索菲亞：內(nèi)部控制自我評價報告

1、索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 管理者聲明：本公司全體董事、監(jiān)事及高級管理人員承諾本內(nèi)部 控制自我評價報告不存在任何虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，所披露 的信息是真實、準(zhǔn)確與完整的。 索菲亞家居股份有限公司全體股東： 本自我評價報告是依據(jù)深交所發(fā)布的 上市公司內(nèi)部控制指引 及中小企業(yè)板上市公司內(nèi)部審計工作指引的相關(guān)要求和公司內(nèi)部 控制制度的規(guī)定，公司董事會、董事會審計委員會和內(nèi)部審計部門對 目前公司的內(nèi)部控制及運行情況進行了全面檢查，在認(rèn)真審核公司現(xiàn) 行各項管理制度并向公司有關(guān)部門充分了解情況的基礎(chǔ)上，本著客

2、觀、 審慎原則對公司內(nèi)部控制的執(zhí)行情況進行了認(rèn)真評估，并據(jù)此編寫自 我評價報告。 一、公司基本情況 索菲亞家居股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）于 2 009 年 6 月 8 日經(jīng)廣州市工商行政管理局批準(zhǔn)，以廣州市寧基裝飾實 業(yè)有限責(zé)任公司（于 2003 年 7 月 15 日經(jīng)廣州市工商行政管理局增城 分局核準(zhǔn)登記成立）整體變更設(shè)立的股份有限公司。注冊資本人民幣 3,000 萬元，公司股東為江淦鈞持股數(shù) 1,500 萬股、持股比例 50%；柯 建生持股數(shù) 1,500 萬股、持股比例 50%。 1 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 公司于 2009 年 11

3、月經(jīng)廣州市對外貿(mào)易經(jīng)濟合作局以穗外經(jīng)貿(mào) 資批【2009】671 號文批準(zhǔn)，境外投資者（soha-limited）以相當(dāng) 于 2,500 萬元人民幣的等值外匯認(rèn)購本公司 1,000 萬元人民幣增資，溢 價部分 1,500 萬元人民幣作為本公司的資本公積。廣州市人民政府以 商外資穗股份證字【2009】0003 號認(rèn)定本公司企業(yè)類型為外商投資股 份制企業(yè)，股東為：江淦鈞持股數(shù) 1,500 萬股、持股比例 37.5%；柯 建生持股數(shù) 1,500 萬股、持股比例 37.5%；soha-limited 持股數(shù) 1, 000 萬股、持股比例 25%。公司于 2009 年 12 月 6 日在 廣州市工商行 政

4、管理局領(lǐng)取企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照號 440101400026 153，注冊資本為人民幣 4,000 萬元（外資比例 25%）。 2011 年經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)許可2011419 號文批準(zhǔn)，公司向社會 公眾公開發(fā)行 1,350 萬股人民幣普通股股票，發(fā)行價格為 86 元/股。經(jīng) 深圳證券交易所關(guān)于廣州市寧基裝飾實業(yè)股份有限公司人民幣普通 股股票上市的通知（深證上【2011】111 號）同意，寧基股份發(fā)行的 人民幣普通股股票在深圳證券交易所上市，公司注冊資本為人民幣 5, 350 萬元。 經(jīng) 2011 年 8 月 17 日召開的 2011 年第三次臨時股東大會審議通過， 公司以總股本 5

5、,350 萬股為基數(shù)，以 2011 年半年度滾存利潤及資本公 積金，向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 10 股派 8 元（含稅）。轉(zhuǎn)增股本后注 冊資本為人民幣 10,700 萬元。 2011 年 8 月 17 日召開 2011 年第三次臨時股東大會審議通過了變 2 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 更公司名稱和證券簡稱及經(jīng)營范圍的議案。經(jīng)廣州市工商行政管理局 批準(zhǔn)完成了工商變更登記手續(xù)，并取得了換發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照， 變更后的公司名稱：索菲亞家居股份有限公司。 公司經(jīng)營范圍：加工廚房設(shè)備、家具、紡織品和家居用品；銷售 本公司產(chǎn)品；批發(fā)、零售（店鋪另行報批）百貨；室內(nèi)裝修工

