仁智油服：董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則（8月）

1、四川仁智油田技術(shù)服務(wù)股份有限公司 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)工作細(xì)則 二一年八月 -0- 第1條 第2條 第3條 第4條 第5條 第6條 第7條 第一章 總則 為強(qiáng)化董事會(huì)決策功能，做到事前審計(jì)、專業(yè)審計(jì)，確保董事會(huì)對(duì)經(jīng) 理層的有效監(jiān)督，完善公司治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法、 上市公司治理準(zhǔn)則、四川仁智油田技術(shù)服務(wù)股份有限公司章程 (以下簡(jiǎn)稱“公司章程”)及其他有關(guān)規(guī)定，公司特設(shè)立董事會(huì)審 計(jì)委員會(huì)，并制定本工作細(xì)則。 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)是董事會(huì)按照股東大會(huì)決議設(shè)立的專門工作機(jī)構(gòu)， 主要負(fù)責(zé)公司內(nèi)、外部審計(jì)的溝通以及公司內(nèi)部控制制度的監(jiān)督和核 查工作。 第二章 人員組成 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)成員由三名董

2、事組成，其中，獨(dú)立董事占多數(shù)。 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)委員由董事長(zhǎng)或者提名委員會(huì)提名，并由董事會(huì)選 舉產(chǎn)生。 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)設(shè)主任委員(召集人)一名，由獨(dú)立董事委員擔(dān)任， 負(fù)責(zé)主持委員會(huì)工作；主任委員由審計(jì)委員會(huì)全體委員過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn) 生。審計(jì)委員會(huì)的主任委員應(yīng)當(dāng)為會(huì)計(jì)專業(yè)人士。 董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)任期與董事會(huì)任期一致，委員任期屆滿，連選可以 連任。期間如有委員不再擔(dān)任公司董事職務(wù)，自動(dòng)失去委員資格，并 由委員會(huì)根據(jù)上述第 3 條至第 5 條規(guī)定補(bǔ)足委員人數(shù)。 公司設(shè)內(nèi)部審計(jì)部門，內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)審計(jì)委員會(huì)負(fù)責(zé)，向?qū)徲?jì)委員 會(huì)報(bào)告工作。 第三章 職責(zé)權(quán)限 第8條審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)權(quán)限： -1- 第9條

3、 第10條 第11條 (1) 提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)，對(duì)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的工作進(jìn)行評(píng)價(jià)； (2) 監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度建立、完善及其實(shí)施； (3) 負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)與外部審計(jì)之間重要問(wèn)題的溝通和銜接； (4) 審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露情況； (5) 審查公司內(nèi)部控制制度，對(duì)重大關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行審計(jì)、監(jiān)督； (6) 對(duì)公司財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門的工作及該等部門負(fù)責(zé)人的工作進(jìn)行 評(píng)價(jià)； (7) 配合公司監(jiān)事會(huì)進(jìn)行審計(jì)活動(dòng)； (8) 公司董事會(huì)授予的其他職權(quán)。 審計(jì)委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，審計(jì)委員會(huì)的提案提交董事會(huì)審議決定。 審計(jì)委員會(huì)有權(quán)要求本公司各級(jí)管理人員對(duì)審計(jì)委員會(huì)的工作給予 充分的支持，并就其提出的問(wèn)

4、題盡快做出全面的回答。 第四章 決策程序 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議，對(duì)內(nèi)部審計(jì)部門提供的報(bào)告進(jìn)行評(píng)議，并將相關(guān)書 面決議材料呈報(bào)董事會(huì)討論： (1) 外部審計(jì)機(jī)構(gòu)工作評(píng)價(jià)，外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的聘請(qǐng)及更換； (2) 公司內(nèi)部審計(jì)制度是否已得到有效實(shí)施，公司財(cái)務(wù)報(bào)告是否全面 真實(shí)； (3) 公司對(duì)外披露的財(cái)務(wù)報(bào)告等信息是否客觀真實(shí)，公司重大的關(guān)聯(lián) 交易是否合乎相關(guān)法律法規(guī)； (4) 公司財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門包括其負(fù)責(zé)人的工作評(píng)價(jià)； (5) 其他相關(guān)事宜。 -2- 第12條 第13條 第14條 第15條 第16條 第17條 第18條 第19條 第五章 議事規(guī)則 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議分為例會(huì)和臨時(shí)會(huì)議，例會(huì)每年至少召開四次，

