銀行中間業(yè)務(wù)介紹

1、銀行中間業(yè)務(wù)銀行中間業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)是指銀行為客 戶辦理收付和其他委托代理事項(xiàng)提供 各種金融服務(wù)的業(yè)務(wù)。銀行在辦理這 類業(yè)務(wù)時(shí)既不是債務(wù)人也不是債權(quán)人， 而是處于受委托代理的地位，以中間 人的身份進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。 中間業(yè)務(wù)不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表 內(nèi)負(fù)債 ,能夠形成銀行非利息收入,故 中間業(yè)務(wù)又稱表外業(yè)務(wù) 。 在資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負(fù)債業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，利用 技術(shù)、信息、機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)、資金和信譽(yù)等 方面的優(yōu)勢(shì)，不運(yùn)用或較少運(yùn)用銀行的 資財(cái)，以中間人和代理人的身份替客戶 辦理收付、咨詢、代理、擔(dān)保、租賃及 其他委托事項(xiàng)，提供各類金融服務(wù)并收 取一定費(fèi)用的經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 。 目前，評(píng)價(jià)銀行抵御

2、風(fēng)險(xiǎn)能力通常是 看其資產(chǎn)業(yè)務(wù)，負(fù)債業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù) 的構(gòu)成比例。我們說(shuō)中間業(yè)務(wù)占的比 例越高，其抗拒風(fēng)險(xiǎn)的能力就越強(qiáng)。 因?yàn)殂y行在做中間業(yè)務(wù)時(shí)，它的風(fēng)險(xiǎn) 是沒(méi)有的。中間業(yè)務(wù)通俗的理解即手 續(xù)費(fèi)業(yè)務(wù)。 中間業(yè)務(wù)的發(fā)展是商業(yè)銀行現(xiàn)代化的 重要標(biāo)志。當(dāng)代西方商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng) 營(yíng)的突出特點(diǎn)之一就是中間業(yè)務(wù)的迅 速擴(kuò)張，中間業(yè)務(wù)受到廣泛而高度的 重視，并成為西方商業(yè)銀行發(fā)展的戰(zhàn) 略選擇。 這一方面是因?yàn)橹虚g業(yè)務(wù)提供的多元化金 融服務(wù)適應(yīng)了各國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要， 另一方面是因?yàn)橹虚g業(yè)務(wù)的發(fā)展減輕了資 本金對(duì)銀行業(yè)務(wù)的限制，帶來(lái)了穩(wěn)定的高 額收入，降低了經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高了競(jìng)爭(zhēng)力， 因而中間業(yè)務(wù)與資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)

3、務(wù)一起 被稱為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的三大支柱。 支付結(jié)算類 銀行卡業(yè)務(wù) 代理類中間業(yè)務(wù) 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù) 承諾類中間業(yè)務(wù) 交易類中間業(yè)務(wù) 基金托管業(yè)務(wù) 咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù) 其他類中間業(yè)務(wù) 分 九 大 類 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行 為客戶辦理因債權(quán)債務(wù)關(guān)系引起的與 貨幣支付、資金劃撥有關(guān)的收費(fèi)業(yè)務(wù)。 支付結(jié)算類業(yè)務(wù)借助的主要結(jié)算 工具包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行 本票和支票。 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的、由 其在見(jiàn)票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件 支付給收款人或者持票人的票據(jù)。一 般由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理 轉(zhuǎn)賬結(jié)算或支取現(xiàn)金。 全國(guó)匯票 華東三省一市匯票 市縣匯票 全國(guó)匯票與華東三省一市匯票的系統(tǒng) 內(nèi)外標(biāo)

4、志可分為： 系統(tǒng)內(nèi)匯票 系統(tǒng)外匯票（人行代理解付） 系統(tǒng)外匯票（他行代理解付） 正常簽發(fā) 結(jié)清 未用退回 隨著金融犯罪率的上升，目前銀行 的匯票業(yè)務(wù)均采用密押與專用印鑒相 結(jié)合的方式來(lái)檢驗(yàn)匯票的真實(shí)性。如 果密押正確，表明該筆數(shù)據(jù)真實(shí)可信， 可以進(jìn)行后續(xù)的處理。 受理客戶申請(qǐng) 簽發(fā)銀行匯票 按區(qū)域匯總向 人行移存資金 簽發(fā)行辦理匯 票退匯 簽發(fā)行辦理匯 票逾期付款 系統(tǒng)內(nèi)代理行 解付結(jié)清匯票 系統(tǒng)內(nèi)匯票 人行代理解付 分行代理匯票 結(jié)清 系統(tǒng)外匯票 銀行匯票結(jié)清 商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的、委托 付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的 金額給收款人或持票人的票據(jù)。商業(yè) 匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。