6、程設(shè)計 與安裝（涉及配額許可證管理，專項規(guī)定管理的商品按國家有關(guān)規(guī)定 辦理；法律、法規(guī)禁止的不得經(jīng)營，憑有效許可證件、批準(zhǔn)文件經(jīng)營）。 公司法定代表人：江淦鈞；注冊地址：廣東省廣州增城市新塘鎮(zhèn) 寧西工業(yè)園。 二、公司內(nèi)部控制綜述 （一）公司內(nèi)部控制的組織架構(gòu) 公司遵循公司法證券法深圳證券交易所股票上市規(guī)則 深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引和公司章程等國家有 關(guān)法律、法規(guī)和相關(guān)文件的要求建立了由股東大會、董事會、監(jiān)事會、 管理層和各控股子公司及職能部門構(gòu)成的內(nèi)部控制架構(gòu)。內(nèi)控制度涵 蓋公司內(nèi)部各部門及相關(guān)崗位，力求保證公司機構(gòu)、崗位的合理設(shè)置 及其職責(zé)權(quán)限的合理劃分，堅持不相容職務(wù)相互分離，確

7、保不同機構(gòu) 和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。 （二）公司內(nèi)部控制體系的運行情況 1、股東大會是公司最高權(quán)力機構(gòu)。我們嚴(yán)格按照股東大會議事 規(guī)則議事，確保所有股東享有平等地位和充分行使股東合法權(quán)利，2011 年我們共召開股東大會 4 次； 3 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 2、董事會嚴(yán)格按公司章程行使職權(quán)。董事會執(zhí)行股東大會決議 并負(fù)責(zé)公司日常經(jīng)營管理的決策，決定公司經(jīng)營計劃、財務(wù)預(yù)算和投 資方案等，在股東大會授權(quán)范圍內(nèi)決定公司的對外投資、收購出售資 產(chǎn)、資產(chǎn)抵押、對外擔(dān)保、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等事項； 董事會下設(shè)：戰(zhàn)略委員會、薪酬與考核委員會、審計委員會、提

8、 名委員會，各專業(yè)委員會按工作細則的要求開展工作。2011 年共召開 董事會 8 次；各專業(yè)委員會按照制度要求召開會議； 3、監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機構(gòu)。監(jiān)事會對董事、總經(jīng)理及其他高 級管理人員執(zhí)行公司職務(wù)、法律、法規(guī)或公司章程的行為進行監(jiān)督和 檢查; 檢查公司和控股子公司的業(yè)務(wù)、財務(wù)狀況，查閱賬簿和其它會計 資料，核對董事會擬提交股東大會的會計報告、營業(yè)報告和利潤分配 方案等財務(wù)資料，并向股東大會匯報工作，2011 年共召開監(jiān)事會 5 次； 4、公司管理層對內(nèi)控制度的制定和有效執(zhí)行負(fù)責(zé)。通過指揮、 協(xié)調(diào)、管理、監(jiān)督公司本部和各控股子公司行使經(jīng)營管理權(quán)力和保證 公司經(jīng)營運轉(zhuǎn)。公司通過制定內(nèi)控制度的

9、形式明確界定各層級、各部 門、各崗位的控制目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限。建立相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級 問責(zé)制度，確保各層級能夠在授權(quán)范圍內(nèi)履行職責(zé)。 股東大會、董事會、監(jiān)事會、管理層、各職能部門和各控股子公 司等機構(gòu)合法、規(guī)范運作；公司強調(diào)管理層自律；公司與各控股子公 司的關(guān)聯(lián)交易情況的披露、關(guān)聯(lián)交易定價的政策等都嚴(yán)格按照公司法 和公司章程的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 （三）公司內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況 1、進一步建立、完善內(nèi)部控制制度。根據(jù)公司規(guī)范化運作的要求 4 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 以及公司建立內(nèi)部控制制度所遵循的原則，公司在原有 36 個相關(guān)制度 的基礎(chǔ)上，今年又分別制

