七 匹 狼：內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

1、福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 內(nèi)部控制鑒證報(bào)告 閩華興所（2012）審核字 f-002 號(hào) 福建七匹狼實(shí)業(yè)股份有限公司: 我們接受委托，審核了后附的福建七匹狼實(shí)業(yè)股份有限公司（

2、以下簡(jiǎn)稱 七匹狼公司）管理層編制的截止 2011 年 12 月 31 日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控 制自我評(píng)價(jià)報(bào)告。 一、管理層的責(zé)任 按照財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及相關(guān)規(guī)范和國(guó)家有關(guān)法 律法規(guī)的要求，設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)有效的內(nèi)部控制，并評(píng)估其有效性是七匹 狼公司管理層的責(zé)任。 二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任 我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)七匹狼公司內(nèi)部控制有效性獨(dú) 立地提出鑒證意見(jiàn)。 我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)歷史財(cái)務(wù)信息 審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。該準(zhǔn)則要求我們計(jì)劃 和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)企業(yè)在所有重大方面是否保持了有效的內(nèi)部控制獲取 合理保證。

3、在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括對(duì)內(nèi)部控制的了解，評(píng)估重大缺 陷存在的風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)和運(yùn)行的有效性， 以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供 了合理的基礎(chǔ)。 1 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,c

4、hina http:/ 郵政編碼(postcode):350003 三、內(nèi)部控制的固有局限性 內(nèi)部控制具有固有限制，存在由于錯(cuò)誤或舞弊而導(dǎo)致錯(cuò)報(bào)發(fā)生且未被發(fā) 現(xiàn)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低 對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制有 效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。 四、鑒證結(jié)論 我們認(rèn)為，七匹狼公司根據(jù)財(cái)政部頒發(fā)的企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及 相關(guān)規(guī)范建立的與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制截止 2011 年 12 月 31 日在所有重 大方面是有效的。 五、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定 本鑒證報(bào)告僅供七匹狼公司 2011 年度報(bào)告披露之目的使用，不得用作任

5、何其他目的。我們同意本鑒證報(bào)告作為七匹狼公司年度報(bào)告的必備文件，隨 其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 中國(guó)福州市 2 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：陳航暉 (授權(quán)簽字副主任會(huì)計(jì)師) 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：林文鋒 二一二年三月二十九日 、 、 、 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong r

6、oad,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 福建七匹狼實(shí)業(yè)股份有限公司 內(nèi)部控制自我評(píng)價(jià)報(bào)告 公司依據(jù)公司法證券法企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范中小企業(yè)板上市公司內(nèi) 部審計(jì)工作指引等有關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件的要求，結(jié)合自身經(jīng)營(yíng)實(shí)際，不斷完善公 司治理，強(qiáng)化內(nèi)控建設(shè)，確保公司的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，有效防范了經(jīng)營(yíng)決策及管理風(fēng)險(xiǎn)，保證公 司規(guī)范運(yùn)作和健康發(fā)展，保護(hù)投資者的合法權(quán)益?，F(xiàn)就公司 2011 年度內(nèi)部控制的建立健 全與實(shí)施情況報(bào)告如下： 一、公司基本情況 福建七匹狼實(shí)業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）成立于 2001 年 7 月 23 日，并于 20

7、04 年 8 月 6 日在深圳證券交易所上市，股票代碼：002029。 經(jīng)營(yíng)范圍：服裝服飾產(chǎn)品及服裝原輔料的研發(fā)設(shè)計(jì)、制造及銷售，機(jī)繡制品、印花的 加工，物業(yè)管理，房租租賃，銷售培訓(xùn)、銷售咨詢，室內(nèi)裝潢，建筑材料、五金交電、百 貨銷售，計(jì)算機(jī)軟硬件服務(wù)，對(duì)外貿(mào)易。 公司法人：周少雄 截至 2011 年 12 月 31 日，公司股本為人民幣 2.829 億元。本公司的實(shí)際控制人為周 氏家族，成員包括：周永偉、周少雄、周少明、陳鵬玲。報(bào)告期內(nèi)，本公司實(shí)際控制人未 發(fā)生變化。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員持有公司股票未發(fā)生變動(dòng)。 二、公司內(nèi)部控制的目標(biāo)及原則 （一）公司內(nèi)部控制的目標(biāo) 建立和完善符合現(xiàn)

8、代公司管理要求的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成合理的決策、執(zhí)行和監(jiān)督機(jī) 制，保證戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)；建立有效的風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理，保證各項(xiàng)經(jīng)營(yíng) 活動(dòng)的正常有序運(yùn)行；建立良好的公司內(nèi)部控制環(huán)境，堵塞漏洞、消除隱患，防止并及時(shí) 3 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fuj