5、每季 度召開一次，臨時(shí)會(huì)議由審計(jì)委員會(huì)委員提議召開。會(huì)議召開前十天 通知全體委員。會(huì)議由主任委員主持，主任委員不能出席時(shí)可委托其 他一名委員(獨(dú)立董事)主持。經(jīng)全體委員一致同意，可以豁免前述通 知期。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)由三分之二以上的委員出席方可舉行；審計(jì)委員會(huì) 委員每人享有一票表決權(quán)。會(huì)議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過(guò)半 數(shù)通過(guò)。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議表決方式為舉手表決或投票表決；臨時(shí)會(huì)議可以采取 通訊表決的方式召開。 除公司章程或本工作細(xì)則另有規(guī)定外，審計(jì)委員會(huì)臨時(shí)會(huì)議在保 障委員充分表達(dá)意見的前提下，可以用傳真方式作出決議，并由參會(huì) 委員簽字。 如采用通訊表決方式，則審計(jì)委員會(huì)委員在會(huì)議決議上

6、簽字者即視為 出席了相關(guān)會(huì)議并同意會(huì)議決議內(nèi)容。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議必要時(shí)可邀請(qǐng)公司董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員等 列席會(huì)議。非委員的董事對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)沒有表決權(quán)。 如有必要，審計(jì)委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)為其決策提供專業(yè)意見，費(fèi) 用由公司支付。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議的召開程序、表決方式和會(huì)議通過(guò)的議案必須遵循有 關(guān)法律、行政法規(guī)、公司章程及本工作細(xì)則的規(guī)定。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)有記錄，出席會(huì)議的委員應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽 名。會(huì)議記錄、決議由公司董事會(huì)秘書保存，保存期限十年。 審計(jì)委員會(huì)會(huì)議通過(guò)的議案及表決結(jié)果，應(yīng)以書面形式報(bào)公司董事 會(huì)。 -3- 第20條 第21條 第23條 出席會(huì)議的委員均對(duì)會(huì)議所議事項(xiàng)

7、有保密義務(wù)，不得擅自披露有關(guān)信 息。 審計(jì)委員會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)實(shí)行回避表決制度，具體回避和表決 程序如下： (1) 有利害關(guān)系的委員應(yīng)主動(dòng)提出回避申請(qǐng)，否則其他委員有權(quán)要求 其回避； (2) 當(dāng)就是否存在利害關(guān)系出現(xiàn)爭(zhēng)議時(shí)，由除該委員外的其他委員半 數(shù)通過(guò)決議決定； (3) 有利害關(guān)系的委員不得參與討論或表決應(yīng)回避的議題，應(yīng)暫時(shí)離 開會(huì)場(chǎng)或以其他方式回避； (4) 如審計(jì)委員會(huì)因存在利害關(guān)系的委員回避而無(wú)法就擬決議事項(xiàng)通 過(guò)決議的，審計(jì)委員會(huì)應(yīng)做出將該議案提交董事會(huì)審議的決議， 并及時(shí)將該議案提交董事會(huì)審議。審計(jì)委員會(huì)應(yīng)在將該議案提交 董事會(huì)審議的決議中說(shuō)明委員會(huì)對(duì)該議案的審議情況并應(yīng)記載無(wú) 利害關(guān)系的委員對(duì)該議案的意見。 第六章 附則 第22條 第24條 本工作細(xì)則自董事會(huì)通過(guò)之日起實(shí)施。 本工作細(xì)則未盡事宜，按國(guó)家有關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和公 司章程的規(guī)定執(zhí)