10、定了董、監(jiān)事持有及買賣本公司股票的專 項管理制度獨立董事年報工作規(guī)程機構(gòu)調(diào)研接待工作管理辦 法董事會審計委員會對年報審議工作規(guī)程累積投票制實施細 則證券投資管理制度對外提供財務(wù)資助管理制度風(fēng)險投 資管理制度年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度等制度并修訂 了內(nèi)幕信息知情人登記制度，上述管理制度已經(jīng)董事會以及股東 大會審議通過后執(zhí)行； 2、內(nèi)部控制制度隨著外部環(huán)境的變化、公司業(yè)務(wù)職能的調(diào)整和管 理的要求，不斷修訂和完善。上述內(nèi)部控制制度的建立已經(jīng)能夠涵蓋 公司日常經(jīng)營活動的各個環(huán)節(jié)，并在公司的日常管理中得到有效的貫 徹執(zhí)行。 （四）公司內(nèi)部審計部門的設(shè)立和工作情況 為健全和完善內(nèi)部控制監(jiān)督體系，公司

11、自 2009 年以來成立了獨立 的內(nèi)部審計部門，配備專職的內(nèi)部審計人員。內(nèi)審部負(fù)責(zé)建立、完善 內(nèi)部審計制度，并指定專門人員具體負(fù)責(zé)內(nèi)部的稽核并對公司及所屬 各部門、各子（分）公司經(jīng)營的合規(guī)性以及經(jīng)營績效和會計相關(guān)信息 的真實、合法，資產(chǎn)的安全、完整進行檢查、監(jiān)督和評價，保證相關(guān) 會計控制制度的貫徹實施。審計部直接由董事會審計委員會領(lǐng)導(dǎo)，向 董事會審計委員會匯報工作，向董事會負(fù)責(zé)。 報告期內(nèi)，內(nèi)審部陸續(xù)開展了對公司本部、全資子公司和控股子 公司的綜合性內(nèi)審工作。 1、對公司本部2010年下半年和2011年上半年財務(wù)收支情況和經(jīng)營 活動進行了審計，重點：銷售和收款、資產(chǎn)的管理、對外擔(dān)保、對外 5

12、索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 投資、關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用、授權(quán)管理和合同管理等； 2、對全資子公司廣州索菲亞家具制品有限公司2010年和2011年上 半年財務(wù)收支情況進行了審計； 3、對控股子公司廣州易福諾木業(yè)有限公司2011年上半年財務(wù)收支 情況進行了審計； 4、對全資子公司寧基貿(mào)易有限公司和各分公司2010年下半年和 2011年上半年財務(wù)收支情況進行了審計。 對上述公司審計后的情況,審計部與各公司主要負(fù)責(zé)人和相關(guān)人 員在充分交換意見的基礎(chǔ)上作出客觀的評價，并提出審計意見，各公 司根據(jù)審計建議作出整改。審計部對審計建議和整改情況進行后續(xù)跟 蹤。 三、重點控制活

13、動情況 （一）對控股子公司的內(nèi)部控制 我公司對控股子公司的管理控制是在充分考慮控股子公司業(yè)務(wù)特 點的基礎(chǔ)上，制訂控股子公司的控制政策和程序。主要從以下幾方面 著手： 1、明確向控股子公司委派董事、監(jiān)事和高級管理人員的選任方式 和職責(zé)權(quán)限； 2、依據(jù)公司的經(jīng)營策略和風(fēng)險管理政策，督導(dǎo)各控股子公司建立 相應(yīng)的經(jīng)營計劃和風(fēng)險管理程序； 3、各控股子公司建立重大事項報告制度和審議程序，并嚴(yán)格按授 權(quán)規(guī)定將重大事項報公司董事會或股東大會審議； 4、要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股 6 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 東大會決議等重要文件； 5、控股子公司