5、 銀行承兌匯票是由出票人簽發(fā)的， 由銀行承兌的，委托付款人在指定日 期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或 者持票人的票據(jù)。 銀行承兌匯票的出票人必須具備下列條件： （一）在承兌銀行開(kāi)立存款帳戶的法人以 及其它組織； （二）與承兌銀行具有真實(shí)的委托付款關(guān) 系 （三）資信狀況良好，具有支付匯票金額 的可靠資金來(lái)源。 信貸管理系統(tǒng) 建立發(fā)放信息 銀行承兌匯票 未用退回 承兌匯票到期 扣款（日始） 承兌銀行承兌 匯票會(huì)計(jì)確認(rèn) 承兌匯票到期 扣款（日終） 扣款余額不足 轉(zhuǎn)墊款 劃付承兌匯票 款 商業(yè)承兌匯票是由出票人簽發(fā)的， 由銀行以外的付款人承兌，委托付款 人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額 給收款人或者持

6、票人的票據(jù)。 銀行本票是銀行簽發(fā)的、承諾自 己在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給 收款人或者持票人的票據(jù)。銀行本票 見(jiàn)票即付，可以用來(lái)支取現(xiàn)金，也可 以用于轉(zhuǎn)帳，但銀行本票僅限于在同 城范圍的商品交易、勞務(wù)供應(yīng)及其他 款項(xiàng)結(jié)算。 單位和個(gè)人在同一票據(jù)交換區(qū)域 （通常說(shuō)的同城）需要用以支付各種 款項(xiàng)的，均可以使用銀行本票。 銀行本票可以用以轉(zhuǎn)帳，注明“現(xiàn) 金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn) 金。 銀行本票分定額銀行本票和不定額 銀行本票兩種；定額銀行本票的面額 只有千元、千元、萬(wàn)元和萬(wàn) 元四種。定額銀行本票只在一些地區(qū) （如上海、廣州等）使用；一般情況 下使用的都是不定額銀行本票。 正常簽發(fā) 結(jié)清 未

7、用退回 受理客戶申請(qǐng) 簽發(fā)銀行本票 簽發(fā)行受理銀 行本票退款結(jié) 清 受理銀行本票 兌付結(jié)清 簽發(fā)行受理銀 行本票逾期付 款結(jié)清 受理客戶申請(qǐng) 結(jié)清銀行本票 支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理 支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見(jiàn)票時(shí)無(wú)條件 支付確定的金額給收款人或持票人的 票據(jù)。 支票上印有“轉(zhuǎn)帳”字樣的為轉(zhuǎn) 帳支票，轉(zhuǎn)帳支票只能用于轉(zhuǎn)帳；支 票上印有“現(xiàn)金”字樣的為現(xiàn)金支票， 現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金； 支票上未印有“現(xiàn)金”或“轉(zhuǎn)帳” 字樣的為普通支票，普通支票可以用 于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)帳，在普 通支票左上角劃兩條平行線的，為劃 線支票，劃線支票只能用于轉(zhuǎn)帳，不 得支取現(xiàn)金。 支付結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算方式主要包括

8、 同城結(jié)算方式和異地結(jié)算方式。 匯款業(yè)務(wù)，是由付款人委托銀行 將款項(xiàng)匯給外地某收款人的一種結(jié)算 業(yè)務(wù)。匯款結(jié)算分為電匯、信匯和票 匯三種形式。 在大集中模式下的系統(tǒng)內(nèi)跨分行 之間資金支付業(yè)務(wù)，具體包括系統(tǒng)內(nèi) 客戶結(jié)算賬戶之間的跨分行轉(zhuǎn)賬、他 行轉(zhuǎn)匯業(yè)務(wù)、銀行內(nèi)部資金劃撥以及 過(guò)渡期聯(lián)行業(yè)務(wù)的處理。 資金匯劃業(yè)務(wù)分類 內(nèi)部資金借記 內(nèi)部資金貸記 匯兌 他行轉(zhuǎn)匯 轉(zhuǎn)匯他行 個(gè)人現(xiàn)金匯款 查詢查復(fù) 分行前置 網(wǎng)點(diǎn) 分行帳務(wù) 中心 總行： 分行a 電子匯兌系統(tǒng) 分行c 綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng) c分行匯兌前置分行前置 網(wǎng)點(diǎn) 分行帳務(wù) 中心 分行b ibs 資金匯劃 （ab) 過(guò)渡期聯(lián)行 （ac/bc) b分行匯兌