9、ian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 發(fā)現(xiàn)和糾正錯(cuò)誤及舞弊行為，保護(hù)公司資產(chǎn)的安全、完整；規(guī)范公司的會(huì)計(jì)行為，保證會(huì) 計(jì)資料真實(shí)、完整，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量；確保國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和本公司內(nèi)部規(guī)章制度的 貫徹執(zhí)行。 （二）公司內(nèi)部控制制度建設(shè)所遵循的基本原則 1、內(nèi)部控制的建設(shè)應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，與本公司實(shí)際情況相適應(yīng)， 以合理的成本實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)； 2、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)覆蓋本公司所有的業(yè)務(wù)、部門、崗位和人員，并針對(duì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程 中的關(guān)鍵控制點(diǎn)，落實(shí)到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋傳遞等各個(gè)環(huán)節(jié)； 3、公司內(nèi)部控制制度具有高度的權(quán)威性，任何人不得擁有不受內(nèi)

10、部控制約束的權(quán)力； 4、內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)保證各機(jī)構(gòu)、崗位合理設(shè)置及職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅(jiān)持不相容職 務(wù)相互分離，以合理成本保證不同機(jī)構(gòu)和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約； 5、公司內(nèi)部控制建設(shè)的核心為風(fēng)險(xiǎn)控制，內(nèi)部控制制度的制訂以規(guī)范經(jīng)營(yíng)、防范和 化解風(fēng)險(xiǎn)為出發(fā)點(diǎn) 6、內(nèi)部控制隨著外部環(huán)境的變化、單位業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管理要求的提高，不斷修 訂和完善。 三、公司內(nèi)部控制的有關(guān)情況 （一） 組織結(jié)構(gòu) 公司有完善的法人治理結(jié)構(gòu)，確保股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)等機(jī)構(gòu)的規(guī)范運(yùn)作和科 學(xué)決策。董事會(huì)下設(shè)立了戰(zhàn)略決策委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)以及審計(jì)委員 會(huì)。審計(jì)委員會(huì)及公司監(jiān)事會(huì)對(duì)公司各項(xiàng)內(nèi)控執(zhí)行進(jìn)行審計(jì)和

11、監(jiān)督，有效推進(jìn)公司內(nèi)控制 度的完善和執(zhí)行。公司建立了覆蓋法人治理、管理機(jī)構(gòu)運(yùn)行、營(yíng)銷管理、商品管理、資產(chǎn) 管理、財(cái)務(wù)管理、信息項(xiàng)目管理、人力資源管理、行政管理、證券法務(wù)管理、審計(jì)管理等 一系列各司其職、各負(fù)其責(zé)、相互配合、相互制約、環(huán)環(huán)相扣的內(nèi)部控制體系，形成科學(xué) 4 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152

12、 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 有效的職責(zé)分工和制衡機(jī)制。各個(gè)職能部門在日常工作中，不斷的完善、優(yōu)化相關(guān)的規(guī)章 制度，使各項(xiàng)操作程序化、流程化，為公司經(jīng)營(yíng)管理的合法合規(guī)、資產(chǎn)安全完整、會(huì)計(jì)信 息真實(shí)完整提供了合理保障。 （二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 在內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上，主要關(guān)注員工職業(yè)操守、專業(yè)勝任能力等人力資源因素；公司組 織機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)流程等管理方面因素；財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果、現(xiàn)金流量等財(cái)務(wù)因素；營(yíng)運(yùn)安 全、員工健康等安全環(huán)保因素。在外部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估上，主要關(guān)注經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、產(chǎn)業(yè)政策、融資 環(huán)境、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、資源供給等經(jīng)濟(jì)因素；

13、法律法規(guī)、監(jiān)管要求等法律因素；技術(shù)進(jìn)步、工 藝改進(jìn)等科學(xué)技術(shù)因素。 公司根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分析的結(jié)果，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)承受能力，權(quán)衡風(fēng)險(xiǎn)與收益，確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略， 綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和風(fēng)險(xiǎn)承受等風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效 控制。 （三）重點(diǎn)實(shí)施的控制活動(dòng) 1、控制方法 公司內(nèi)部控制的方法主要包括：不相容職務(wù)相互分離控制、授權(quán)審批控制、erp系統(tǒng) 控制、財(cái)產(chǎn)安全控制、全面預(yù)算控制、風(fēng)險(xiǎn)控制、信息技術(shù)控制、運(yùn)營(yíng)分析控制措施等。 公司導(dǎo)入卓越績(jī)效模式，引導(dǎo)企業(yè)在七個(gè)主要方面提升競(jìng)爭(zhēng)力，即領(lǐng)導(dǎo)，戰(zhàn)略計(jì)劃， 顧客與市場(chǎng)，測(cè)量、分析和知識(shí)管理，人力資源，過(guò)程管理，經(jīng)營(yíng)結(jié)果。將當(dāng)今先進(jìn)的企 業(yè)文化價(jià)值觀