14、定期報送財務(wù)報表和要求控股子公司報送有關(guān)向他 人提供資金和提供擔(dān)保的報表（如有）； 6、控股子公司主要負(fù)責(zé)人每月參加股份公司總經(jīng)理辦公會議； 7、建立對各控股子公司的績效考核制度。 （二）公司對外擔(dān)保的內(nèi)部控制 公司嚴(yán)格地控制擔(dān)保行為，制定了對外擔(dān)保管理制度，明確規(guī)定： 對外擔(dān)保的原則、決策程序、責(zé)任制度、批準(zhǔn)權(quán)限；對外擔(dān)保的審核 制度；對外擔(dān)保的管理和風(fēng)險控制以及對外擔(dān)保的信息披露。對外擔(dān) 保制度的建立，有效地控制和防范了對外擔(dān)保的風(fēng)險。 我們對擔(dān)保合同的訂立非常審慎，2011 年及以前，公司沒有對任 何公司或個人提供任何形式的擔(dān)保。 （三）對關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制 為規(guī)范關(guān)聯(lián)交易行為，保證公司

15、和非關(guān)聯(lián)股東的合法權(quán)益，公 司根據(jù)深圳證券交易所股票上市規(guī)則的要求，制定了關(guān)聯(lián)交易 管理制度。對關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制： 1、界定關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)關(guān)系； 2、對關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的資源、權(quán)利或義務(wù)轉(zhuǎn)移遵循誠實、信 用、公平、公開、公允的基本原則。重點監(jiān)控：購買或出售資產(chǎn)； 對外投資（含委托理財、委托貸款、對子公司投資等）；提供財務(wù) 資助；提供擔(dān)保；租入或租出資產(chǎn)；簽訂管理方面的合同（含委托 經(jīng)營、受托經(jīng)營等）；贈與或受贈資產(chǎn)；債權(quán)或債務(wù)重組；研究與 7 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 開發(fā)項目的轉(zhuǎn)移；簽訂許可協(xié)議；購買或銷售原材料、燃料、動力； 購買或銷售產(chǎn)品、商品；提供或接受

16、勞務(wù)；委托或受托購買、銷售； 代理；租賃；與關(guān)聯(lián)方共同投資；中國證監(jiān)會和深圳證券交易所認(rèn) 為應(yīng)當(dāng)屬于關(guān)聯(lián)交易的其他事項等關(guān)聯(lián)交易； 3、對關(guān)聯(lián)交易的決策程序和決策權(quán)限作了明確的規(guī)定； 4、獨立董事對關(guān)聯(lián)交易發(fā)表獨立意見，公司及時履行信息披 露義務(wù)。 公司已建立較為嚴(yán)格的關(guān)聯(lián)交易制度，對與股東關(guān)聯(lián)公司的交易 情況的披露、關(guān)聯(lián)交易定價的政策等都嚴(yán)格按公司法和公司章程的有 關(guān)規(guī)定執(zhí)行，所有關(guān)聯(lián)交易采取市場價格定價、價格公允，未有發(fā)生 損害股東權(quán)益和公司利益的情形。 報告期內(nèi)：公司銷售給杭州寧麗家居有限公司衣柜和組件共計 1,131.75萬元；全資子公司廣州索菲亞家具制品有限公司銷售給sogal fr

17、ance（sohalimited關(guān)聯(lián)公司）五金配件共計2,305.85萬元。 （四）對重大投資的內(nèi)部控制 公司對外投資嚴(yán)格按照公司章程和對外投資管理制度有關(guān)規(guī)定制 定審批權(quán)限和審批手續(xù)；在確定對外投資方案時，廣泛聽取評估專家 和有關(guān)人員的意見和建議；注重投資決策的幾個關(guān)鍵指標(biāo)，如：現(xiàn)金 流量、貨幣的時間價值和投資風(fēng)險等；對外投資項目的立項、評估、 決策、實施、管理、收益、投資處置等環(huán)節(jié)的管理和投資項目的跟蹤、 監(jiān)督都作了明確的規(guī)定。 報告期內(nèi)，沒有發(fā)生重大對外投資情況。 （五）對募集資金使用的內(nèi)部控制 8 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 公司制定了募集資金專項存儲及