9、前置 托收業(yè)務(wù)，是指?jìng)鶛?quán)人或售貨人 為向外地債務(wù)人或購(gòu)貨人收取款項(xiàng)而 向其開(kāi)出匯票，并委托銀行代為收取 的一種結(jié)算方式。 委托收款 委托收款 收款單位向銀行提供收款依據(jù)，委托 銀行向同城或異地付款單位收取款項(xiàng) 的結(jié)算方式 。 托收承付 托收承付 根據(jù)購(gòu)銷合同，由收款人發(fā)貨后委托 銀行向異地付款人收取款項(xiàng)，由付款 人向銀行承認(rèn)付款的結(jié)算方式。 委托收款托收類別 委托收款托收類別 貼現(xiàn)票據(jù)委托收款 非貼現(xiàn)票據(jù)委托收款 托收承付托收類別 托收承付托收類別 驗(yàn)單付款 驗(yàn)貨付款 委托行委托行 受托行受托行 票據(jù)托收受理票據(jù)托收受理 托收款劃回托收款劃回 退回登記退回登記 受托登記（系統(tǒng)內(nèi)受托登記（系統(tǒng)內(nèi)

10、/ /系統(tǒng)外）系統(tǒng)外） 劃付托收承兌款項(xiàng)劃付托收承兌款項(xiàng) 退票退票/ /拒付登記拒付登記 業(yè)務(wù)流程 信用證業(yè)務(wù)，是由銀行根據(jù)申請(qǐng) 人的要求和指示，向收益人開(kāi)立的載 有一定金額，在一定期限內(nèi)憑規(guī)定的 單據(jù)在指定地點(diǎn)付款的書(shū)面保證文件。 其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)，包括利用現(xiàn) 代支付系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)的資金劃撥、清算， 利用銀行內(nèi)外部網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)的轉(zhuǎn)賬等業(yè) 務(wù)。 在同一城市中，收付雙方在不同銀行 機(jī)構(gòu)開(kāi)戶，會(huì)發(fā)生有關(guān)結(jié)算票據(jù)的代 收、代付。要清算資金，就需要進(jìn)行 票據(jù)的傳遞。一般采用由人民銀行組 織票據(jù)交換所集中交換票據(jù)的作法， 及時(shí)清算互欠資金。 同城票據(jù)交換是指同一城市各銀行機(jī) 構(gòu)之間，在指定的場(chǎng)所交換相互代收 的業(yè)

11、務(wù)結(jié)算憑證。并對(duì)由此而引起的 資金往來(lái)進(jìn)行清算的一種方式。是適 應(yīng)大中城市銀行機(jī)構(gòu)眾多，相互之間 資金往來(lái)頻繁而設(shè)立的一種票據(jù)交換、 資金劃撥的結(jié)算方法。 既適用于同城跨系統(tǒng)行處間資金的 清算，也適用于同城系統(tǒng)內(nèi)資金劃撥， 同時(shí)也包含異地跨系統(tǒng)匯劃資金時(shí)轉(zhuǎn) 匯行的同城劃轉(zhuǎn)。 a行 人 行 票 據(jù) 交 換 中 心 b行 c行 d行 提出 提回 提出/提回 提出/提回 提出/提回 提出收單 提出付單 提回收單 提回付單 提出托付票據(jù)（提出收單） 1.貸記憑證、劃線支票、轉(zhuǎn)帳支票 2.收方退票 3.本行本票、匯票 4.系統(tǒng)內(nèi)匯票、三省一市匯票 提出托收票據(jù)（提出付單）： 1.見(jiàn)票即付：本票、華東三省