14、、管理理念、方法導(dǎo)入到企業(yè)的整體運(yùn)作中，以指導(dǎo)企業(yè)實(shí)現(xiàn)卓越的經(jīng)營(yíng)控 制管理。 2、重點(diǎn)實(shí)施的控制活動(dòng) （1）對(duì)控股子公司的內(nèi)部控制 截止至2011年12月31日，公司主要控股子公司情況如下： 5 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http

15、:/ 郵政編碼(postcode):350003 子公司名稱 上海七匹狼實(shí)業(yè) 有限公司 廈門七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 晉江七匹狼服裝 制造有限公司 廣西七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 福州七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 太原七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 上海纖裳商貿(mào)有 限公司 武漢七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 廈門尚盈商貿(mào)有 限公司 西安七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 深圳市七匹狼服 裝有限公司 青島七匹狼服裝 營(yíng)銷有限公司 杭州肯納服飾有 限公司 安徽七匹狼服飾 有限責(zé)任公司 法定代 表人 吳劍青 周少雄 姚健康 周少明 周少明 周少明 周少雄 周少明 周少明 周少明 周少明 周少明 周少明 吳興群 注冊(cè)地 上海閔行

16、 福建廈門 福建晉江 廣西南寧 福建福州 山西太原 上海閔行 湖北武漢 福建廈門 陜西西安 廣東深圳 山東青島 杭州 安徽宿州 組織機(jī)構(gòu) 代碼 75059817-9 76174259-4 77069462-7 66974300-9 67193388-9 67230069-8 67115701-7 69530267-x 69302179-4 69860043-7 69397190-9 55397093-9 69506232-x 57852634-0 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 或類型 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有

17、限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 有限責(zé)任 公司 注冊(cè)資本 (萬(wàn)元) 1000 25000 7000 500 500 500 150 500 500 500 1000 500 3000 1000 本企業(yè)合計(jì) 持股比例% 100 100 75 100 100 100 60 100 100 100 100 100 100 100 本企業(yè)合計(jì) 享有的表決 權(quán)比例% 100 100 75 100 100 100 60 100 100 100 100 100 100 100 6 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified p

18、ublic accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 目前，公司控股子公司主要為區(qū)域銷售公司，公司通過(guò)其加強(qiáng)對(duì)渠道與市場(chǎng)直接管理。 公司通過(guò)董事會(huì)及關(guān)鍵管理人員對(duì)子公司重大事項(xiàng)進(jìn)行決策并向母公司報(bào)告。公司制定了 對(duì)控股子公司的控制政策和程序，相關(guān)職能部門對(duì)應(yīng)子公司的對(duì)口部門進(jìn)行專業(yè)

19、指導(dǎo)、監(jiān) 督及支持。定期召開(kāi)公司經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議，了解、檢查、討論各控股子公司經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等情 況，以有效監(jiān)控公司整體經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，確?？毓勺庸窘?jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。報(bào)告期內(nèi)，公 司及所屬控股子公司經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范有序，接受公司內(nèi)審和外審的日常監(jiān)督和審計(jì)，未發(fā)現(xiàn) 有違反內(nèi)部控制指引，也未發(fā)現(xiàn)有嚴(yán)重違反公司相關(guān)規(guī)章制度的情況發(fā)生。 （2）關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 2011年，公司日常關(guān)聯(lián)交易金額約為人民幣4,311.06萬(wàn)元，主要為貨架采購(gòu)，房屋租 賃，終端零售等日常經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)(詳見(jiàn)下表)，相應(yīng)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)公允，并按照規(guī)定履行了相 應(yīng)的信息披露程序。 公司2011年關(guān)聯(lián)交易情況如下：?jiǎn)挝唬喝嗣駧湃f(wàn)元 企業(yè)名稱采購(gòu)貨架