18、使用管理制度，對募集資金 存儲、使用、變更、管理和監(jiān)督等事項作了明確的規(guī)定。 1、對募集資金進行專戶存儲。2011 年 3 月 30 日我公司向社會公 眾發(fā)行人民幣普通股 1350 萬股，扣除發(fā)行費用后，實際募集資金凈額 為人民幣 108,497.85 萬元。公司于 2011 年 5 月 10 日與保薦機構(gòu)民生 證券有限責(zé)任公司及招商銀行股份有限公司廣州增城支行、上海浦東 發(fā)展銀行廣州白云支行、中國銀行股份有限公司廣州開發(fā)區(qū)分行簽訂 了募集資金三方監(jiān)管協(xié)議，并將募集資金凈額分別存入上述專戶， 對募集資金專用賬戶進行監(jiān)管，監(jiān)督募投項目資金的使用； 2、制定嚴(yán)格的使用審批程序和管理流程，保證募集資

19、金按照招股 說明書所列資金用途和預(yù)算投入募集資金投資項目； 3、及時跟蹤項目進度和募集資金使用情況，確保投資項目按計劃 實施； 4、財務(wù)部、審計部定期向董事會、監(jiān)事會報告募集資金使用情況， 獨立董事和監(jiān)事會監(jiān)督募集資金使用情況。 報告期內(nèi)，公司已經(jīng)按照深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司 規(guī)范運作指引及相關(guān)格式指引的相關(guān)規(guī)定及時、真實、準(zhǔn)確、完整 地披露募集資金的存放和實際使用情況，不存在募集資金使用、管理 違規(guī)的情況。 （六）對信息披露的內(nèi)部控制 1、建立信息披露管理制度。為保證信息披露的真實、完整、準(zhǔn)確、 9 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 及時，公司分別制訂了信息

20、披露管理制度年報信息披露重大差 錯責(zé)任追究制度內(nèi)幕信息知情人登記制度投資者關(guān)系管理制 度重大信息內(nèi)部報告制度等管理制度。從制度上明確規(guī)定：信 息披露的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、流程和法律責(zé)任；對重大信息內(nèi)部溝通傳遞的 程序以及對外宣傳的原則； 2、規(guī)范公司及相關(guān)義務(wù)人信息披露工作。公司建立了重大信息 內(nèi)部傳遞和反饋機制，各職能部門和各控股子公司責(zé)任落實到人，保 證重大信息及時上報，并嚴(yán)格按照證監(jiān)會和證券交易所有關(guān)法律、法 規(guī)和公司制度規(guī)定的信息披露范圍、事宜及格式編制披露報告；加 強信息披露機構(gòu)和相關(guān)人員的培訓(xùn)和保密工作。設(shè)定專門的信息披露 聯(lián)絡(luò)人，防止出現(xiàn)信息泄密和誤導(dǎo)事件，保證將公司真實、準(zhǔn)確、及 時、

21、完整的信息在指定的報紙和網(wǎng)站上予以披露。 (七)企業(yè)運營的控制與監(jiān)督 公司現(xiàn)有內(nèi)部控制制度基本能夠滿足企業(yè)運營的控制與監(jiān)督的要 求，為公司各項業(yè)務(wù)活動的健康運行提供了保證。 1、公司已對各層級、各部門、各崗位的目標(biāo)、職責(zé)、權(quán)限等建立 了相應(yīng)的授權(quán)批準(zhǔn)程序，明確授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限等。公司各層級 在授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)的職權(quán)，經(jīng)辦人員在授權(quán)范圍內(nèi)辦理經(jīng)濟業(yè)務(wù)。 如：對貨幣資金的收支、審批建立了較嚴(yán)格的授權(quán)批準(zhǔn)程序，相關(guān)機 構(gòu)和人員存在相互制約的關(guān)系。目前，公司沒有影響貨幣資金安全的 不適當(dāng)之處； 2、合理設(shè)置財務(wù)崗位，明確責(zé)任分工范圍，劃分職責(zé)權(quán)限，貫徹 不相容職務(wù)相分離的原則，形成相互制衡機制。

22、 10 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 不相容的職務(wù)主要包括：授權(quán)批準(zhǔn)與業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與會計 記錄、會計記錄與財產(chǎn)保管、業(yè)務(wù)經(jīng)辦與業(yè)務(wù)稽核、財務(wù)與審計、授 權(quán)批準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等。 具體操作上：財務(wù)部門加強對有關(guān)經(jīng)濟事項授權(quán)的審核，以保 證會計記帳憑證的合法性;會計機構(gòu)內(nèi)部合理分工以保證會計人員 之間相互制約、相互監(jiān)督、相互核對，以提高會計核算的質(zhì)量，降低 出現(xiàn)會計舞弊的可能性；有效的內(nèi)部控制能確保減少核算中的差錯， 以保證財務(wù)報告的真實可靠。制訂年報信息披露重大差錯責(zé)任追 究制度等，以明確年度財務(wù)報告披露發(fā)生重大差錯時的追究制度和 問責(zé)措施。 本報告期內(nèi)沒有發(fā)現(xiàn)財