12、一市匯 票、付方退票、其他 2.收妥抵用：全國(guó)匯票、商業(yè)承兌匯 票、銀行承兌匯票、其他 收妥入賬 a行 人 行 票 據(jù) 交 換 中 心 b行 提出付方 收妥入帳 提回 b行同意付款， 不退票 收妥入賬類型 同城交換收妥入賬信息的類型： 客戶托收 貼現(xiàn)托收 委貸欠息托收 個(gè)人結(jié)算戶托收 交行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 網(wǎng)點(diǎn)分散提出；帳務(wù)中心集中提回、網(wǎng)點(diǎn)分散提出；帳務(wù)中心集中提回、 集中退票、集中清算資金。集中退票、集中清算資金。 交行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 柜員按票據(jù)種類進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，并柜員按票據(jù)種類進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，并 聯(lián)動(dòng)相關(guān)卡片、登記簿。聯(lián)動(dòng)相關(guān)卡片、登記簿。 交行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 提出托收的收妥入帳票據(jù)，

13、可根據(jù)提出托收的收妥入帳票據(jù)，可根據(jù) 交換號(hào)類型不同有相應(yīng)的入帳時(shí)間，交換號(hào)類型不同有相應(yīng)的入帳時(shí)間， 并由帳務(wù)中心處理提回業(yè)務(wù)的柜員并由帳務(wù)中心處理提回業(yè)務(wù)的柜員 進(jìn)行自動(dòng)入帳處理。進(jìn)行自動(dòng)入帳處理。 交行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 可建立轄?zhēng)шP(guān)系，對(duì)不能直接參加可建立轄?zhēng)шP(guān)系，對(duì)不能直接參加 交換的單位，可委托其代理行交換。交換的單位，可委托其代理行交換。 交行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 提出業(yè)務(wù)處理可由多個(gè)柜員同時(shí)進(jìn)提出業(yè)務(wù)處理可由多個(gè)柜員同時(shí)進(jìn) 行業(yè)務(wù)處理，由指定柜員操作行業(yè)務(wù)處理，由指定柜員操作“提提 出結(jié)束出結(jié)束”、“提出處理提出處理”、“提出提出 恢復(fù)恢復(fù)”、“場(chǎng)次修改場(chǎng)次修改”等交易。等交易。 交

14、行同城交換系統(tǒng)特點(diǎn) 提回業(yè)務(wù)按交換號(hào)由指定柜員預(yù)處提回業(yè)務(wù)按交換號(hào)由指定柜員預(yù)處 理，可由多個(gè)柜員分別進(jìn)行輸入，理，可由多個(gè)柜員分別進(jìn)行輸入， 由指定柜員批量入帳。由指定柜員批量入帳。 銀行之間的匯兌銀行之間的匯兌 委托收款劃回、托收承付劃回委托收款劃回、托收承付劃回 銀行間同業(yè)拆借銀行間同業(yè)拆借 電子聯(lián)行電子聯(lián)行 退匯退匯 銀行質(zhì)押融資、質(zhì)押融資扣款、銀行質(zhì)押融資、質(zhì)押融資扣款、 定期借記、定期貸記定期借記、定期貸記 業(yè)務(wù)范圍業(yè)務(wù)范圍 電子聯(lián)行/國(guó)家支付系統(tǒng) 同城交換/電子聯(lián)行 同城支付/電子聯(lián)行 系統(tǒng)內(nèi)匯兌 系統(tǒng)內(nèi)匯兌 銀行卡是由經(jīng)授權(quán)的金融機(jī)構(gòu) （主要指商業(yè)銀行）向社會(huì)發(fā)行的具 有消費(fèi)信

15、用、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等 全部或部分功能的信用支付工具。 銀行卡業(yè)務(wù)的分類方式一般包括 以下幾類： （一）依據(jù)清償方式，銀行卡業(yè)務(wù)可 分為貸記卡業(yè)務(wù)、準(zhǔn)貸記卡業(yè)務(wù)和借 記卡業(yè)務(wù)。借記卡可進(jìn)一步分為轉(zhuǎn)賬 卡、專用卡和儲(chǔ)值卡。 （二）依據(jù)結(jié)算的幣種不同，銀 行卡可分為人民幣卡業(yè)務(wù)和外幣卡業(yè) 務(wù)。 （三）按使用對(duì)象不同，銀行卡 可以分為單位卡和個(gè)人卡。 （四）按載體材料的不同，銀行 卡可以分為磁性卡和智能卡（ic卡）。 （五）按使用對(duì)象的信譽(yù)等級(jí)不 同，銀行卡可分為金卡和普通卡。 （六）按流通范圍，銀行卡還可 分為國(guó)際卡和地區(qū)卡。 （七）其他分類方式，包括商業(yè) 銀行與盈利性機(jī)構(gòu)/非盈利性機(jī)構(gòu)合作 發(fā)

