公司資金付款流程及計劃管理制度

1、資金付款流程及計劃管理制度為進(jìn)一步規(guī)范公司財務(wù)管理制度，提高資金使用率，加大資金的流轉(zhuǎn)速度。同事 避免公司各部門及客戶之間產(chǎn)生不必要的誤解，影響公司形象。根據(jù)公司實際情況， 本著方便、可行、效率的原則，對付款流程及計劃管理作如下規(guī)定：1 人員組織安排：1.1 財務(wù)總監(jiān)及融資計劃部從公司宏觀角度負(fù)責(zé)公司資金運(yùn)作和統(tǒng)籌調(diào)度，負(fù)責(zé)計 劃的審批和計劃外資金的協(xié)調(diào)和有關(guān)批準(zhǔn)事項。1.2 融資部負(fù)責(zé)資金的具體計劃安排，具體落實公司資金管理政策，同時負(fù)責(zé)對資 金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。1.3 財務(wù)部具體實施各種批準(zhǔn)的資金計劃，辦理具體付款事宜，向融資部提供當(dāng)月 的資金計劃使用和客戶欠款情況。1.4 各資金 用款部

2、門應(yīng)積極配合財務(wù)部及融資計劃部， 按時將當(dāng)月經(jīng)總經(jīng)理、 董事 長審批的資金計劃單報財務(wù)部及融資計劃部。2 審批內(nèi)容和審批權(quán)限2.1 資金計劃的審批 資金計劃原則分為年度計劃、季度計劃（以年度計劃為準(zhǔn)則） 、月度計劃（以 季度計劃為準(zhǔn)則）和 周計劃 （以月度計劃為準(zhǔn)則） 。年度計劃、季度機(jī)化和月度計 劃是方向目標(biāo)性計劃， 但周計劃必須是嚴(yán)密可執(zhí)行的計劃 。年度、季度、月度計劃必須由各分管副總、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理書面簽字并由總 經(jīng)理報董事長審批， 周計劃根據(jù)需要由分管副總按月計劃報總經(jīng)理簽字后由財務(wù)部 負(fù)責(zé)支付（原則上所有按月計劃支付項目在 25 號后支付）。財務(wù)部和相關(guān)用款部門 依據(jù)批準(zhǔn)的計劃嚴(yán)格

3、落實。2.2 付款審批單 計劃內(nèi)資金項目在落實過程中， 對于各用款部門按計劃提交 的付款審批單，董事長不在具體審批單（周計劃）上簽字。但部門業(yè)務(wù)經(jīng)辦人和部 門級負(fù)責(zé)人必須在付款審批單上簽字。財務(wù)總監(jiān)或其授權(quán)人和融資計劃部經(jīng)理須在具體付款審批單上簽字， 特殊情況 財務(wù)總監(jiān)審批簽字后， 無融資計劃部經(jīng)理簽字或者有融資計劃部經(jīng)理簽字無財務(wù)總 監(jiān)簽字審批，付款審批單可直接交出納辦理，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)?？傊?，付款審批單必須由部門的負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)經(jīng)辦人簽字， 財務(wù)總監(jiān)及其書面 授權(quán)的人員和融資計劃部經(jīng)理或其授權(quán)的主管人員書面簽字。 出納才能依據(jù)批準(zhǔn)手 續(xù)齊備的付款審批單辦理付款。2.3 計劃外

4、的付款的審批單筆計劃外付款超過 5 萬元以上（包括 5萬元），周累計超過 10 萬元上的（包括 10 萬元）必須由總經(jīng)理報董事長并簽字后、通知財務(wù)部和融資計劃部資按手續(xù)予 以及時辦理。特殊緊急付款的可以由總經(jīng)理會同財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付 款，事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時補(bǔ)辦手續(xù)， 否則財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和 出納承擔(dān)相關(guān)責(zé)任。2.4 出差借款（包括備用金）的審批 借款必須由分管副總和財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員及總經(jīng)理在借款單 簽字審批后方可借款。但不得超過 10000 元，超過后報董事長審批后方可辦理。所有的借款必須經(jīng)財務(wù)部主管根據(jù)制度進(jìn)一步審核。 特殊緊急借款的可以主管