20、承租房屋出租房屋終端零售總計(jì) 店務(wù)通（福建）貨架制造發(fā)展有限公司 福建七匹狼集團(tuán)有限公司 2,992.79 22.02 2,992.79 22.02 福建七匹狼鞋業(yè)有限公司 晉江市金祥房地產(chǎn)有限公司 6.51 6.74 2.77 43.67 9.28 50.41 七匹狼控股集團(tuán)股份有限公司 晉江市晉南水城投資有限公司 廈門七匹狼資產(chǎn)管理有限公司 恒禾置地（廈門）股份有限公司 1,076.30 122.87 25.09 12.30 122.87 25.09 1,076.30 12.30 總計(jì)2,992.791,098.3213.25206.704,311.06 7 、 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公

21、司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 公司嚴(yán)格執(zhí)行中國(guó)證監(jiān)會(huì)有關(guān)規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為的規(guī)定，修訂了關(guān)聯(lián)交易規(guī)則， 建立了關(guān)聯(lián)交易業(yè)務(wù)管理流程，保證公司關(guān)聯(lián)交易的公允性，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不 損害公司和全體股東的

22、利益。 （3）對(duì)外擔(dān)保的內(nèi)部控制 公司2011年對(duì)外擔(dān)保情況如下：?jiǎn)挝唬喝嗣駧湃f(wàn)元 擔(dān)保對(duì)象 廈門七匹狼 服裝營(yíng)銷有 限公司 授信銀行 工行廈門松 柏支行 興業(yè)銀行廈 門分行 中國(guó)民生銀 行泉州分行 擔(dān)保類型 最高額 擔(dān)保 審議批準(zhǔn)的 額度 35,000.00 10,000.00 30,000.00 擔(dān)保發(fā)生額 35,850.00 14,400.00 11,280.00 擔(dān)保余額 13,866.00 4,500.00 5,840.00 授信期限 2009.09.09-2012.09.09 2011.06.13-2012.06.13 2011.05.10-2012.05.10 以上擔(dān)保皆為公司對(duì)

23、控股子公司提供的擔(dān)保，除此以外，公司沒(méi)有其他對(duì)外擔(dān)保。 公司對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)均按照公司章程對(duì)外擔(dān)保管理辦法的相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格履行 相應(yīng)的審批程序及信息披露義務(wù)。獨(dú)立董事出具意見(jiàn)，保薦機(jī)構(gòu)出具核查意見(jiàn)，對(duì)外擔(dān)保 業(yè)務(wù)審批程序完整、有效，披露及時(shí)。 （4）募集資金存放與使用的內(nèi)部控制 公司2011年募集資金使用情況如下： 單位：人民幣萬(wàn)元 項(xiàng) 募集資金凈額 （1） 加：存款利息收入 （2） 減：資金手續(xù)費(fèi) （3） 累計(jì)使用募集資金金額 （4） 其中：本年使用募集資金金額 項(xiàng)目結(jié)束，轉(zhuǎn)存流動(dòng)資金 （5） 目金額 58,481.56 1,649.53 1.71 59,979.19 1,079.49 150.

24、19 募集資金額（6）=（1）+（2）-（3）-（4）-（5）0.00 公司制定了募集資金管理辦法，對(duì)募集資金進(jìn)行專戶存儲(chǔ)，并與銀行、保薦人簽 8 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003

25、 署募集資金三方監(jiān)管協(xié)議；按照計(jì)劃使用募集資金，沒(méi)有侵占挪用，按照規(guī)定履行申請(qǐng)審 批程序和信息披露義務(wù)，主動(dòng)接受保薦代表人的監(jiān)督，披露的投資使用金額與實(shí)際使用金 額相符。 （一） 信息與溝通 公司確定證券部為投資者關(guān)系管理責(zé)任部門，積極運(yùn)用投資者關(guān)系管理平臺(tái)，通過(guò)多 種方式加強(qiáng)與各類投資者的直接溝通。公司注重股東大會(huì)作用，從法律程序上確保全體股 東參會(huì)、發(fā)言、表決的權(quán)利得到實(shí)現(xiàn)。同時(shí)，公司建立了與外部咨詢機(jī)構(gòu)、審核和外部審 計(jì)師的溝通，樂(lè)意接受其對(duì)公司內(nèi)部治理和內(nèi)部控制方面有意的意見(jiàn)，規(guī)范有效的外部溝 通機(jī)制保證了公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的高效和健康。 公司高度重視經(jīng)營(yíng)管理信息在內(nèi)部各管理層級(jí)之間的有效溝