16、行聯(lián)名卡/認(rèn)同卡。 代理類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行接受 客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟(jì) 事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費(fèi)用 的業(yè)務(wù)，包括代理政策性銀行業(yè)務(wù)、 代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)、代理商業(yè)銀 行業(yè)務(wù)、代收代付業(yè)務(wù)、代理證券業(yè) 務(wù)、代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀 行卡收單業(yè)務(wù)等。 （一）代理政策性銀行業(yè)務(wù)，指 商業(yè)銀行接受政策性銀行委托，代為 辦理政策性銀行因服務(wù)功能和網(wǎng)點(diǎn)設(shè) 置等方面的限制而無(wú)法辦理的業(yè)務(wù)， 包括代理貸款項(xiàng)目管理等。 （二）代理中國(guó)人民銀行業(yè)務(wù)， 指根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)， 但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢(shì)等方面的 原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀 行承擔(dān)的業(yè)務(wù)，主要包括財(cái)政性存款 代

17、理業(yè)務(wù)、國(guó)庫(kù)代理業(yè)務(wù)、發(fā)行庫(kù)代 理業(yè)務(wù)、金銀代理業(yè)務(wù)。 （三）代理商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，指商 業(yè)銀行之間相互代理的業(yè)務(wù)，例如為 委托行辦理支票托收等業(yè)務(wù)。 （四）代收代付業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀 行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的 委托代為辦理指定款項(xiàng)的收付事宜的 業(yè)務(wù)，例如代理各項(xiàng)公用事業(yè)收費(fèi)、 代理行政事業(yè)性收費(fèi)和財(cái)政性收費(fèi)、 代發(fā)工資、代扣住房按揭消費(fèi)貸款還 款等。 （五）代理證券業(yè)務(wù)是指銀行接 受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣 各類有價(jià)證券的業(yè)務(wù)，還包括接受委 托代辦債券還本付息、代發(fā)股票紅利、 代理證券資金清算等業(yè)務(wù)。此處有價(jià) 證券主要包括國(guó)債、公司債券、金融 債券、股票等。 （六）代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)是指商業(yè)

18、銀行 接受保險(xiǎn)公司委托代其辦理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的 業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，可以受 托代個(gè)人或法人投保各險(xiǎn)種的保險(xiǎn)事宜， 也可以作為保險(xiǎn)公司的代表，與保險(xiǎn)公 司簽訂代理協(xié)議，代保險(xiǎn)公司承接有關(guān) 的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)一般包括代 售保單業(yè)務(wù)和代付保險(xiǎn)金業(yè)務(wù)。 （七）其他代理業(yè)務(wù)，包括代理 財(cái)政委托業(yè)務(wù)、代理其他銀行銀行卡 收單業(yè)務(wù)等。 擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為客 戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶 違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)。主要包括銀行承兌 匯票、備用信用證、各類保函等。 （一）銀行承兌匯票，是由收款 人或付款人（或承兌申請(qǐng)人）簽發(fā)， 并由承兌申請(qǐng)人向開(kāi)戶銀行申請(qǐng)，經(jīng) 銀行審查同意承兌的商業(yè)匯票。 （二）備用

19、信用證，是開(kāi)證行應(yīng) 借款人要求，以放款人作為信用證的 收益人而開(kāi)具的一種特殊信用證，以 保證在借款人破產(chǎn)或不能及時(shí)履行義 務(wù)的情況下，由開(kāi)證行向收益人及時(shí) 支付本利。 （三）各類保函業(yè)務(wù)，包括投標(biāo) 保函、承包保函、還款擔(dān)保履、借款 保函等。 （四）其他擔(dān)保業(yè)務(wù)。 承諾類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行在 未來(lái)某一日期按照事前約定的條件向 客戶提供約定信用的業(yè)務(wù)，主要指貸 款承諾，包括可撤銷承諾和不可撤銷 承諾兩種。 （一）可撤銷承諾附有客戶在取 得貸款前必須履行的特定條款，在銀 行承諾期內(nèi)，客戶如沒(méi)有履行條款， 則銀行可撤銷該項(xiàng)承諾?？沙蜂N承諾 包括透支額度等。 （二）不可撤銷承諾是銀行不經(jīng) 客戶允許不得

