīng)營目標(biāo)責(zé)任書等方式，明確 業(yè)務(wù)不達(dá)標(biāo)時(shí)的薪酬支付水平，形成能多能少的市場化思維，讓髙管 人員感受到工作壓力，為帶動銀行經(jīng)濟(jì)效益增長而努力工作。要建立 科學(xué)有效的內(nèi)部核査制度，形成業(yè)務(wù)相對獨(dú)立的自査自糾機(jī)制，并強(qiáng) 化一級法人制度，明確法人在經(jīng)營與管理中的權(quán)責(zé)利，在管理過程中 堅(jiān)持合規(guī)經(jīng)營、可持續(xù)發(fā)展原則，正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)把控的關(guān) 系，形成不因業(yè)績、薪酬沖動而盲目發(fā)展的內(nèi)生性制衡機(jī)制。3結(jié)論長期看，對城市商業(yè)銀行高層管理者建立并實(shí)施一定的