26、通和充分利用，建立了有 效的內(nèi)部信息溝通渠道。公司信息管理部開(kāi)發(fā)了零售銷售分析、庫(kù)存分析、渠道分析等bi 系統(tǒng)，提供實(shí)時(shí)、靈活多樣的數(shù)據(jù)分析，為管理決策提供了統(tǒng)一的支持平臺(tái)。財(cái)務(wù)中心成 立了運(yùn)營(yíng)事業(yè)部，搭建了為各商品營(yíng)銷類別的的直線式服務(wù)的財(cái)務(wù)管理體系。通過(guò)完善報(bào) 表體系、即時(shí)互動(dòng)、定期經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議等及時(shí)全面反映經(jīng)營(yíng)情況，保證公司管理層能準(zhǔn)確 識(shí)別和系統(tǒng)分析企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)，制定風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)策略。 公司啟動(dòng)了管理培訓(xùn)生培養(yǎng)方案，實(shí)施了一系列頗具規(guī)模的校園招聘，通過(guò)深入全國(guó) 各個(gè)著名高校的活動(dòng)，為企業(yè)的后續(xù)發(fā)展做好優(yōu)質(zhì)的人力資源儲(chǔ)備。同時(shí)也宣傳了企業(yè)形 象，且逐步和高效建立良好的敘述-實(shí)際

27、應(yīng)用的合作關(guān)系。 公司成立了專門的門店管理培訓(xùn)部，開(kāi)展了針對(duì)終端服務(wù)人員進(jìn)行了全面系統(tǒng)培訓(xùn)， 有利于提升整體服務(wù)水平，提高品牌形象。 （二） 內(nèi)部監(jiān)督 公司董事會(huì)下設(shè)審計(jì)委員會(huì)是公司內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)構(gòu)，審計(jì)委員會(huì)由三名董事組成， 其中兩名為獨(dú)立董事，由獨(dú)立董事?lián)握偌恕?公司成立了審計(jì)部，審計(jì)部設(shè)經(jīng)理一名，專職人員三名。公司制定了相應(yīng)的內(nèi)部審計(jì) 9 福建華興會(huì)計(jì)師事務(wù)所有限公司 fujian huaxing certified public accountants co., ltd. 地址：福建省福州市湖東路 152 號(hào)中山大廈 b 座七-九樓電話(tel):真(

28、fax):add:7-9/f block b,152 hudong road,fuzhou,fujian,china http:/ 郵政編碼(postcode):350003 制度，規(guī)定和明確了內(nèi)部審計(jì)的事項(xiàng)內(nèi)容、審計(jì)要求、工作程序、權(quán)限和相關(guān)處罰規(guī)定。 公司審計(jì)部門對(duì)三會(huì)文件以及相關(guān)材料進(jìn)行了檢查，發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)認(rèn)為：公司嚴(yán)格按照深 交所的要求建立了信息披露管理制度和其他相關(guān)管理制度。同時(shí)審計(jì)部通過(guò)對(duì)公司其他各 項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)收支、經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、安全性和效益性進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)， 促進(jìn)相關(guān)制度的逐步完善，加強(qiáng)了企業(yè)內(nèi)部管理。 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制部，開(kāi)展了

29、對(duì)公司主要成本費(fèi)用、系統(tǒng)設(shè)置、流程規(guī)范等核心業(yè)務(wù) 的內(nèi)控健康檢查，對(duì)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)提出了管控要求，配合各管理層將風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)到?jīng)Q策、 執(zhí)行、監(jiān)督和反饋等各環(huán)節(jié)。 公司公關(guān)維權(quán)部建立了重大事件應(yīng)急機(jī)制，確保突發(fā)重大事件得到及時(shí)妥善處理。公 司建立了內(nèi)部控制制度回顧機(jī)制，證券部每月對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行回顧，以保證公司 內(nèi)控制度符合最新監(jiān)管要求，切合公司實(shí)際運(yùn)作。為公司的持續(xù)健康發(fā)展提供有效支持。 公司市場(chǎng)檢查部，通過(guò)涵蓋總部、大區(qū)、終端三個(gè)層面的監(jiān)督檢查體系，進(jìn)行銷售服 務(wù)、門店形象、產(chǎn)品市場(chǎng)次序等日常檢查；公司戰(zhàn)略部門開(kāi)展了神秘顧客專項(xiàng)監(jiān)察，很好 的維護(hù)了銷售渠道的健康發(fā)展。 公司制定并發(fā)布了內(nèi)幕信息知情人登記管理制度，維護(hù)信息披露的公平原則，防范內(nèi) 幕信息知情人員濫用知情權(quán)，泄露內(nèi)幕信息，進(jìn)行內(nèi)幕交易。提升了對(duì)內(nèi)幕信息的管理， 保證了廣大投資者的權(quán)益。 公司制定并發(fā)布了特定對(duì)象接待工作管理辦法，貫徹了證券市場(chǎng)公開(kāi)、公平、公正原 則，進(jìn)一步貴發(fā)了公司與投資者、媒體等