20、隨意取消的貸款承諾， 具有法律約束力，包括備用信用額度、 回購(gòu)協(xié)議、票據(jù)發(fā)行便利等。 交易類中間業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行為滿 足客戶保值或自身風(fēng)險(xiǎn)管理等方面的 需要，利用各種金融工具進(jìn)行的資金 交易活動(dòng)，主要包括金融衍生業(yè)務(wù)。 （一）遠(yuǎn)期合約，是指交易雙方 約定在未來(lái)某個(gè)特定時(shí)間以約定價(jià)格 買賣約定數(shù)量的資產(chǎn)，包括利率遠(yuǎn)期 合約和遠(yuǎn)期外匯合約。 （二）金融期貨，是指以金融工 具或金融指標(biāo)為標(biāo)的的期貨合約。 （三）互換，是指交易雙方基于 自己的比較利益，對(duì)各自的現(xiàn)金流量 進(jìn)行交換，一般分為利率互換和貨幣 互換。 （四）期權(quán)，是指期權(quán)的買方支 付給賣方一筆權(quán)利金，獲得一種權(quán)利， 可于期權(quán)的存續(xù)期內(nèi)或到期日當(dāng)

21、天， 以執(zhí)行價(jià)格與期權(quán)賣方進(jìn)行約定數(shù)量 的特定標(biāo)的的交易。按交易標(biāo)的分， 期權(quán)可分為股票指數(shù)期權(quán)、外匯期權(quán)、 利率期權(quán)、期貨期權(quán)、債券期權(quán)等。 基金托管業(yè)務(wù)是指有托管資格的 商業(yè)銀行接受基金管理公司委托，安 全保管所托管的基金的全部資產(chǎn)，為 所托管的基金辦理基金資金清算款項(xiàng) 劃撥、會(huì)計(jì)核算、基金估值、監(jiān)督管 理人投資運(yùn)作。包括封閉式證券投資 基金托管業(yè)務(wù)、開(kāi)放式證券投資基金 托管業(yè)務(wù)和其他基金的托管業(yè)務(wù)。 咨詢顧問(wèn)類業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行依靠 自身在信息、人才、信譽(yù)等方面的優(yōu) 勢(shì)，收集和整理有關(guān)信息，并通過(guò)對(duì) 這些信息以及銀行和客戶資金運(yùn)動(dòng)的 記錄和分析，并形成系統(tǒng)的資料和方 案，提供給客戶，以滿足其

22、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng) 管理或發(fā)展的需要的服務(wù)活動(dòng)。 （一）企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)，包括 項(xiàng)目評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)估、驗(yàn)證 企業(yè)注冊(cè)資金、資信證明、企業(yè)管理 咨詢等。 （二）資產(chǎn)管理顧問(wèn)業(yè)務(wù)，指為 機(jī)構(gòu)投資者或個(gè)人投資者提供全面的 資產(chǎn)管理服務(wù)，包括投資組合建議、 投資分析、稅務(wù)服務(wù)、信息提供、風(fēng) 險(xiǎn)控制等。 （三）財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)，包括大型 建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)和企業(yè)并購(gòu)顧 問(wèn)業(yè)務(wù)。 （四）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)，指商業(yè)銀 行協(xié)助企業(yè)，科學(xué)合理地管理現(xiàn)金賬 戶頭寸及活期存款余額，以達(dá)到提高 資金流動(dòng)性和使用效益的目的。 包括保管箱業(yè)務(wù)以及其他不能歸 入以上八類的業(yè)務(wù)。 在當(dāng)今世界商業(yè)銀行的發(fā)展潮流中， 智力密集型的中間業(yè)務(wù)在銀行業(yè)務(wù)格 局中的地位越來(lái)越重要，大有與資本 密集型的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)平起平坐之勢(shì)。 外資銀行的中間業(yè)務(wù)種類繁多， 新產(chǎn)品層出不窮。