九 芝 堂：董事會審計委員會實施細則（9月）

1、第一條 第二條 第三條 第四條 第五條 第六條 董事會審計委員會實施細則 第一章總 則 九芝堂股份有限公司（以下簡稱“公司”或“本公司”）為強化董 事會決策功能，完善公司法人治理結構，確保董事會對經(jīng)理層的有效監(jiān)督，根據(jù) 中華人民共和國公司法、上市公司治理準則、本公司章程及其他有關規(guī) 定，公司特設立董事會審計委員會，并制定本董事會審計委員會實施細則（以 下簡稱“本實施細則”）。 董事會審計委員會是董事會按照股東大會決議設立的專門工作機 構，主要負責公司內(nèi)、外部審計的溝通、監(jiān)督和核查工作。 第二章人員組成 審計委員會成員由三名董事組成，委員中至少有一名獨立董事為會 計專業(yè)人士。 審計委員會委員由董

2、事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的 三分之一提名，并由董事會選舉產(chǎn)生。 審計委員會設主任委員一名，由獨立董事委員擔任，負責主持委員 會工作；主任委員在委員內(nèi)選舉，并報請董事會批準產(chǎn)生。 審計委員會任期與董事會一致，委員任期屆滿，連選可以連任。期 間如有委員不再擔任公司董事職務，自動失去委員資格，并由委員會根據(jù)第三至 第五條規(guī)定補足委員人數(shù)。 第七條審計委員會的日常工作由審計稽核部負責處理。 第三章職責權限 第八條審計委員會的主要職責權限。 第九條 第十條 （一）提議聘請或更換外部審計機構。 （二）監(jiān)督公司的內(nèi)部審計制度及其實施。 （三）負責內(nèi)部審計與外部審計之間的溝通。 （四）審核公司的

3、財務信息及其披露。 （五）審查公司內(nèi)控制度。 （六）公司董事會授權的其他事宜。 審計委員會對董事會負責，委員會的提案提交董事會審議決定。審 計委員會應配合監(jiān)事會的監(jiān)事審計活動。 第四章議事規(guī)則 審計委員會每年至少召開二次會議，并于會議召開兩日前通知全體 委員。經(jīng)二分之一以上委員同意，可以不發(fā)會議通知而直接召開會議，出席會議 或在會議記錄、決議上簽名的行為即表示該委員同意會議的召開。 第十一條會議由主任委員主持，主任委員不能出席時可委托其他一名委員 （獨立董事）主持。 第十二條審計委員會會議應由二分之一以上的委員出席方可舉行，每一委 員有一票表決權，會議做出的決議，必須經(jīng)全體委員的過半數(shù)通過。

4、第十三條 式召開。 第十四條 審計委員會會議表決方式為舉手表決，也可以采取通訊表決的方 審計稽核部成員可列席審計委員會會議，必要時亦可邀請公司董 事、監(jiān)事及其他高級管理人員列席會議。 第十五條如有必要，審計委員會可以聘請中介機構為其決策提供專業(yè)意 見，費用由公司支付。 第十六條審計委員會會議的召開程序、表決方式和會議通過的議案必須遵 循有關法律、法規(guī)、本公司章程及本實施細則的規(guī)定。 第十七條審計委員會會議應當有記錄，出席會議的委員應當在會議記錄上 簽名；會議記錄由公司董事會秘書保存。 第十八條審計委員會會議通過的議案及表決結果，應以書面形式報公司董 事會。 第十九條 關信息。 出席會議的委員均對會議所議事項有保密義務，不得擅自披露有 第五章附 則 第二十條 第二十一條 本實施細則自董事會通過之日起施行。 本實施細則未盡事宜，按國家有關法律法規(guī)和本公司章程的規(guī) 定執(zhí)行；本實施細則如與國家日后頒布的法律法規(guī)或經(jīng)合法程序修改后的本