5、副總由財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員安排付款， 事后業(yè)務(wù)經(jīng)辦人必須及時補(bǔ)辦手續(xù)， 否則財務(wù)總監(jiān)及其書面授權(quán)的其他人員和出納 承擔(dān)相關(guān)責(zé)任2.5 其他費(fèi)用支付（非采購和工程性支出）的審批費(fèi)用審核人員首先按照公司制度和有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，審查單據(jù)合理性和合法性， 由主管部門經(jīng)理及主管副總簽字審批， 并由財務(wù)部審核簽字后交總經(jīng)理審批， 出納 在審查以上手續(xù)齊全后上予以支付。3付款流程按照以上審批權(quán)限，規(guī)定的付款流程如下:3.1付款審批單流程業(yè)務(wù)流程中每一步由資金使用部門資金計劃員負(fù)責(zé)傳遞3.2借款流程借款人根據(jù)權(quán)限財務(wù)部根據(jù)權(quán)總經(jīng)理審出納編制借決定是否處指定限財務(wù)批簽字付款款單由分管副專人審總監(jiān)或(100

6、00總簽字審核人簽其書面元以上董222批字授權(quán)人事長簽字）3.3其他費(fèi)用流程業(yè)務(wù)經(jīng)辦部門主管根據(jù)權(quán)人按規(guī)定簽字審批限決定提交費(fèi)用是否由發(fā)票或其分管畐U他單據(jù)總簽字4 資金付款計劃的編制4.1 編制依據(jù) 各資金用款部門根據(jù)本部門業(yè)務(wù)開展需要和項目用款緊急程度，編制資金用款計 劃，資金用款必須有主管副總、總經(jīng)理、董事長審批簽字后提交給融資計劃部和財 務(wù)部。根據(jù)以下資料編制資金付款計劃： 供應(yīng)部必須負(fù)責(zé)專人提供工程客戶和供應(yīng)商的最新欠款余額。 財務(wù)部出納提供最新帳戶余額。銷售部門提交收款計劃。 收款計劃必須由部門負(fù)責(zé)人及主管副總審批簽字后提交給 總經(jīng)理及融資計劃部。4.2 計劃編制時間年度計劃：每年

7、 12月 20日前，各資金用款部門提交下年度計劃。 季度計劃：每季度末所在的月 25 日前，各資金用款部門提交下季度計劃。月度計劃：每月 27 日，各資金用款部門提交下月計劃。 周計劃： 每周星期四前，各資金用款部門提交下周計劃。 相關(guān)資金用款部門必須按照合同及其他文件， 結(jié)合下期業(yè)務(wù)開展情況， 認(rèn)真仔細(xì)編 制付款計劃并經(jīng)批準(zhǔn)后， 在規(guī)定的期限內(nèi)報送融資計劃部。 逾期引起的一切相關(guān)責(zé) 任由資金付款部門承擔(dān)。融資計劃部會同財務(wù)部按計劃安排還所用資金， 同時和資金付款部門負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)向客 戶辦理付款安排事宜。5 費(fèi)用付款審批報銷：其他尚末涉及事項按公司借款管理制度、 有關(guān)費(fèi)用報銷制度和資金管理制度執(zhí)行。6 責(zé)任 資金用款部門負(fù)責(zé)延報計劃引起的一切責(zé)任，同時對數(shù)據(jù)填報質(zhì)量負(fù)責(zé)，填報主 觀失誤及部門審核失誤，將追究部門負(fù)責(zé)人責(zé)任。融資計劃部負(fù)責(zé)資金籌集和統(tǒng)籌調(diào)度，承擔(dān)安排失誤及反饋延誤的責(zé)任。 財務(wù)部對編制計劃所需的并且由財務(wù)部負(fù)責(zé)提供的資料負(fù)責(zé)