23、務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的情況。 3、公司經(jīng)營主要向開戶銀行和公開募集資金進行籌資。2011年3 月30日我公司向社會公眾發(fā)行人民幣普通股1350萬股，募集資金凈額 為人民幣108,497.85萬元。我公司將按照招股說明書所列資金用途逐步 投入項目；其他營運所需的資金，按開戶銀行給予的授信額度，合理 地確定籌資規(guī)模和籌資結(jié)構(gòu)，較嚴(yán)格地控制財務(wù)風(fēng)險，以降低資金成 本。公司籌措資金的使用沒有背離原計劃使用的情況； 4、公司已較合理地規(guī)劃和設(shè)立了采購與付款業(yè)務(wù)的機構(gòu)和崗位， 明確了原材料和存貨的采購、審批、驗收程序。公司在采購與付款的 控制方面沒有重大漏洞； 5、公司已建立了實物資產(chǎn)管理的崗位責(zé)任制度

24、，對實物資產(chǎn)的驗 收入庫、領(lǐng)用發(fā)出、保管及處置等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行控制，采取了職責(zé)分 工、實物定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施，能夠有 11 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 效地防止各種實物資產(chǎn)的被盜、毀損和流失；限制未經(jīng)授權(quán)的人員對 財產(chǎn)的管理，嚴(yán)格資產(chǎn)管理與記錄使用的控制，以保證各項財產(chǎn)安全、 完整； 6、公司已制定了比較可行的銷售政策，對定價原則、信用標(biāo)準(zhǔn)和 經(jīng)銷條件、收款方式以及涉及銷售業(yè)務(wù)的機構(gòu)和人員的職責(zé)權(quán)限等相 關(guān)內(nèi)容作了明確規(guī)定； 7、公司建立了較為合理的固定資產(chǎn)管理及工程項目決策程序。對 固定資產(chǎn)實行“統(tǒng)一和分級管理相結(jié)合”的管理體制，由行政

25、部統(tǒng)一 負(fù)責(zé)全部固定資產(chǎn)的管理，日常管理則由使用部門負(fù)責(zé)；加強對工程 項目的預(yù)算、決算、工程質(zhì)量監(jiān)督等環(huán)節(jié)的管理。固定資產(chǎn)及工程項 目款項的支付，嚴(yán)格按合同條款以及手續(xù)齊備的情況下才能支付款項。 工程項目中不存在造價管理失控和舞弊行為。 四、公司內(nèi)部控制與監(jiān)督仍需進一步完善的環(huán)節(jié) 公司已按照深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引、企業(yè) 內(nèi)部控制基本規(guī)范的相關(guān)要求，建立起一套較為完善并能涵蓋公司 經(jīng)營管理各個層面的內(nèi)部控制管理體系。但隨著外部環(huán)境的變化和企 業(yè)發(fā)展和管理要求的提高，公司還需進一步完善內(nèi)部控制制度和公司 治理結(jié)構(gòu)的調(diào)整，重點： （一）進一步完善公司法人治理結(jié)構(gòu)，提升公司規(guī)范治理水平；加 強董事會下設(shè)各專業(yè)委員會的建設(shè)和運作，提高公司科學(xué)決策和風(fēng)險 防范能力。 （二）加強公司內(nèi)部控制，優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程。 1、目前公司雖然已對各層級、各部門、各崗位的目標(biāo)、職責(zé)、權(quán) 12 索菲亞家居股份有限公司 2011 年度內(nèi)部控制自我評價報告 限等建立了相應(yīng)的授權(quán)制度，但隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，有必要進一步 完善逐級授權(quán)和檢查制度，以便對授權(quán)情況進行有效控制以